Kiegészítő melléklet 2013 üzleti évről

Statisztikai számjel: 13546636360011315 Cégjegyzék száma: 15-09 - 070074 Vállalkozás megnevezése: Szalka-Víz Mátészalka Térségi Víz- és Csatornaszolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Vállalkozás címe: 4700 Mátészalka, Kisfaludy út 8. Kiegészítő melléklet 2013 üzleti évről Beszámolási időszak kezdete: 2013. január 1. Beszámolási időszak vége: 2013. december 31. Keltezés: Mátészalka, 2014. május 19. Vállalkozás vezetője Kiss Tibor Ügyvezető igazgató

Kiegészítő melléklet a 2013. évi Éves beszámolóhoz A. ÁLTALÁNOS ÖSSZEFOGLALÁS A kiegészítő melléklet a Szalka-Víz Mátészalka Térségi Víz- és Csatornaszolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság 2013. január 1-től 2013. december 31-ig terjedő időszak üzleti tevékenységéről készült. Jogszabályi háttérként a beszámoló, ezen belül a kiegészítő melléklet összeállításában a többször módosított 2000. évi C. törvény a számvitelről, valamint az érvényben lévő adótörvények szolgáltak. A vállalkozás 2006.01.01-án kezdte meg a tevékenységét. A cégbírósági bejegyzés száma: 15-09 070074 A cég székhelye: 4700 Mátészalka Kisfaludy út 8. A vállalkozás telephelye(i): Adószáma: 13546636-2 15 A társaság jegyzett tőkéje: 32 100 ezer Ft A vállalkozás tulajdonosa(i): Mátészalka Város Önkormányzata, Nyírcsaholy Község Önkormányzata, Nyírmeggyes Község Önkormányzata, Ópályi Község Önkormányzata, Jármi Község Önkormányzata A tulajdonosok által jegyzett tőke aránya: 69,79%, 9,97%, 9,97%, 9,97%, 0,30% A vállalkozás fő tevékenysége(i): 3600 Víztermelés, -kezelés, -ellátás A cég képviseletére jogosult személy: Kiss Tibor Ügyvezető igazgató A vállalkozás 2005. 07. 14. - től könyvvizsgálatra kötelezett. A megbízott könyvvizsgáló cég neve: PV Auditor Könyvvizsgáló Kft. Székhelye: 4400 Nyíregyháza, Kandó Kálmán út 12. Megbízás kelte: 2012. 01. 18. Kamarai nyilvántartási száma: 001697 Eljáró könyvvizsgáló neve, címe: Varga János, 4400 Nyíregyháza, Kandó Kálmán út 12. Eljáró könyvvizsgáló nyilvántartási száma: 002059 Könyvvizsgálói díj: 80 000 Ft+ÁFA / hó 2

A beszámolási kötelezettség és a könyvvezetés A Szalka-Víz Mátészalka Térségi Víz- és Csatornaszolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság a 2013. év gazdálkodásáról éves beszámolót állított össze a számviteli törvényben rögzített elveknek megfelelően. Az éves beszámoló mérlegből, eredmény kimutatásból, kiegészítő mellékletből és üzleti jelentésből áll. A vállalkozás kettős könyvvitelt vezet, az eredmény kimutatást összköltség eljárással állítja össze, a készleteiről folyamatos mennyiségi és értékbeli nyilvántartást vezet, beszerzéseit költségként számolja el. B. A SZÁMVITELI POLITIKA MEGHATÁROZÓ ELEMEI: 1. Beszámoló formája: Éves beszámoló 2. Könyvvezetés módja: Kettős könyvvitel 3. Üzleti tevékenység megállapításának módja: Összköltség eljárással történik 4. Mérlegkészítés időpontja: 2014. 03. 31. 5. Mérleg választott típusa: A 6. A beszámoló fordulónapja: 2013. 12. 31. 7. Üzleti év: 2013. 8. A beszámoló készítéséért felelős személy: Neve: Némedi Lajos Címe: 4355 Nagyecsed, Báthori út 13. Nyilvántartási száma: 145592, feladatát munkaviszony keretében látja el! 9. Az eredmény kimutatás összköltség-eljárással készül, A típusú formában 10. Minősítések az önrevízió, ellenőrzés által feltárt hibák vonatkozásában: Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, saját tőkét növelőcsökkentő - értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 4 százalékát, vagy az 500 millió forintot. Lényeges a hiba, ha a hibák, hibahatások összevont értéke a saját értékét 20 százalékkal megváltoztatja, vagy ha az egyedi eszköz-, egyedi kötelezettség-, az egyedi bevétel, illetve ráfordítás összege legalább 20 százalékkal változik és ezek egyedi, vagy összevont hatásának eredményeként bármelyik mérlegtétel, eredmény kimutatástétel, összességében legalább 20 százalékkal módosul, feltéve, hogy a 3

módosító hatás a mérlegsort is legalább 20 százalékkal megváltoztatja, és összege a 300 ezer forintot eléri. 11. Tartós minősítéseken az egy éven túl jelentkező, állandóan szigorúan csökkenő, növekvő trendet mutató folyamatokat értjük. Az értékelés szempontjából a homogén eszközöket a vállalkozásunk egy egységnek kezeli, és egy egységre vetítve értelmezi az adott mérlegtételnél rögzített értékelési feltételeket. 12. A mérlegsor alatt a római betűs sorokat, mérlegtétel alatt az arab számos sorokat értjük 13. Alapítás-átszervezés értékét az immateriális javak között nem mutatjuk ki. 14. Nem élünk a számviteli törvény azon lehetőségével, hogy az immateriális javak körén belül nyilvántartott vagyoni értékű jogokat, a szellemi termékeket, a tárgyi eszközöket kivéve a beruházásokat továbbá a befektetett pénzügyi eszközöket az értékpapírok, a kölcsönök kivételével évenként december 31-i fordulónappal a piaci értékükön értékeljük. 15. A költségelszámolás választott módszere: A költségek elszámolása elsődlegesen az 5-ös számlaosztályban történik, a 6-7 számlaosztályt nem használja társaságunk, helyette utókalkulációs- és üzemkódokat használunk. 16. A számlarendet és a számlatükröt összeállítottuk, amely a számviteli politika mellékletét képezi. 17. Az eszközök és források valóságban meglévő mennyiségének és értékének meghatározása céljából leltározást hajtunk végre. 18. A minőségi előírásoknak teljes körűen megfelelő, teljes értékű készleteket az utolsó beszerzési áron a saját termelésű készleteket norma szerinti / utókalkuláció szerinti közvetlen önköltségen értékeljük. 19. Az értékcsökkenés elszámolásának módja: lineáris módszerrel történik a bruttó érték után, kivéve a 100.000.- Ft érték alatti tárgyi eszközök és immateriális javak, amelyek a használatba vételkor egy összegben elszámolásra kerülnek. a./ A tárgyi eszközök vonatkozásában: időarányos leírás, a bruttó érték alapján lineáris (állandó kulcsokkal a vállalkozáson belüli elhasználódási idő figyelembe vételével egyidejűleg kerül meghatározásra.) b./ Az immateriális javak vonatkozásában: 4

b1./ Vagyoni értékű jogok elszámolásának módja: lineáris módszerrel történik a bruttó érték után. b2./ Üzleti vagy cégértéket 5 év vagy ennél hosszabb idő alatt lehet elszámolni (A befektetés várható megtérülésének időtartamával célszerű kalkulálni) b3./ A szellemi termékeket a várható használati idő figyelembe vételével b4./ A befejezett kísérleti fejlesztés aktivált értékét 5 év vagy ennél kevesebb idő alatt 20. A számviteli nyilvántartási rendszer vezetése saját dolgozói apparátussal történik. 21. A mérleget és eredmény kimutatást az előírtnál tovább nem részletezzük, illetve az összevonás lehetőségével sem élünk. 22. A nem realizált árfolyamveszteséget halasztott ráfordításként mutatjuk ki, így élünk az aktív időbeli elhatárolással. 23. A leltár fordulónapja valamennyi eszközre és forrásra a mérleg fordulónapja. 24. Adósonként (vevőnként) együttesen kisösszegű követelések: 100.000.- Ft érték alatti követelések. 25. Az alkalmazott értékelési elveket csak akkor változtatjuk meg, ha a változtatást előidéző tényezők tartósan legalább egy éven túl jelentkeznek, és emiatt a változás állandónak, tartósnak minősül. A változtatást előidéző tényezőket és számszerűsített hatásukat a kiegészítő mellékletben részletesebben bemutatjuk. 26. A készletekről év közben mennyiségi és értékbeli nyilvántartást vezetünk. 5

C. A KÖTELEZŐEN BEMUTATANDÓ TÉNYEK, ESEMÉNYEK Mérleghez kapcsolódó kiegészítések: 1. Céltartalék képzés összegei, jogcímei: tárgyévben céltartalék képzés nem történt. 2. Az értékelés során a kisösszegű (100 000 Ft alatti) követeléseknél, a legnagyobb kintlévőség idősávjához tartozó %-os kulcsnak megfelelően, a 100 000 Ft feletti követeléseknél egyedi értékelés elvével határoztuk meg az elszámolt t a lejárt határidejű követelések után. A követelések után kiszámolt 1 000 Ft alatti ek nem kerültek elszámolásra. KIMUTATÁS -a lejárt határidejű követelések után elszámolt értékveszésekről, ill. tárgyévig elszámolt visszaírásáról - (2013. 12. 31.-i állapot) 1/a. Kisösszegű (100.000,- Ft alatti), lejárt határidejű közületi víz -és csatornadíj követelések ének elszámolása, ill. tárgyévig elszámolt visszaírása (3111) Tartomány lejárat szerint (nap) elszámolt %-os mérték Követelés összege Ft Tárgyévben előző évek elsz. ének visszaírása Ft Tárgyévig elszámolt egyenlege Ft Tárgyévben elszámolt Ft Elszámolt összes Ft Hat. belüli 0% - 25 626 0-90 n.év 0% 338 255 91-180 félév 2% - 11 001 181-365 1 év 5% 296 375-15 102 366-730 2 év 20% 48 074-34 686 731-1095 3 év 30% - 26 713-3 206 1096-4 év 40% 130 348-9 930 összesen: 749 712 73 137 62 924-62 924 73 137 1/b. Nagyösszegű (100.000,- Ft feletti), lejárt határidejű közületi víz -és csatornadíj követelések ének elszámolása egyedileg történt értékelés alapján, ill. tárgyévig elszámolt visszaírása (3111) Követelés összege Ft Tárgyévben előző évek elsz. ének visszaírása Ft Tárgyévig elszámolt egyenlege Ft Tárgyévben elszámolt Ft Elszámolt összes Ft 14 611 643 147 940-1 048 800-701 414-1 602 274 6

2/a. Kisösszegű (100.000,- Ft alatti), lejárt határidejű lakossági víz -és csatornadíj követelések ének elszámolása, ill. tárgyévig elszámolt visszaírása (3112) Tartomány lejárat szerint (nap) elszámolt %-os mérték Követelés összege Ft Tárgyévben előző évek elsz. ének visszaírása Ft Tárgyévig elszámolt egyenlege Ft Tárgyévben elszámolt Ft Elszámolt összes Ft Hat.belüli 0% 3 351 272-0 - 90 n.év 0% 3 427 094-91 - 180 félév 2% 700 657-11 915 181-365 1 év 5% 1 751 226-113 978 366-730 2 év 20% 4 002 690-767 567 731-1095 3 év 30% 35 829-90 265 1096-4 év 40% 3 492 873-359 210 összesen: 16 761 641 1 882 560-2 679 397-1 342 935-2 139 772 2/b. Nagyösszegű (100.000,- Ft feletti), lejárt határidejű lakossági víz -és csatornadíj követelések ének elszámolása egyedileg történt értékelés alapján, ill. tárgyévig elszámolt visszaírása (3112) Követelés összege Ft Tárgyévben előző évek elsz. ének visszaírása Ft Tárgyévig elszámolt egyenlege Ft Tárgyévben elszámolt Ft Elszámolt összes Ft 49 195 782 3 444 601-19 313 171-4 480 669-20 349 239 3. Belföldi uszodai vevők (3113) 3/a. Kisösszegűnek minősített, lejárt határidejű uszodai vevői követelések ének elszámolása, ill. tárgyévig elszámolt visszaírása (3113) Tartomány lejárat szerint (nap) elszámolt %-os mérték Követelés összege Ft Tárgyévben előző évek elsz. ének visszaírása Ft Tárgyévig elszámolt egyenlege Ft Tárgyévben elszámolt Ft Elszámolt összes Ft Hat.belüli 0% 25 400 0-90 n.év 0% - 91-180 félév 2% - 181-365 1 év 5% 366-730 2 év 20% 731-1095 3 év 30% - 1096-4 év 40% - összesen: 25 400 - - 7

3/b. Nagyösszegű (100.000,- Ft feletti), lejárt határidejű uszodai vevői követelések ének elszámolása egyedileg történt értékelés alapján, ill. tárgyévig elszámolt visszaírása (3113) Követelés összege Ft Tárgyévben előző évek elsz. ének visszaírása Ft Tárgyévig elszámolt egyenlege Ft Tárgyévben elszámolt Ft Elszámolt összes Ft 185 779 921 - - - - 4/a. Kisösszegű (100.000,- Ft alatti), lejárt határidejű egyéb követelések ének elszámolása, ill (3114) Tartomány lejárat szerint (nap) elszámolt %-os mérték Követelés összege Ft Tárgyévben előző évek elsz. ének visszaírása Ft Tárgyévig elszámolt egyenlege Ft Tárgyévben elszámolt Ft Elszámolt összes Ft Hat.belüli 0% 27 305 0-90 n.év 0% 81 953 91-180 félév 2% 181-365 1 év 5% 366-730 2 év 20% 731-1095 3 év 30% 1096-4 év 40% összesen: 109 258 - - - - 4/b. Nagyösszegű (100.000,- Ft feletti), lejárt határidejű egyéb követelések ének elszámolása egyedileg történt értékelés alapján (3114) Követelés összege Ft Tárgyévben előző évek elsz. ének visszaírása Ft Tárgyévig elszámolt egyenlege Ft Tárgyévben elszámolt Ft Elszámolt összes Ft 79 462 473-604 668-604 668 5. Nagyösszegű (100.000,- Ft feletti), lejárt határidejű, átadott ivóvízért követelések ének elszámolása egyedileg történt értékelés alapján (3115) Követelés összege Ft Tárgyévben előző évek elsz. ének visszaírása Ft Tárgyévig elszámolt egyenlege Ft Tárgyévben elszámolt Ft Elszámolt összes Ft 654 608 - - - - MIND ÖSSZESEN: 347 350 438 5 548 238-23 583 112-6 587 942-24 622 816 8

Az eszközök és források értékelése Az értékelési elvek, eljárások nem változtak. - Immateriális javak, tárgyi eszközök: nettó értéken kerülnek a mérlegbe. Az eszközök beszerzési áron kerültek nyilvántartásba vételre, az értékcsökkenés halmozott összegével csökkentve épültek a mérlegbe. A vállalkozás nem élt a piaci értéken való értékelés lehetőségével. - Befektetett pénzügyi eszközök: könyv szerinti (bekerülési) értéken épülnek az eszközök közé. - Készletek: tényleges beszerzési áron épültek a mérlegbe. A vállalkozás a kereskedelmi árukészletről év közben folyamatos nyilvántartást vezet, a beszerzéseket eladott áruk beszerzési értékeként (ELÁBÉ) könyveli el. A tételes leltárfelvételre december 31-i fordulónappal került sor. A leltár kiértékelésekor a tényleges készletérték FIFO módszerrel került meghatározásra. - Követelések, kötelezettségek: bekerülési értéken kerültek a mérlegbe. A vállalkozásnak 2013. 12. 31- én 223 170 420 Ft összegű határidőn túli kintlévősége volt, melyből a víz- és csatornadíj tartozás 87 063 770,- Ft. A fenti összegből 2014. 03. 31-én 182 541 437 Ft a nyitott tételek egyenlege, melyből a víz- és csatornadíj tartozás 68 017 711- Ft. A határidőn túli kintlévőségek után társaságunk a számviteli politikánknak megfelelően 6 587 942 Ft t számolt el. - Értékpapírok, pénzeszközök: könyv szerinti (bekerülési) értéken szerepelnek a mérlegben. A beszámolóban levő pénzeszközök a bankszámlák év utolsó banki kivonatain szereplő összegekkel, a pénztár a tényleges pénzkészlettel egyező értékkel került a mérlegbe. Forgatási célú értékpapírral év végén a vállalkozás nem rendelkezett. Aktív időbeli elhatárolás: Az elhatárolás teljes összege 13 251 ezer Ft 9

A beszámolási kötelezettség és a könyvvezetés A Szalka-Víz Mátészalka Térségi Víz- és Csatornaszolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság a 2013-as év gazdálkodásáról éves beszámolót állított össze a számviteli törvényben rögzített elveknek megfelelően. Az éves beszámoló mérlegből, eredmény kimutatásból, kiegészítő mellékletből és üzleti jelentésből áll. A vállalkozás kettős könyvvitelt vezet, az eredmény kimutatást összköltség eljárással ( A típusú) állítja össze, a készleteiről folyamatos mennyiségi és értékbeli nyilvántartást vezet, beszerzéseit költségként számolja el. Az eszközök és források értékelése Az értékelési elvek, eljárások nem változtak. - Immateriális javak, tárgyi eszközök: nettó értéken kerülnek a mérlegbe. - Az eszközök beszerzési áron kerültek nyilvántartásba vételre, az értékcsökkenés halmozott öszszegével csökkentve épültek a mérlegbe. A vállalkozás nem élt a piaci értéken való értékelés lehetőségével. - - Befektetett pénzügyi eszközök: könyv szerinti (bekerülési) értéken épülnek az eszközök közé. - - Készletek: tényleges beszerzési áron épültek a mérlegbe. - A vállalkozás a kereskedelmi árukészletről vezet év közben folyamatos nyilvántartást, a beszerzéseket eladott áruk beszerzési értékeként (ELÁBÉ) könyveli el. A tételes leltárfelvételre december 31-i fordulónappal került sor. A leltár kiértékelésekor a tényleges készletérték FIFO módszerrel került meghatározásra. - - Követelések, kötelezettségek: bekerülési értéken kerültek a mérlegbe, melyek sel vannak korrigálva. - Társaságunk a megbízható és valós összkép érdekében a Magyar Nemzeti Bank átlagárfolyamát választotta alkalmazandó devizaárfolyamnak. - Értékpapírok, pénzeszközök: könyv szerinti (bekerülési) értéken szerepelnek a mérlegben. - A beszámolóban levő pénzeszközök a bankszámlák év utolsó banki kivonatain szereplő összegekkel, a pénztár a tényleges pénzkészlettel egyező értékkel került a mérlegbe. - Forgatási célú értékpapírral év végén a vállalkozás nem rendelkezett. 10

A MÉRLEG A mérlegfőösszeg az eszköz és forrás oldalon 811 897 ezer Ft. ESZKÖZÖK Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 1. A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (02+10+18 sorok) 39 528 266 994 2. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03-09 sorok) 264 521 3. 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 355 4. 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5. 3. Vagyoni értékű jogok 264 166 6. 4. Szellemi termékek 7. 5. Üzleti vagy cégérték 8. 6. Immateriális javakra adott előlegek 9. 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11-17. sorok) 39 264 266 473 11. 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 11 111 217 374 12. 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 10 470 25 306 13. 3. Egyéb berendezések, felszerelések és járművek 17 683 23 706 14. 4. Tenyészállatok 15. 5. Beruházások, felújítások 87 16. 6. Beruházásokra adott előlegek 17. 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19-26. sorok) 19. 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20. 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21. 3. Egyéb tartós részesedés 22. 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásnak 23. 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 24. 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25. 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26. 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 27. B. FORGÓESZKÖZÖK (28+35+43+49. sorok) 380 955 531 652 28. I. KÉSZLETEK (29-34. sorok) 13 116 19 273 29. 1. Anyagok 13 116 19 273 30. 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 31. 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 32. 4. Késztermékek 33. 5. Áruk 34. 6. Készletekre adott előlegek 35. II. KÖVETELÉSEK (36-42. sorok) 281 197 409 350 36. 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 276 141 399 746 37. 2. Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben 38. 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben 39. 4. Váltókövetelések 40. 5. Egyéb követelések 5 056 9 604 41. 6. Követelések értékelési különbözete 42. 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43. III. ÉRTÉKPAPIROK (44-48. sorok) 44. 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45. 2. Egyéb részesedés 46. 3. Saját részvények, saját üzletrészek 47. 4. Forgatási célú, hitelviszonytmegtestesítő értékpapírok 48. 5. Értékpapírok értékelési különbözete 49. IV. PÉNZESZKÖZÖK (50-51 sorok) 86 642 103 029 50. 1. Pénztár, csekkek 2 181 1 027 51. 2. Bankbetétek 84 461 102 002 52. C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (53-55. sorok) 63 877 13 251 53. 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 63 227 12 286 54. 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 650 965 55. 3. Halasztott ráfordítások 56. E S Z K Ö Z Ö K Ö S S Z E S E N (01+27+52 sorok) 484 360 811 897 11

MÉRLEG Eszközök (aktívák) Engedélyes és másodlagos tevékenységre megbontva S.sz. A tétel megnevezése Engedélyes tevékenység* Ebből ivóvízágazat* Ebből szennyvízágazat* Másodlagos tevékenység 2000. évi C. tv. szerinti mérleg a) b) c) d) e) f) g=c+f A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 49 598 30 438 19 160 217 396 266 994 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 472 153 319 49 521 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 306 153 153 49 355 2. Kisérleti fejlesztés aktivált értéke - - 3. Vagyoni értékű jogok 166 166 166 4. Szellemi termékek - - 5. Üzleti vagy cégérték - - 6. Immateriális javakra adott előlegek - - 7. Immateriális javak értékhelyesbítése - - II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 49 126 30 285 18 841 217 347 266 473 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 7 049 3 516 3 533 210 325 217 374 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 25 306 17 177 8 129 25 306 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 16 684 9 505 7 179 7 022 23 706 4. Tenyészállatok - - 5. Beruházások, felújítások 87 87 87 6. Beruházásokra adott előlegek - - 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése - - III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK - - - - - 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban - - 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban - - 3. Egyéb tartós részesedés - - 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban - - 5. Egyéb tartósan adott kölcsön - - 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír - - 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése - - 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete - - B. FORGÓESZKÖZÖK 280 945 142 218 138 727 250 707 531 652 I. KÉSZLETEK 18 163 10 902 7 261 1 110 19 273 1. Anyagok 18 163 10 902 7 261 1 110 19 273 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek - - 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok - - 4. Késztermékek - - 5. Áruk - - 6. Készletekre adott előlegek - - II. KÖVETELÉSEK 222 550 110 470 112 080 186 800 409 350 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 214 342 106 382 107 960 185 404 399 746 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben - - 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - - 4. Váltókövetelések - - 5. Egyéb követelések 8 208 4 088 4 120 1 396 9 604 6. Követelések értékelési különbözete - - 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete - - III. ÉRTÉKPAPÍROK - - - - - 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban - - 2. Egyéb részesedés - - 3. Saját részvények, saját üzletrészek - - 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok - - 5. Értékpapírok értékelési különbözete - - IV. PÉNZESZKÖZÖK 40 232 20 846 19 386 62 797 103 029 1. Pénztár, csekkek 503 251 252 524 1 027 2. Bankbetétek 39 729 20 595 19 134 62 273 102 002 C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 507 276 231 12 744 13 251 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 19 9 10 12 267 12 286 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 488 267 221 477 965 3. Halasztott ráfordítások - - ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN: adat (ezer Ft) 331 050 172 932 158 118 480 847 811 897 12

A befektetett eszközök Az immateriális javak Az immateriális javak nettó értéke a mérleg fordulónapon 521 ezer Ft. A tárgyi eszközök adatai Tárgyi eszközök nettó értéke a mérlegforduló napon: 266 473 ezer Ft A vállalat az értékcsökkenési leírás elszámolására a társasági adótörvény szerinti lineáris leírási kulcsokat alkalmazta. A 100 ezer Ft egyedi beszerzési értéket meg nem haladó eszközöket a használatba vételkor egy összegben számolta el költségként, de az analitikában a használat teljes időtartama alatt szerepelteti. Az immateriális javak és tárgyi eszközök alakulását részletesen az alábbi táblázat tartalmazza. 13

A tárgyi eszközök állományának alakulása részletesen (Ft) Mnem Mozgásnem megnevezése BEFEKTETETT ESZKÖZÖK IMMATERIÁLIS JAVAK Vagyoni értékű jogok INGATLANOK Épületek, épületrészek, tulajdoni hán Bruttó érték Elszámolt ÉCS Bruttó érték Elszámolt ÉCS Bruttó érték Elszámolt ÉCS Bruttó érték Elszámolt ÉCS Bruttó érték Elszámolt ÉCS 1000 NYITÓ FELVITEL 168 536 972 129 008 544 5 414 095 5 150 346 5 414 095 5 150 346 13 683 359 2 572 252 13 683 359 2 572 252 0000 Nyitó összesen: 168 536 972 129 008 544 5 414 095 5 150 346 5 414 095 5 150 346 13 683 359 2 572 252 13 683 359 2 572 252 1100 + ÚJ BESZERZÉS 246 720 543 0 718 254 0 718 254 0 214 629 077 0 3400 + RÁ- REAKTIVÁLÁS 76 071 0 3990 + TERVSZERINTI 0 19 727 519 0 815 489 0 815 489 0 8 365 692 0 2 932 343 0000 + ÉRTÉKCSÖKKENÉS Növekedés összesen: 246 796 614 19 727 519 718 254 815 489 718 254 815 489 214 629 077 8 365 692 0 2 932 343 2100 - SELEJTEZÉS -3 254 454-3 254 454-505 000-505 000-505 000-505 000 2200 - ELADÁS -247 832-202 813 6100 - RÉSZLEGES SELEJTEZÉS -41 116-41 116 6200 - RÉSZLEGES ELADÁS -73 600-73 600 0000 - Csökkenés összesen: -3 617 002-3 571 983-505 000-505 000-505 000-505 000 0 0 0 0 ÖSSZESEN: 411 716 584 145 164 080 5 627 349 5 460 835 5 627 349 5 460 835 228 312 436 10 937 944 13 683 359 5 504 595 Bérbe vett épületeken, épületrészeken Egyéb építmények Bérbe vett egyéb építményeken Mátészalka 0200 Hrsz. alatti felhagyo MŰSZAKI BERENDEZÉSEK, GÉPEK, Elszámolt ÉCS Bruttó érték Bruttó érték Elszámolt ÉCS Bruttó érték végzett Elszámolt ÉCS Bruttó érték Elszámolt ÉCS Bruttó érték JÁRMŰVEK Elszámolt ÉCS 1000 NYITÓ FELVITEL 13 683 359 2 572 252 0 0 0 0 0 0 79 536 659 69 066 404 0000 Nyitó összesen: 13 683 359 2 572 252 79 536 659 69 066 404 1100 + ÚJ BESZERZÉS 214 629 077 0 214 629 077 0 214 629 077 0 17 826 805 0 3400 + RÁ- REAKTIVÁLÁS 3990 + TERVSZERINTI 0 2 932 343 0 5 433 349 0 5 433 349 0 5 433 349 0 2 991 114 0000 + ÉRTÉKCSÖKKENÉS Növekedés összesen: 0 2 932 343 214 629 077 5 433 349 214 629 077 5 433 349 214 629 077 5 433 349 17 826 805 2 991 114 2100 - SELEJTEZÉS -133 596-133 596 2200 - ELADÁS 6100 - RÉSZLEGES SELEJTEZÉS 6200 - RÉSZLEGES ELADÁS 0000 - Csökkenés összesen: 0 0 0 0 0 0 0 0-133 596-133 596 ÖSSZESEN: 13 683 359 5 504 595 214 629 077 5 433 349 214 629 077 5 433 349 214 629 077 5 433 349 97 229 868 71 923 922 Termelő gépek, berendezések, Termelésben közvetlenűl résztvevő jár EGYÉB BERENDEZÉSEK, Üzemi (üzleti) gépek, berendezések, f szerszám FELSZERELÉSEK, JÁ Bruttó érték Elszámolt ÉCS Bruttó érték Elszámolt ÉCS Bruttó érték Elszámolt ÉCS Bruttó érték Elszámolt ÉCS Egyéb járművek 1000 NYITÓ FELVITEL 7 711 435 7 108 461 71 825 224 61 957 943 69 902 859 52 219 542 20 610 086 12 386 336 8 250 495 6 715 533 0000 Nyitó összesen: 7 711 435 7 108 461 71 825 224 61 957 943 69 902 859 52 219 542 20 610 086 12 386 336 8 250 495 6 715 533 1100 + ÚJ BESZERZÉS 13 293 805 0 4 533 000 0 13 546 407 0 3 321 535 0 6 508 296 0 3400 + RÁ- REAKTIVÁLÁS 76 071 0 3990 + TERVSZERINTI 0 636 049 0 2 355 065 0 7 555 224 0 2 701 503 0 645 795 0000 + ÉRTÉKCSÖKKENÉS Növekedés összesen: 13 293 805 636 049 4 533 000 2 355 065 13 622 478 7 555 224 3 321 535 2 701 503 6 508 296 645 795 2100 - SELEJTEZÉS -133 596-133 596-2 615 858-2 615 858-1 449 485-1 449 485 2200 - ELADÁS -247 832-202 813-243 112-198 093 6100 - RÉSZLEGES SELEJTEZÉS -41 116-41 116-11 590-11 590 6200 - RÉSZLEGES ELADÁS -73 600-73 600-73 600-73 600 0000 - Csökkenés összesen: -133 596-133 596 0 0-2 978 406-2 933 387-1 534 675-1 534 675-243 112-198 093 ÖSSZESEN: 20 871 644 7 610 914 76 358 224 64 313 008 80 546 931 56 841 379 22 396 946 13 553 164 14 515 679 7 163 235 Irodai, igazgatási berendezések és Labor eszközök Bruttó érték fe Elszámolt ÉCS Bruttó érték Elszámolt ÉCS 1000 NYITÓ FELVITEL 15 099 474 12 110 344 25 942 804 21 007 329 0000 Nyitó összesen: 15 099 474 12 110 344 25 942 804 21 007 329 1100 + ÚJ BESZERZÉS 2 557 682 0 1 158 894 0 3400 + RÁ- REAKTIVÁLÁS 76 071 0 3990 + TERVSZERINTI 0 2 279 361 0 1 928 565 0000 + ÉRTÉKCSÖKKENÉS Növekedés összesen: 2 633 753 2 279 361 1 158 894 1 928 565 2100 - SELEJTEZÉS -1 166 373-1 166 373 2200 - ELADÁS -4 720-4 720 6100 - RÉSZLEGES SELEJTEZÉS -29 526-29 526 6200 - RÉSZLEGES ELADÁS 0000 - Csökkenés összesen: -1200619-1200619 0 0 ÖSSZESEN: 16 532 608 13 189 086 27 101 698 22 935 894 14

Elszámolt, halmozott értékcsökkenés (Ft) Elszámolt, halmozott értékcsökkenés részletezése Megnevezés Értékcsökkenés Vagyoni értékű jogok 5 460 835 Bérbe vett épületeken, épületrészeken végzett beruházás, felújítás 5 504 595 Mátészalka 0200 Hrsz. alatti felhagyott oxidációs tó megvalós. rekultivációja 5 433 349 Termelő gépek, berendezések, szerszámok, gyártóeszközök 7 610 914 Termelésben közvetlenül résztvevő járművek 64 313 008 Üzemi (üzleti) gépek, berendezések, felszerelések 13 553 164 Egyéb járművek 7 163 235 Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések 13 189 086 Labor eszközök 22 935 894 Összesen: 145 164 080 15

A környezet védelmét szolgáló tárgyi eszközök állományváltozása (ezer Ft) Megnevezés Speciális felépítésű szippantó AVIA D120N-C WOMA speciális csatornatisztító jármű Konténerszállító Daewoo AviaD90C Laboreszközök Összesen Halmozott nyitó bruttó érték január 1. 12 745 18 452 9 606 25 943 66 746 Tárgyévi beszerzés 1 159 1 159 Egyéb tárgyévi növekedés Tárgyévi értékesítés Tárgyévi selejtezés Egyéb tárgyévi csökkenés Bruttó érték december 31. 12 745 18 452 9 606 27 102 67 905 Nyitó halmozott értékcsökkenés január -12 745-18 452-9 606-21 008-61 811 Tárgyévi tervszerinti értékcsökkenés -1 928-1 928 Tárgyévi egyéb növekedés 0 Amortizáció és egyéb tárgyévi növekedése 0 Tárgyévi értékesítés miatti csökkenés 0 Tárgyévi selejtezés miatti csökkenés 0 Amortizáció egyéb tárgyévi csökkenése 0 Halmozott értékcsökkenés december 31. -12 745-18 452-9 606-22 936-63 739 Záró nettó érték december 31. 0 0 0 4 166 4 166 A befektetett pénzügyi eszközök adatai Befektetett pénzügyi eszközök nettó értéke a mérlegforduló napon: 0 ezer Ft Értékpapírral, adott kölcsönnel, hosszú lejáratú bankbetéttel a vállalkozás a mérleg fordulónapon nem rendelkezett. 16

A forgóeszközök A forgóeszközök állománya 531 652 ezer Ft, amelyből 409 350 ezer Ft a követelések egyenlege. Készletek Év végi záró egyenlege: 19 273 ezer Ft. - Vásárolt készletek: 19 273 ezer Ft. - Saját termelésű készlet év végén: 0 Ft. Követelések Év végi záró egyenlege: 399 746 ezer Ft Társaságunknak 2013. 12. 31- én 223 170 420 Ft összegű határidőn túli kintlévősége volt, melyből a víz- és csatornadíj tartozás 87 063 770,- Ft. A fenti összegből 2014. 03. 31-én 182 541 437,- Ft a nyitott tételek egyenlege, melyből a víz- és csatornadíj tartozás 67 017 711- Ft. Értékpapírok Társaságunk értékpapírral nem rendelkezik, nem forgalmaz. Pénzeszközök A pénzeszközök záró egyenlege: - Pénztár 1 027 ezer Ft - Bankbetétek 102 002 ezer Ft Aktív időbeli elhatárolások Év végi záró egyenlege: 13 251 ezer Ft 17

FORRÁSOK Saját tőke A vállalkozás saját tőkéje: 363 794 ezer Ft. Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 57. D. SAJÁT TŐKE (58-67. sorok) 347 030 363 794 58. I. JEGYZETT TŐKE 32 100 32 100 59. ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken 60. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 61. III. TŐKETARTALÉK 62. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 203 319 297 289 63. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 42 417 17 640 64. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK (65-66. sorok) 65. 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 66. 2. Valós értékelés értékelési tartaléka 67. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 69 194 16 765 68. E. CÉLTARTALÉKOK (69-71. sorok) 69. 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 70. 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 71. 3. Egyéb céltartalék 72. F. KÖTELEZETTSÉGEK (73+77+86. sorok) 122 444 175 964 73. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74-76. sorok) 74. 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 75. 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 76. 3. Hátrasorolt szemben kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78-85. sorok) 982 375 78. 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 982 375 79. 2. Átváltoztatható kötvények 80. 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 81. 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 82. 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83. 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 84. 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 85. szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 86. 86. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87-97. sorok) 121 462 175 589 87. 1. Rövid lejáratú kölcsönök 4 371 2 554 88. ebből: az átváltoztatható kötvények 89. 2. Rövid lejáratú hitelek 90. 3. Vevőktől kapott előlegek 91. 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 64 411 114 469 92. 5. Váltótartozások 93. 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 94. 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 95. 8. Egyéb szemben rövid lejáratú kötelezettségek 52 680 58 566 96. 9. Kötelezettségek értékelési különbözete 97. 10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98. G. PASSZIV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (99-101. sorok) 14 886 272 139 99. 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 100. 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 10 738 60 479 101. 3. Halasztott bevételek 4 148 211 660 102. F O R R Á S O K Ö S S Z E S E N (57+68+72+98 sorok) 484 360 811 897 18

MÉRLEG Források (passzívák) Engedélyes és másodlagos tevékenységre megbontva S.sz. A tétel megnevezése Engedélyes tevékenység* Ebből ivóvízágazat* Ebből szennyvízágazat* Másodlagos tevékenység adat (ezer Ft) a) b) c) d) e) f) g=c+f D. SAJÁT TŐKE 106 304 65 991 40 313 257 490 363 794 2000. évi C. tv. szerinti mérleg I. JEGYZETT TŐKE 13 089 6 838 6 251 19 011 32 100 Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken - - II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) - - III. TŐKETARTALÉK - - IV. EREDMÉNYTARTALÉK 72 265 43 804 28 461 225 024 297 289 V. LEKÖTÖTTTARTALÉK 7 193 3 757 3 436 10 447 17 640 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK - - - - - 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka - - 2. Valós értékelés értékelési tartaléka - - VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 13 757 11 592 2 165 3 008 16 765 E. CÉLTARTALÉKOK - - - - - 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre - - 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre - - 3. Egyéb céltartalék - - F. KÖTELEZETTSÉGEK 164 991 83 116 81 875 10 973 175 964 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK - - - - - 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben - - 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben - - II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 375 375 - - 375 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 375 375 375 2. Átváltoztatható kötvények - - 3. Tartozások kötvénykibocsátásból - - 4. Beruházási és fejlesztési hitelek - - 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek - - 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállakozással szemben - - 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek - - III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 164 616 82 741 81 875 10 973 175 589 1. Rövid lejáratú kölcsönök 554 554 2 000 2 554 Ebből: az átváltoztatható kötvények - - 2. Rövid lejáratú hitelek - - 3. Vevőktől kapott előlegek - - 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 113 306 53 502 59 804 1 163 114 469 5. Váltótartozások - - 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben - - 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben - 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 50 756 28 685 22 071 7 810 58 566 9. Kötelezettségek értékelési különbözete - - 10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete - - G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 59 755 23 825 35 930 212 384 272 139 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása - - 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 57 256 23 825 33 431 3 223 60 479 3. Halasztott bevételek 2 499 2 499 209 161 211 660 H Szétválasztási különbözet - - FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN: 331 050 172 932 158 118 480 847 811 897 - - - 19

Saját tőke alakulása Megnevezés Nyitó Változás ( + - ) Záró Jegyzett tőke 32 100 0 32 100 Jegyzett, de be nem fizetett tőke Eredménytartalék 203 319 93 970 297 289 Lekötött tartalék 42 417-24 777 17 640 Mérleg szerinti eredmény 69 194-52 429 16 765 Jegyzett tőke Záró értéke a mérleg fordulónapján 32 100 ezer Ft. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke a vállalkozásnál: 0 Ft Tőketartalék Értéke évzáráskor 0 ezer Ft. Eredménytartalék Az előző évek eredményeinek halmozott egyenlege: 297 289 ezer Ft. Lekötött tartalék 2007. évben lekötött: 9 100 ezer Ft 2008. évben lekötött: 20 000 ezer Ft 2010. évben lekötött: 17 000 ezer Ft 2011. évben lekötött 10 000 ezer Ft 2012. évben lekötött 0 ezer Ft Tárgyévi lekötés 355 ezer Ft Lekötött tartalék felhasználása: Lekötött tartalékból előző években felhasználva 13 683 ezer Ft ebből 2007. évi lekötött tartalék 9 100 ezer Ft 2008. évi lekötött tartalék 4 583 ezer Ft 2013. évi nyitó egyenleg: 42 417 ezer Ft Lekötött tartalékból tárgyévben felhasználva: 25 132 ezer Ft ebből 2008. évi lekötött tartalék 15 417 ezer Ft 2010. évi lekötött tartalék 9 715 ezer Ft Tárgyévi lekötés 355 ezer Ft 2013. évi záró egyenleg: 17 640 ezer Ft 20

Mérleg szerinti eredmény A tárgyévben a vállalkozás mérleg szerinti eredménye: 16 765 ezer Ft. Céltartalékok 2013-ban a vállalkozás céltartalékot nem képzett. Nincs a vállalkozásnak garanciális és egyéb, jogszabály által előírt kötelezettsége, ezért a várható kötelezettségekre céltartalékot nem képzett. Kötelezettségek A hosszú lejáratú kötelezettségek Év végi záró állomány: 375 ezer Ft A vállalkozás eszközeinek finanszírozása saját és idegen forrásból történik. A rövid lejáratú kötelezettségek Év végi záró állománya: 175 589 ezer Ft. A szállítókkal szembeni tartozás az összes rövid lejáratú idegen forrás 65,19 %-a Passzív időbeli elhatárolások A vállalkozás tárgyévi eredményt módosító, csökkentő könyvelési tételként 272 139 ezer Ft-ot számolt el. 21

EREDMÉNY KIMUTATÁS A társaság "A" típusú, összköltség szemléletű eredmény kimutatást készít, a felmerült költségeit költségnemenként számolja el. Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév Eltérés (+/-) Eltérés (%) a b c e c-e c-e 1. 1. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 748 804 851 269 102 465 14% 2. 2. Exportértékesítés nettó árbevétele 3. I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 748 804 851 269 102 465 14% 4. 3. Saját termelésű készletek állományváltozása (+-) 5. 4. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 6. II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+04) 7. III. Egyéb bevételek 9 027 6 573-2 454-27% 8. ebből: visszaírt 8 702 5 548-3 154-36% 9. 5. Anyagköltség 186 608 198 894 12 286 7% 10. 6. Igénybe vett szolgáltatások értéke 123 847 223 108 99 261 80% 11. 7. Egyéb szolgáltatások értéke 34 708 43 433 8 725 25% 12. 8. Eladott áruk beszerzési értéke 173 161-12 -7% 13. 9. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 12 533 3 515-9 018-72% 14. IV. Anyagjellegű ráfordítások értéke (05+06+07+08+09) 357 869 469 111 111 242 31% 15. 10. Bérköltségek 193 418 202 665 9 247 5% 16. 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 21 695 22 023 328 2% 17. 12. Bérjárulékok 60 738 63 999 3 261 5% 18. V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 275 851 288 687 12 836 5% 19. VI. Értékcsökkenési leírás 18 312 19 728 1 416 8% 20. VII. Egyéb ráfordítások 25 519 63 073 37 554 147% 21. ebből: 6 808 6 588-220 -3% 22. A. ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+-II+III-IV-V-VI-VII) 80 280 17 243-63 037-79% 23. 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 24. ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 25. 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 26. ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 27. 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 28. ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 29. 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 1 972 1 535-437 -22% 30. ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 31. 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 172 13-159 -92% 32. ebből: értékelési különbözet 33. VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 2 144 1548-596 -28% 34. 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 35. ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 36. 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 1 101 267-834 -76% 37. ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 38. 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek e 39. 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 3 101 281-2 820-91% 40. ebből: értékelési különbözet 41. IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (+18+19+-20+21) 4 202 548-3 654-87% 42. B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) -2 058 1000 3 058-149% 43. C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B) 78 222 18 243-59 979-77% 44. X. Rendkívüli bevételek 1 803 7 207 5 404 300% 45. XI. Rendkívüli ráfordítások 2 589 2 267-322 -12% 46. D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) -786 4 940 5 726-728% 47. E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D) 77 436 23 183-54 253-70% 48. XII. Adófizetési kötelezettség 8 242 6 418-1 824-22% 49. F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII) 69 194 16 765-52 429-76% 50. 22. Eredménytartalék osztalékra, részesedésre 51. 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 52. G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+22-23) 69 194 16 765-52 429-76% 22

Eredmény kimutatás engedélyes és másodlagos tevékenység bontásban adat (ezer Ft) 2000. évi C. A tétel megnevezése Ivóvíz- Szennyvízágazat tevékenység eredmény- Másodlagos tv. szerinti ágazat kimutatás a) b) c) d) e) f=c+d+e 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 365 890 367 750 117 629 851 269 02. Exportértékesítés nettó árbevétele - I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 365 890 367 750 117 629 851 269 03. Saját termelésű készletek állományváltozása - 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke - II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) - - - - III. Egyéb bevételek 5 637 30 906 6 573 Ebből: visszaírt 5 548 5 548 05. Anyagköltség 83 446 69 816 45 632 198 894 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 86 403 124 039 12 666 223 108 07. Egyéb szolgáltatások értéke 23 901 15 658 3 874 43 433 08. Eladott áruk beszerzési értéke 161 161 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 2 3 512 1 3 515 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 193 752 213 025 62 334 469 111 10. Bérköltség 82 920 85 512 34 233 202 665 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 8 880 9 183 3 960 22 023 12. Bérjárulékok 26 739 27 153 10 107 63 999 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 118 539 121 848 48 300 288 687 VI. Értékcsökkenési leírás 6 464 5 677 7 587 19 728 VII. Egyéb ráfordítások 34 590 26 199 2 284 63 073 ebből: 6 588 6 588 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I±II+III- IV-V-VI-VII) 18 182 1 031-1 970 17 243 13. Kapott (járó) osztalék, részesedés - Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott - 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége - 15. 16. Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott - Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége - Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott - Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 985 550 1 535 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott - 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 13 13 VIII. 18. Ebből: értékelési különbözet - Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 985 13 550 1 548 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége - Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott - 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 130 38 99 267 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott - 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek e - 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 165 96 20 281 Ebből: értékelési különbözet - IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) 295 134 119 548 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) 690-121 431 1 000 C. Szokásos vállalkozási eredmény (±A±B) 18 872 910-1 539 18 243 X. Rendkívüli bevételek 2 1 772 5 433 7 207 XI. Rendkívüli ráfordítások 1 985 282 2 267 D. Rendkívüli eredmény (X-XI) - 1 983 1 772 5 151 4 940 E. Adózás előtti eredmény ( ±C±D) 16 889 2 682 3 612 23 183 XII. Adófizetési kötelezettség 5 297 517 604 6 418 F. Adózott eredmény (±E-XII) 11 592 2 165 3 008 16 765 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre - 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés - G. Mérleg szerinti eredmény (±F+22-23) 11 592 2 165 3 008 16 765 23

TÁRSASÁGI ADÓALAPOT, TÁRSASÁGI ADÓT MÓDOSÍTÓ TÉTELEK Tevékenységek E. Ft Jogcím, megnevezés Víztermelés,-kezelés,- ellátás Szennyvíz gyűjtése, kezelése Egyéb tevékenység Összesen Adózás előtti eredmény : 16 889 2 682 3 612 23 183 Adóalapot csökkentő tételek Écs (társasági adó szerinti) 7 680 3 886 2 535 14 101 Követelések visszaírt e 5 548 - - 5 548 Adóalapot csökkentő tételek összesen : 13 228 3 886 2 535 19 649 Adóalapot növelő tételek Écs(sztv.écs+86) 7 792 3 890 8 046 19 728 Bírság,kötbér, késedelmi kamatok, kártérítések 1 041 163 218 1 422 Követelésre elszám ért.v. + 2 997-2 997 Előző éveket érintő ÁFA ráfordítások 1 848 1 512-3 360 Előző éveket érintő Innovációs járulék ráfordítások 739 118 157 1 014 Véglegesen, nem fejlesztési célra adott péneszközök 172 19 26 217 Elengedett követelés könyv szerinti értéke 1 985 282 2 267 Adóalapot növelő tételek összesen : 16 574 5 701 8 729 31 005 Társasági adó alapja 20 235 4 497 9 806 34 539 Számított adó 2 024 450 980 3 454 Adókedvezmények - Látványsport támogatása 1 761 280 376 2 417 Adókedvezmények összesen 1 761 280 376 2 417 Fizetendő adó 263 170 604 1 037 ENERIASZOLGÁLTATÓK JÖVEDELEMADÓJÁNAK KIEGÉSZÍTÉSE ADÓALAPJÁT MÓDOSÍTÓ TÉTELEK Tevékenységek Jogcím, megnevezés Víztermelés,-kezelés,- ellátás Szennyvíz gyűjtése, kezelése Egyéb tevékenység Összesen E. Ft Adózás előtti eredmény : 16 889 2 682 3 612 23 183 Adóalapot csökkentő tételek Munkaügyi Központtól kapott támogatás 743 743 Körny.terh.díj bev. elhat.megsz. miatti tám. 2006. évi 44 44 Körny.terh.díj bev. elhat.megsz. miatti tám. 2008. évi 494 494 Körny.terh.díj bev. elhat.megsz. miatti tám. 2009. évi 642 642 Körny.terh.díj bev. elhat.megsz. miatti tám. 2010. évi 469 469 Msz. 0200 Hrsz.-ú fel.ox.tó megval.rekult.pály.tárgyévi tám. 5 433 5 433 Adóalapot csökkentő tételek összesen : - 1 649 6 176 7 825 Adóalapot növelő tételek Látványspot támogatása 1 457 231 312 2 000 Adóalapot növelő tételek összesen : 1 457 231 312 2 000 Energiaszolgáltatók jövedelemadója kiegészítésének alapja 18 346 1 264-2 252 17 358 Számított adó 5 687 392-698 5 381 Adókedvezmények - Adókedvezmények összesen - - - - Fizetendő adó 5 034 347 5 381 24

Aktivált saját teljesítmények és költségek költség nemenkénti alakulása Megnevezés Előző év Tárgyév 3. Saját termelésű készletek állományváltozása (+-) 4. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+04) 5. Anyagköltség 186 608 198 894 6. Igénybe vett szolgáltatások értéke 123 847 223 108 7. Egyéb szolgáltatások értéke 34 708 43 433 8. Eladott áruk beszerzési értéke 173 161 9. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 12 533 3 515 IV. Anyagjellegű ráfordítások értéke (05+06+07+08+09) 357 869 469 111 10. Bérköltségek 193 418 202 665 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 21 695 22 023 12. Bérjárulékok 60 738 63 999 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 275 851 288 687 VI. Értékcsökkenési leírás 18 312 19 728 Megnevezés Az igénybe vett szolgáltatások költségeinek részletezése (A központi irányítás és az ügyfélszolgálat költségeinek nettó árbevétel alapján történő felosztását követően): E.Ft Víztermelés,- kezelés,- ellátás Szennyvíz gyűjtése, kezelése Összeg Egyéb tevékenység Társaság összesen Szállítás, rakodás 279 4 278 231 4 788 - ebből szennyvíziszap kiszállítása 3 747 3 747 Bérleti díjak 44 359 68 157 740 113 256 - ebbő a közművagyon üzemeltetési, bérleti díja 43 104 66 896 110 000 Karbantartási, javítási költségek 16 538 13 673 4 837 35 048 Hírdetés, reklám költségek, szakkönyvek, közlönyök, rendezvények, konferenciák díja 692 373 1 372 2 437 Oktatás, továbbképzés 71 622 203 896 Utazási, kiküldetési költségek 2 882 3 213 625 6 720 Telefon és internet szolgáltatás (a jelzőberendezések ktsg.-vel együtt) 1 013 1 843 305 3 161 Postaköltség 1 342 1 376 19 2 737 Egyéb igénybevett szolgáltatások költsége 19 227 30 504 4 334 54 065 - Labor szolgáltatás 4 280 2 343 960 7 583 - Szakértői díjak 864 1 317 526 2 707 - Ügyvédi munkadíjak 398 400 127 925 - Üzletviteli, szaktanácsadói díjak (pályázat) - 1 500-1 500 - Könyvvezetés, könyvvizsgálati díj 413 415 132 960 - Egyéb szolgáltatások 13 272 26 029 4 089 43 390 - Őrző-védő szolgáltatás 751 755 916 2 422 - Útburkolat és csőtörés miatti egyéb helyreállítás 2 616 2 616 - Vagyonértékelés 4 828 7 372 12 200 -Különféle egyéb költségek 5 077 17 902 3 173 26 152 IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK ÖSSZESEN 86 403 124 039 12 666 223 108 25

A létszám- és bérgazdálkodás főbb adatai A vállalkozás bérköltségként 202 665 ezer Ft-ot fizetett ki a tárgyidőszakban. Az átlagos állományi létszám a 2013. évben 91,2 Fő volt. A dolgozók bérezési formája: A fizikai foglalkozásúaknál órabért, a nem fizikai foglalkozásúaknál havi bért alkakmazunk. A tárgyévi táppénz hozzájárulás összege: 524 ezer Ft Megnevezés Előző év eft Tárgyév eft Bérköltség 193 418 202 665 Létszám 92 91 Átlagbér (eft/fő/év) 2 102 2 227 Átlagbér (eft/fő/hó) 175 185 A létszám, bér, bérjellegű kifizetések és a járulékok részletezése (ezer Ft) Sorsz. Állománycsoport megnevezése Átlagos áll.létsz. Bérköltség Járulékok. Szem. jell. Egyéb 1. Fizikai 64 136 599 42 898 15 378 2. Nem fizikai 27 66 066 20 725 5 325 Összesen: 91 202 665 63 623 20 703 3. Egyéb állományba tartozók 358 1 320 MIND ÖSSZESEN: 202 665 63 999 22 023 A rendkívüli eredmény tételeinek részletezése Az apportként átadott tárgyi eszközök nyilvántartás szerinti értéke 0 Ft, apport értéke 0 Ft. A társaság a tárgyévben környezetterhelési díj adókedvezményt nem kapott. Öt évnél hosszabb futamidejű kötelezettsége a vállalkozásnak nincs. EWC kód VESZÉLYES HULLADÉK MENNYISÉGÉNEK ALAKULÁSA 2012. ÉVBEN Megnevezés Nyitó mennyiség A választott tisztségviselők (Felügyelő Bizottság) 1.320.000,- Ft összegű tiszteletdíjat vettek fel tárgyévben. Növekedés Csökkenés (elszállítva) kg-ban Záró mennyiség 160601 Akkumlátor - 92 92 160107 Olajszűrők - - Olajjal szennyezett fűrészpor, géprongy 150202-130205 Fáradt olaj - 60 60 150110 Csomagolási hulladék - 5 5 150102 Műanyag csomagolási hulladék - 10-10 Dig. fényképezőgép, telefon adapter, 200136 hálózati kapcsoló, irat megsemm., mobil telefon, szápítógép monitor - Összesen: - 167-167 26

A vállalkozás vagyoni és pénzügyi helyzete Vagyoni helyzet mutatói (ezer Ft) Mutató megnevezése Mutató számítása Előző év Tárgyév Előző év Tárgyév Változás Tartósan befektett eszközök aránya % Befektetett eszközök 39 528 266 994 Eszközök összesen 484 360 811 897 Forgóeszközök 380 955 531 652 Eszközök összesen 484 360 811 897 Saját tőke 347 030 363 794 Befektetett eszközök 39 528 266 994 Saját tőke 347 030 363 794 Tárgyi eszközök 39 264 266 473 Saját tőke 347 030 363 794 Források összesen 484 360 811 897 Rövid lejáratú köt. 121 462 175 589 Források összesen 484 360 811 897 Forgóeszközök aránya % 78,65 65,48 83,26 Befektetett eszközök fedezettsége % Tárgyi eszközök fedezettsége % 883,84 136,52 15,45 Rövid lejáratú kötearánya % lezettségek % különbség Hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú köt. 982 375 0,20 0,05 22,78-0,16 aránya % Források összesen 484 360 811 897 Kötelezettségek 122 444 175 964 Kötelezettségek aránya % 25,28 21,67 85,73-3,61 Források összesen 484 360 811 897 8,16 32,89 877,93 136,26 Tőkeerősség (Saját tőke arány)% 71,65 44,81 62,54 Pénzügyi struktúra mutatói (ezer Ft) 402,96 15,52 25,08 21,63 86,24 24,72-13,17-741,68-747,32-26,84-3,45 Mutató megnevezése Mutató számítása Előző év Tárgyév Előző év Tárgyév Változás Hitelfedezettségi mutató Követelések 281 197 409 350 Rövid lejáratú kötelezettségek 121 462 175 589 231,51 233,13 100,70 Eladósodottság foka Dinamikus likviditás Kötelezettségek Üzemi tev. eredménye 122 444 80 280 175 964 16 765 Eszközök összesen Rövid lejáratú kötelezettségek 484 360 121 462 811 897 175 589 25,28 66,09 21,67 9,55 85,73 14,45 Vevő / Szállítói állomány Vevők átfutási Szállítók átfutási Vevők Átlagos vevő állomány Átlagos szállítói állomány 276 141 271 860 63 043 399 746 337 943 89 440 aránya ideje ideje Szállítók Nettó árbevétel Anyagjellegű ráfordítások 64 411 748 804 357 869 114 469 851 269 469 111 428,72 36,31 17,62 349,22 39,70 19,07 81,46 109,35 108,23 Likviditási mutatók (ezer Ft) Mutató megnevezése Mutató számítása Előző év Tárgyév Előző év Tárgyév Változás Forgóeszközök 380 955 531 652 Lidviditási mutató I. (Current ratio) 313,64 302,78 96,54 Rövid lejáratú kötelezettségek 121 462 175 589 Lidviditási mutató II. (Quick ratio - gyors ráta) Forgóeszközök-Készletek 367 839 512 379 Rövid lejáratú kötelezettségek 121 462 175 589 302,84 291,81 96,36 Lidviditási mutató III. Pénzeszk.+értékpapírok 86 642 103 029 Rövid lejáratú kötelezettségek 121 462 175 589 71,33 58,68 82,26 Lidviditási mutató IV. Pénzeszközök 86 642 103 029 Rövid lejáratú kötelezettségek 121 462 175 589 71,33 58,68 82,26 27