KIM KÖZIGAZGATÁSI ÉS IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM 14EB-01 11/2009. (IV. 28.) IRM-MeHVM-PM együttes rendelet Kizárólag elektronikus úton nyújtható be. ELEKTRONIKUS ŰRLAP a számviteli törvény szerinti beszámoló letétbe helyezésének és közzétételének teljesítéséhez Hatályosság kezdete: 2014. 01. 01 CÉGADATOK (A) 1. Cég neve: 2. Cégjegyzékszáma: 3. Székhelye: 4. Adószáma: 5. KSH jelzőszáma: RITEK ZRT. 0 6 1 0 0 0 0 2 7 9 6 7 2 4 SZEGED település HUSZÁR utca közterület közterület jellege 1. hsz. em. ajtó 1 1 9 9 0 7 7 8 2 0 6 1 1 9 9 0 7 7 8 7 2 2 0 1 1 4 0 6 1. Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: 2. Lakóhelye: MIHÁLFFY LAJOS 6 7 9 1 MAGYARORSZÁG ország KISKUNDOROZSMA település DÉLIBÁB utak közterület közterület jellege 22. hsz. em. ajtó (B) 3. Beszámolót megküldő személy neve: 4. Lakóhelye: BELEZNAI GYÖRGYNÉ 6 7 2 3 SZEGED település CSORBA utca közterület közterület jellege 11/A. hsz. em. ajtó 5. Adóazonosító jele: 6. Beküldő személy képviseleti minősége: KÖNYVELŐ 8 3 4 2 3 4 3 4 5 6 1. Beszámoló típusa: ÉVES BESZÁMOLÓ BESZÁMOLÓ ADATOK (C) 2. Benyújtás oka: ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ 3. Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: 2 0 1 3 4. Beszámolási időszak kezdete és vége: 2 0 1 3 1 2 0 1 3 1 0 1 -tól 2 0 1 3 1 2 3 1 5. Pénzegység és pénznem: EZER H U F 6. Beszámoló elfogadásának időpontja: 2 0 1 4 0 5 0 5 7. Legfőbb szerv határozatának száma: 91/2014.(V.05.)Kgy.sz. 8. Mérleg választott típusa: A típus 9. Eredménykimutatás költségeljárása: Összköltség eljárással 10. Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közzétételi költségtérítés befizetését tanúsító Fizetési igazolás Közhasznúsági melléklet -ig (D) 1. A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: IGEN 2. Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: ENGI PÉTER 3. Lakóhelye: 6 7 2 5 SZEGED település SZENT FERENC utak közterület közterület jellege hsz. 8 em. ajtó (E) 1. Közzétételi költségtérítés befizetésének igazolása: A közzétételi költségtérítés megfizetésre került NYILATKOZAT Kijelentem, hogy a fent közölt adatok a valóságnak megfelelnek, a csatolt okiratban szereplő adatok az elfogadott beszámoló (ideértve az adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozatot és a független könyvvizsgálói jelentést is) adattartalmával egyezőek. Kelt: SZEGED, 2 0 1 4 0 5 3 0 Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2014.05.28 15.01.10
ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák) Cégnév: KSH szám: RITEK ZRT. Cégjegyzékszám: 0 6 1 0 0 0 0 2 7 9 1 1 9 9 0 7 7 8 7 2 2 0 1 1 4 0 6 Pénzegység: EZER H U F Beszámolási időszak: 2 0 1 3 0 1 0 1 -- 2 0 1 3 1 2 3 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 Tétel (sor) megnevezés A. Befektetett eszközök (02+10+18 sor) I. Immateriális javak (03-09 sorok) 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök (11-17 sorok) 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök (19-26 sorok) 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete Előző év Módosítás Tárgyév 5 0 9 4 0 5 8 9 7 1 8 5 0 0 2 1 7 5 0 8 5 0 0 2 1 7 5 0 4 2 4 4 0 3 7 2 2 1 2 0 0 6 4 1 9 2 3 2 1 1 8 0 8 6 0 1 1 1 0 5 6 8 1 1 9 7 8 Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2014.05.28 15.01.10
ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák) Cégnév: KSH szám: RITEK ZRT. Cégjegyzékszám: 0 6 1 0 0 0 0 2 7 9 1 1 9 9 0 7 7 8 7 2 2 0 1 1 4 0 6 Pénzegység: EZER H U F Beszámolási időszak: 2 0 1 3 0 1 0 1 -- 2 0 1 3 1 2 3 1 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 Tétel (sor) megnevezés B. Forgóeszközök (28+35+43+49 sorok) I. Készletek (29-34 sorok) 1. Anyagok 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk 6. Készletekre adott előlegek II. Követelések (36-42 sorok) 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések 6. Követelések értékelési különbözete 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. Értékpapírok (44-48 sorok) 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 5. Értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök (50-51 sorok) 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (53-55 sorok) Előző év Módosítás Tárgyév 8 3 7 5 6 8 7 8 6 9 6 9 2 2 6 6 3 6 6 9 2 2 6 6 3 6 1 1 9 1 9 1 1 1 2 3 1 0 4 4 0 9 4 4 7 8 0 6 1 4 7 9 8 7 0 6 4 9 1 5 7 0 1 1 0 8 6 2 1 2 3 5 6 4 0 5 3 6 8 8 7 5 1 5 0 0 53 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 1 5 0 0 54 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 55 3. Halasztott ráfordítások 56 Eszközök összesen (01+27+52 sor) 1 3 6 1 9 6 1 4 6 8 4 0 Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2014.05.28 15.01.11
ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: KSH szám: RITEK ZRT. Cégjegyzékszám: 0 6 1 0 0 0 0 2 7 9 1 1 9 9 0 7 7 8 7 2 2 0 1 1 4 0 6 Pénzegység: EZER H U F Beszámolási időszak: 2 0 1 3 0 1 0 1 -- 2 0 1 3 1 2 3 1 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 Tétel (sor) megnevezés D. Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67 sorok) I. Jegyzett tőke ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék ( 65-66 sorok) 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 2. Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok (69-71 sorok) 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek (73+77+86 sorok) I. Hátrasorolt kötelezettségek (74-76 sorok) 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78-85 sorok) 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek Előző év Módosítás Tárgyév 1 1 5 6 5 1 1 2 0 3 0 1 1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0-5 2 5 4-1 4 1 2 7 1 6 5 0 0 2 9 7 5 0 4 4 0 5 4 6 7 8 1 8 2 8 7 1 9 1 6 6 83 84 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 85 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2014.05.28 15.01.11
ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: KSH szám: RITEK ZRT. Cégjegyzékszám: 0 6 1 0 0 0 0 2 7 9 1 1 9 9 0 7 7 8 7 2 2 0 1 1 4 0 6 Pénzegység: EZER H U F Beszámolási időszak: 2 0 1 3 0 1 0 1 -- 2 0 1 3 1 2 3 1 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 Tétel (sor) megnevezés III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és 89-97 sorok) 1. Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 9. Kötelezettségek értékelési különbözete 10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások (99-101 sorok) 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek Források összesen (57+68+72+98 sorok) Előző év Módosítás Tárgyév 1 8 2 8 7 1 9 1 6 6 7 2 3 0 5 1 3 2 1 1 0 5 7 1 4 0 3 4 2 2 5 8 7 3 7 3 5 9 5 2 2 5 8 6 7 7 8 1 3 6 1 9 6 1 4 6 8 4 0 Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2014.05.28 15.01.11
EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: KSH szám: RITEK ZRT. Cégjegyzékszám: 0 6 1 0 0 0 0 2 7 9 1 1 9 9 0 7 7 8 7 2 2 0 1 1 4 0 6 Pénzegység: EZER H U F Beszámolási időszak: 2 0 1 3 0 1 0 1 -- 2 0 1 3 1 2 3 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 Tétel (sor) megnevezés 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+04) III. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+-II+III-IV-V-VI-VII) 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Előző év Módosítás Tárgyév 2 6 1 9 4 9 2 8 8 4 0 1 2 6 1 9 4 9 2 8 8 4 0 1 6 0 0 0 1 6 0 0 0 6 0 0 0 1 6 0 0 0 4 5 2 5 4 4 1 8 1 1 9 3 6 7 9 1 4 9 2 3 5 0 9 2 4 8 7 4 1 4 0 6 1 6 6 7 9 8 2 9 7 1 1 4 6 5 3 1 1 0 6 5 1 2 9 3 3 1 4 3 6 4 4 1 6 3 2 7 6 1 1 2 0 4 1 1 1 4 7 6 8 7 0 8 0 7 6 7 7 3 4 2 6 5 3 5 4 8 7 1 5 3 3 8 6 1 5 7 9 3 2 1 5 4 0 1 1 6 1 7 5 3 6 9 2 5 6 8 4-2 9 2 0 3 1 4 5 27 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 28 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 29 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 7 4 6 1 1 7 1 8 30 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 31 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 32 Ebből: értékelési különbözet 33 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 7 4 6 1 1 7 1 8 Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2014.05.28 15.01.12
EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: KSH szám: RITEK ZRT. Cégjegyzékszám: 0 6 1 0 0 0 0 2 7 9 1 1 9 9 0 7 7 8 7 2 2 0 1 1 4 0 6 Pénzegység: EZER H U F Beszámolási időszak: 2 0 1 3 0 1 0 1 -- 2 0 1 3 1 2 3 1 Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Ebből: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+-20+21) B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) C. Szokásos vállalkozási eredmény (+-A+-B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény (X-XI) E. Adózás előtti eredmény (+-C+-D) XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény (+-E-XII) 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény (+-F+22-23) 7 4 6 1 1 7 1 8 4 5 4 1 4 8 6 3 4 5 4 1 4 8 6 3 1 3 6 1 8 5 4 4 0 5 4 6 7 8 4 4 0 5 4 6 7 8 Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2014.05.28 15.01.12
Ritek Zrt. 2013. évi éves beszámolójának KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLETE 1. Általános kiegészítések 1.1. A vállalkozás bemutatása 1.1.1. A gazdálkodó fıbb adatai - székhely: 6724 Szeged, Huszár u. 1. - mőködési forma: Zártkörően mőködı részvénytársaság - alapítás, alakulás idıpontja: 2000. - könyvvizsgálati kötelezettség: van - tevékenységi kör: szoftverfejlesztés, szaktanácsadás, hardverkereskedelem és kapcsolódó szolgáltatásai 1.2. Kapcsolt vállalkozások bemutatása 1.2.1. Társaságunkra, mint ellenırzött gazdasági társaságra jelentıs befolyással, többségi irányítást biztosító befolyással vagy közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkezı tag (részvényes) bemutatása (neve, székhelye, szavazati aránya) A társaság tulajdonosa 100%-ban a Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata. 1.3. A számviteli politika fı vonásai a) A beszámoló összeállításánál alkalmazott szabályrendszer Társaságunk a számviteli törvény elıírásainak megfelelıen a kettıs könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit, és éves beszámolót készít. A mérleget a számviteli törvény 1. sz. melléklet A változata szerint készítjük el, az un. mérlegszerő elrendezéssel. Az üzemi (üzleti) tevékenység eredményét összköltség eljárással állapítjuk meg. Az eredmény kimutatást a számviteli törvény 2. sz. melléklet A változata szerint készítjük el, az un. lépcsızetes elrendezéssel. Az üzleti év idıtartama megegyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja az üzleti év december 31. napja. 1
A mérlegkészítés idıpontja az üzleti év mérlegfordulónapját követı 2. hónap 15. napja, esetünkben az üzleti évet követı év február 15. napja b) az alkalmazott értékelési eljárások Vásárolt készleteknél (anyag, áru) bekerülési érték a beszerzési értékek alapján a FIFO módszer szerint meghatározott bekerülési érték. Saját termeléső készleteknél (befejezetlen termelés, félkész és késztermék, állatok) elıállítási költség a Sztv. 51. szerinti elıállítási költség (közvetlen önköltség). A valutát, a devizát a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon kell forintra átszámítani. c) az értékcsökkenés elszámolásának módszere, gyakorisága Értékcsökkenést az üzembe helyezés napjától, kivezetéskor pedig a kivezetés napjáig számolunk el, negyedévente az eszköz bruttó értéke alapján, lineáris leírással. Kivéve: Az aktivált kutatás-fejlesztés eredményeként létrejött szoftver esetében a Társaság a Társasági Adótörvény elıírásainak és a Számviteli Törvénynek megfelelıen jár el, érvényesítve az egyedi elbírálás elvét. A 200 ezer forint egyedi beszerzési, elıállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési vagy elıállítási költségét a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk. d) A számviteli politika meghatározó elemeinek változása és azok eredményre gyakorolt hatása A számviteli politika meghatározó elemei nem változtak. 1.4. A számviteli alapelvektıl való eltérés ismertetése A számviteli alapelvektıl nem tértünk el. 1.5. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése (1.sz.melléklet) 2. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 2.1. A mérleghez kapcsolódó általános kiegészítések 2.1.1. A nem összehasonlítható adatok tételes ismertetése és indoklása 2.1.2. Több helyen is szerepeltethetı adat ismertetése 2.1.3. A besorolások és minısítések megváltoztatásának hatásai 2
2.1.4. Az értékelési elvek megváltoztatásának bemutatása 2.2.Eszközök 2.2.1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének valamint értékcsökkenési leírásának alakulása mérlegtételenként - 2.sz.melléklet 2.2.2. Elszámolt értékcsökkenési leírás, leírási módonként - 3.sz.melléklet 2.2.3. Az elszámolt értékvesztés és a visszaírt értékvesztés bemutatása mérlegtételek szerinti bontásban 2.2.4. Üzleti vagy cégérték indoklása (ha a leírása 5 évnél hosszabb) 2.2.5.A meghatározó jelentıségő tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásának megváltoztatásából adódó eredménymódosulás ismertetése 2.2.6. A bekerülési értéken értékelt befektetett pénzügyi eszközök könyv szerinti értékének a valós értéket jelentısen meghaladó összege esetén, azok könyv szerinti értékének és valós értékének bemutatása, valamint annak indoklása, hogy miért nem számolták el az értékvesztést. 2.2.7. A visszavásárolt saját részvények, saját üzletrészek megszerzésére vonatkozó adatok 2.2.8. Az aktív idıbeli elhatárolásának részletezése: 1.500e Ft (Árbevétel elhatárolás, megítélt, de nem folyósított mőködési támogatás) 2.3.Források 2.3.1. A saját tıke üzleti éven belüli változása 2.3.2. A lekötött tartalék jogcímenkénti bemutatása - 29.750e Ft Kutatás-fejlesztés aktivált értékének nettó értéke: 21.750e Ft (2013.12.31.) Fejlesztési tartalék: 8.000eFt (lekötés éve: 2010.) 3
2.3.3. A céltartalékképzés és felhasználás részletezése 2.3.4. A kapcsolt vállalkozásokkal szemben fennálló kötelezettségekre képzett céltartalék, illetve annak felhasználása összege jogcímek szerinti részletezésben 2.3.5. A hátrasorolt kötelezettségek értéke jogcímenként 2.3.6. A támogatási program keretében kapott visszatérítendı (kötelezettségként kimutatott) támogatások bemutatása 2.3.7. Azon kötelezettségeknek a bemutatása amelyeknek a hátralévı futamideje több, mint öt év 2.3.8. Zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettségek: Nemleges 2.3.9. A kapcsolt vállalkozásokkal kapcsolatos követelések és kötelezettségek - tartósan adott kölcsönök - nincs - követelések nincs - hátrasorolt kötelezettségek - nincs - tartós kötelezettségek - nincs - rövid lejáratú kötelezettségek nincs 2.3.10. A bevételek, költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolásának részletezése Halasztott bevétel (Pályázat): 6.778eFt 2.3.11. A mérlegben meg nem jelenı jelentıs pénzügyi kötelezettségek 2.3.12. A függı és a biztos (jövıbeni) kötelezettségvállalások összege fajtánkénti részletezésben. 4
3. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 3.1. Az össze nem hasonlítható adatok közlése és indokolása 3.2. Az értékesítés nettó árbevétele a létesítı okiratban megjelölt fıbb tevékenységenkénti megbontásban Szolgáltatásból származó árbevétel: 166.735 eft Kereskedelmi tevékenységbıl származó árbevétel: 121.666 eft 3.3. Az exportértékesítés árbevételének és az importbeszerzés értékének bemutatása 3.3.1. A termékexport és szolgáltatásexport árbevétele az Európai Unió, valamint más, az Európai Unión kívüli országok szerinti, illetve ezen belül földrajzilag elhatárolt piacok szerinti bontásban 3.3.2. A termékimport és a szolgáltatásimport értékének bemutatása az Európai Unió, valamint más, az Európai Unión kívüli országok szerinti, illetve ezen belül földrajzilag elhatárolt piacok szerinti bontásban 3.4. Az aktivált saját teljesítmények értékének részletezése (forgalmi költség eljárás esetén) 3.5. A költségek költségnemenkénti megbontása (forgalmi költség eljárás esetén) - Nemleges 3.6. A nem anyagjellegő szolgáltatások értékének bemutatása - Nemleges 3.7. A kutatás, kísérleti fejlesztés tárgyévi költségeinek ismertetése 16M Ft. (Szoftverfejlesztık bérköltsége és járulékai) 3.8. Exporttámogatás esetén a támogatott exportárbevételhez kapcsolódó közvetlen költségek (közvetlenül elszámolt költségek, az eladott áruk beszerzési értéke) összege 3.9. A támogatási program keretében végleges jelleggel kapott, folyósított, illetve elszámolt összegek támogatásonként /a kapott összeg, annak felhasználása (jogcímenként és évenként), a rendelkezésre álló összeg megbontásban./ 3.10. Az eredménykimutatásból a kapcsolt vállalkozásokkal elszámolt összegek 5
Értékesítés nettó árbevétele: 288.401 eft, egyéb bevételek 41.811 eft, a rendkívüli bevételek között kimutatott halasztott bevételek összege 0 eft. 3.11. A társasági adó megállapításánál - az értékelés következtében alkalmazandó - módosító tételek ismertetése 3.12. Rendkívüli bevételek és ráfordítások részletezése 3.13. A rendkívüli bevételek és a rendkívüli ráfordítások társasági adóra gyakorolt számszerősített hatása 3.14. A halasztott ráfordítások és a halasztott bevételek jelentısebb összegei, azok idıbeli alakulása (pályázati eredető bevétel) 6.778e Ft. 3.15. A tárgyévben lezárt határidıs, opciós ügyletek, valamint swap ügyletek eredménye és cash-flowra gyakorolt hatásai tızsdén, illetve tızsdén kívül kötött ügylet részletezésben - elszámolási ügylet (származékos ügylet) - leszállítási ügylet - fedezeti ügylet - nem fedezeti ügylet - Nemleges 4. Tájékoztató kiegészítések 4.1. A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók létszámának és javadalmazásának bemutatása Bérköltség: Megnevezés Átlagos állományi létszám ( fı ) Javadalmazás (Eft) Fizikai dolgozók 0 0 Szellemi dolgozók 32 113844 Állományon kívüliek 3 924 Összesen 33 114768 6
Egyéb személyi jellegő ráfordítások (cafetéria): Megnevezés Átlagos állományi létszám ( fı ) Javadalmazás (Eft) Fizikai dolgozók 0 0 Szellemi dolgozók 32 6104 Állományon kívüliek 3 0 Összesen 33 6104 4.2. A vezetı tisztségviselık, az igazgatóság, a felügyelı bizottság tagjaival kapcsolatos adatok - az üzleti év után járó járandóság összege: FEB: 924 eft - folyósított elılegek és kölcsönök összege - nincs - a nevükben vállalt garanciák nincs - korábbi vezetı tisztségviselıivel szembeni nyugdíjfizetési kötelezettség nincs - minden képviseletre jogosult személynek a neve és lakóhelye, aki az éves beszámolót köteles aláírni Mihálffy Lajos 6791 Szeged, Délibáb utca 22. A Társaság könyvvizsgálója: Engi Péter bejegyzett könyvvizsgáló 6725 Szeged, Szent Ferenc u.8. MKVK nyt. szám: 004800 A könyvvizsgáló részére 2013. évben kifizetett összes díjazás: 44.000,-Ft + ÁFA/hó. Összesen: 528.000,-Ft + ÁFA. Jogcíme könyvvizsgálói díj. A Társaság számviteli, könyvviteli szolgáltatásokkal megbízott személy: Beleznai Györgyné (PRO-CONTIR KFT. 6723 Szeged, Csorba utca 11/a. Regisztrációs szám: 154931) A Társaság az éves beszámolóját és közérdekő adatait közzéteszi a www.ritek.hu honlapján. 4.3. Rt esetében a részvények számának és névértékének közlése A Társaság részvényei dematerializált részvények, az alaptıke 100.000 db 1.000,-Ft névértékő részvénybıl áll, amelybıl 3 db 1.000,-Ft névértékő, elıvásárlási jogot biztosító részvény. 7
4.4. Az ellenırzés során feltárt jelentıs összegő hibák hatásai 4.5. Környezetvédelem 4.5.1. A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök adatai 4.5.2. A veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok változása (nyitókészlet, tárgyévi növekedés és csökkenés, záró készlet mennyiségi és értékadatai veszélyességi osztályok szerint) 4.5.3. Környezetvédelemmel kapcsolatos egyéb adatok - a környezetvédelmi kötelezettségekre képzett céltartalék összege - környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költségek összege - a kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettségek várható összege 4.6. Az adózott eredmény felhasználására vonatkozó javaslat ismertetése, amennyiben az nem egyezik meg a jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott határozattal. Kelt: Szeged, 2014. február 15. aláírás 8
VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET 2012.01.01.-2012.12.31. 1. Vagyoni helyzet Mutató Képlet Elızı év Tárgyév 1 Saját tıke aránya % Saját tıke 1614.04 633.52 Idegen tıke 2 Tıkefeszültségi mutató % Idegen tıke 6.10 Saját tıke 15.81 3 Eladósodottsági mutató % Kötelezettségek 6.10 15.81 Saját tıke 4 Tıkeerısség % Saját tıke 92.92 85.06 Összes forrás 5 Befektetett eszközök aránya % Befektetett eszközök 14.57 Összes eszköz 37.40 6 Forgóeszközök aránya % Forgóeszközök 85.33 61.50 Összes eszköz 9
2. Pénzügyi helyzet Mutató Képlet Elızı év Tárgyév 1 Pénzügyi eredmény Eft Cash flow 10686 2 Likviditási mutató % Forgóeszközök 1482.18 Rövid lejáratú köt. 458.0 3 Likviditási gyorsráta % Forgóeszk.-készletek 1451.20 Rövid lejáratú köt. 420.15 3. Jövedelmezıség Mutató Képlet Elızı év Tárgyév 1 Árbevétel arányos Adózott erdmény 5.07 jövedelmezıség % Nettó árbevétel 1,6 2 Eszközarányos Adózott erdmény jövedelmezıség % Eszközök összesen 6.63 3.23 3 Tıkearányos Adózott erdmény jövedelmezıség % saját tıke 6.06 3.81 4 Tıkearányos osztalék % Fizetendı osztalék 1.7 0 jegyzett tıke Vagyoni helyzet: Tıkeerısség általában: minél magasabb a saját tıke aránya, annál kevésbé van tartósan eladósodva a vállalkozás, annál alacsonyabb a pénzügyi kockázata. A Társaság tıkeerıssége igen magas, bár 2011-ben az osztalékfizetés miatt csökkent, mert a kifizetéshez az eredménytartalékot kellett felhasználni. Ugyanez befolyásolta a nettó eladósodottság és a tıkefeszültségi mutató kedvezıtlenebb alakulását. 10
Pénzügyi helyzet: A likviditási helyzet értékelése a likvid (azaz egy éven belül pénzzé tehetı) eszközöknek és a rövid lejáratú (egy éven belül esedékessé váló) kötelezettségeknek az összehasonlítását jelenti. A leggyakrabban alkalmazott likviditási mutató a forgóeszközök teljes értékét viszonyítja a rövid lejáratú kötelezettségek állományához. A vállalkozás általában akkor minısül fizetıképesnek, ha a mutató az elvárt mértékben meghaladja az 1- et. Minél magasabb a mutató értéke, annál stabilabbnak, kiegyensúlyozottabbnak tekinthetı a vállalkozás. Bár a Társaságnál ennek a mutatónak az értéke jelentısen csökkent (szintén a 170M Ft osztalék kifizetése miatt, mely a pénzeszközök jelentıs csökkenésével járt), továbbra is igen magas értéket mutat Jövedelmezıség: Az eszközarányos árbevétel arra ad választ, hogy a Társaság milyen mértékben használja ki rendelkezésre álló eszközeit, azaz egységnyi eszközérték, árbevétel teremtı képességét mutatja. A tıkearányos árbevétel: egységnyi tıke felhasználásával mennyi árbevételt ér el a vállalkozás. Ezek a mutatók azt fejezik ki, hogy az árbevételnek, illetve bevételeknek hány százaléka marad meg a vállalkozásnál eredményként. Mindegyik mutatószámnál azok növekedése minısíthetı kedvezı jelenségnek. Minden jövedelmezıségi mutató csökkenést mutat a vizsgált idıszakban, melyet egyértelmően az árbevétel jelentıs csökkenése eredményezett. Egységnyi eszközértékkel és egységnyi lekötött tıkével a Társaság az egységnyinél több árbevételt termelt meg, a mutatók 1 fölötti értéke mindenképpen kedvezı. 11
Tétel A tétel - megnevezés szám e CASH-FLOW-Kimutatás Idıszak: 2012.01.01.-2012.12.31. 12 Elızı év adatok eftban Tárgyév a b c e I. Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás (Mőködési cash flow, 1-13. sorok) -141 258 87993 1. Adózás elıtti eredmény ± 2. Elszámolt amortizáció + 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± 6. Szállítói kötelezettség változása ± 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± 8. Passzív idıbeli elhatárolások változása ± 9. Vevıkövetelés változása ± 10. Forgóeszközök (vevıkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± 11. Aktív idıbeli elhatárolások változása ± 17 600 4541 13 538 15401-5 069 4125 1 698-3263 3 194-1743 -20 663 62911 19 292 7630-297 -1203
12. Fizetett, fizetendı adó 551-136 (nyereség után) - 13. Fizetett, fizetendı osztalék, 170000 részesedés - II. Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás -14102-22236 (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) 14. Befektetett eszközök -14102-22236 beszerzése - 15. Befektetett eszközök eladása + 16. Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszköz-változás 166046-170000 (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) 17. Részvénykibocsátás, tıkebevonás bevétele + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítı értékpapír kibocsátásának bevétele + 19. Hitel és kölcsön felvétele + 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 22. Részvénybevonás, tıkekivonás (tıkeleszállítás) - 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítı értékpapír visszafizetése - 24. Hitel és kölcsön törlesztése, -3957 visszafizetése - 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - 13
26. Véglegesen átadott pénzeszköz - 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ± 170000-170000 10686-104243 14
Megnevezés IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA Alapítás Kísérleti - fejleszté átszervezés aktívált s aktivált értéke értéke Vagyoni értékő jogok Szellemi terméke k Üzleti Immateriális vagy cégérték javak összesen Ingatlanok Mőszaki berendezések, gépek, jármőve k Egyéb berendezések, felszerelések, jármőve k Tenyész -állatok Tárgyi eszközö k összesen Beruházások, felújítások ezer Ftban Mindösszesen NYITÓ BRUTTÓ É. 106 792 45 978 152 770 26 401 189294 41600 257295 410065 Vásárlás 5617 6749 12366 12366 Apportálás Elıállítás 6000 6000 Egyéb növekedés 1760 1760 1760 Átsorolás Bef.len beruh. (elıleg) növekedése Növekedés összesen 6000 6000 1760 5617 6749 14126 20126 0-ra írás Selejtezés Eladás Apportba átadás Egyéb csökkenés Bef.len beruh. (elıleg) csökkenése Csökkenés összesen ZÁRÓ BRUTTÓ É. 112792 45 978 158770 28161 194911 48349 271421 430191 Nyitó é.cs. 102391 45 978 148369 7329 178243 32579 218151 366520 Növekedés 1901 1901 768 4859 5202 10829 12730 Csökkenés 15
Záró é. cs. 104292 45 978 150270 8097 183102 37781 228980 379250 NYITÓ NETTÓ 4401 4401 19072 11611 9021 39704 44105 É. ZÁRÓ NETTÓ É. 8500 8500 20064 11809 10568 42441 50941 16
Megnevezés Alapítás - átszerve -zés aktivált értéke Kísérleti fejleszté s aktívált értéke ELSZÁMOLT ÉRTÉKCSÖKKENÉS, LEÍRÁSI MÓDONKÉNT Vagyoni értékő jogok Szellemi terméke k Üzleti vagy cégérték Immateriális javak összesen 2012.01.01.-2012.12.31. Ingatlanok Mőszaki berende -zések, gépek, jármőve k Egyéb Tenyész berende -állatok -zések, felszerelések, jármőve k Tárgyi eszközö k összesen ezer Ft-ban Beruházások, felújítások Mindösszesen Lineáris 1901 1901 768 4859 5202 10829 12730 Degresszív Teljesítményarányos Használatba vételkor egyösszegben elszámolt 2671 2671 2671 Terv szerinti écs.össz. 1901 1901 768 7530 5202 13500 15401 Terven felüli écs. Elszámolt écs.össz. 1901 1901 768 7530 5202 13500 15401 17