3. (1) A képviselő- testület az önkormányzat költségvetési egyenlegét mínusz ezer ftban

Átírás

1 Egeralja község képviselő-testületének 2/2013.(II.25.) önkormányzati rendelete Egeralja község képviselő-testületének a évi költségvetéséről (Egységes szerkezetben) Egeralja község képviselő-testülete az államháztartásról szóló CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) A képviselő-testülete az önkormányzat évi költségvetés bevételi főösszegét ezer Ft-ban határozza meg. Ezen belül a a) működési bevételek ezer ft-ban b) felhalmozási bevételek ezer ft- ban hagyja jóvá. (2) A (1) bekezdésben részletezett bevételek összetevőit az 1. melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat (1) bekezdésében részletezett bevételeinek csoportosítását kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatás) feladatok szerinti bontását a 2. melléklet tartalmazza. 2. (1) A képviselő-testület a évi költségvetési kiadási főösszegét ezer ft-ban határozza meg. Ezen belül a a) működési kiadások ezer ft-ban b) felhalmozási kiadásokat ezer ft-ban határozza meg. (2) Az (1) bekezdésen részletezett kiadások összetevőit előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban, valamint az engedélyezett és közfoglalkoztatott létszámot a 3. melléklet, szakfeladatok szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat (1) bekezdésében részletezett kiadásainak csoportosítását kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatás) feladatok szerinti bontását a 5. melléklet tartalmazza 3. (1) A képviselő- testület az önkormányzat költségvetési egyenlegét mínusz ezer ftban határozza meg. Ezen belül a a) működési célú támogatás ezer ft-ban b) a felhalmozási célú támogatást 678 ezer ft-ban állapítja meg. (2) A képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványának működési célú igénybe vételét ezer ft-ban állapítja meg. 4. (1) Az önkormányzat címrendjét a 6. melléklet tartalmazza. (2) Az önkormányzat likviditási tervét a 7. melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét havi és halmozott adatokkal a 8. melléklet tartalmazza. (4) Az önkormányzat évi költségvetési mérlegét a 9. melléklet tartalmazza. (5) A közvetett támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza. (6) Az önkormányzat Stabilitási törvény 10. (3) bekezdése szerint saját bevételeinek 50%- át 11. melléklet tartalmazza. (7) A képviselő testület az önkormányzat évi szakfeladat rendjét a 12. mellékletben foglaltak szerint fogadja el. (8) Az önkormányzat a köztisztviselői cafetéria-juttatás összegét évi bruttó ft összegben határozza meg.

2 2 (9) A képviselő- testület a közép- és felsőfokú végzettségű közszolgálati tisztviselői részére évre 10% illetménykiegészítést állapít meg. (10) A képviselő- testület a közszolgálati tisztviselői részére jogszabályban meghatározott feltételek megléte esetére 2013.évre képzettségi pótlékot állapít meg. 5. A képviselő- testület a Csöglei Közös Önkormányzati Hivatal fenntartásához ezer ft-al járul hozzá. 6. A képviselő- testület a Csöglei Óvoda fenntartásához 878 ezer ft-al járul hozzá. 7. Felhívja a képviselő testület a polgármester figyelmét arra, hogy a 2. (2) bekezdésében meghatározott előirányzatokat- a jóváhagyott bevételi előirányzatokon belüli többletbevétel és a jóváhagyott pénzmaradvány kivételével- nem lépheti túl, hitelt nem vehet fel, tartalékkal nem rendelkezhet. 8. Ez a rendelet március 4. napján lép hatályba. Egeralja, február 11. dr Bolla Klaudia polgármester Kissné Kiss Zsuzsanna jegyző címzetes főjegyző Záradék: A rendeletet a mai napon kihirdettem. Egeralja, február 25. Kissné Kiss Zsuzsanna jegyző címzetes főjegyző

3 1. melléklet a 2/2013.(II.25.) önkormányzati rendelethez ezer forintban A B C D 1.1. Intézmény működésének bevétele Bérleti- és lízindíj bevételek Közterület foglalás Intézmény ellátási díjak Szociális étkezés Hadigondozott Alapítvány Működési célú kamatbevételek államháztartáson kívülről Kamatbevétel Önkormányzatok sajátos működési bevételei Helyi adók Magánszemélyek kommunális adója Átengedett központi adók (Gépjárműadó 40%) Tűzifa értékesítés Működési bevételek Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzati hivatal működésének támogatása Település üzemeltetéséhez kapcsolódó feladatellátás támogatása összesen A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása Közvilágítás fenntartásának támogatása Közutak fenntartásának támogatása Beszámítás összege Pénzbeli szociáis juttatások Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai Otthonközi ellátás (szociális étkezés) Falugondnoki szolgáltatás Szociális törvény szerint Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Aktív korú nem foglalkoztatottak rendszeres szociális segélye Lakásfenntartási támogatás normatív Ápolási díj Támogatás Település önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (könyvtár) Közfoglalkoztatottak támogatása Támogatásértékű bevételek Vis maior támogatás Előző évek pénzmaradványa Támogatás Bevételek összesen

4 2. melléklet a 2/2013.(II.25.) önkormányzati rendelethez A B C D E Megnevezés Kötelező feladatok Önként vállalt feladatok Állami feladatok Összesen 1.1. Intézmény működési bevételek Támogatásértékű működési bevételek Működési célú pénzeszközátvétel nonprofit szervezettől Önkormányzatok sajátos működési bevétele Helyi önkormányzatok működésének támogatása Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetési támogatás Társulás által fenntartott óvodákba járó gyermek utaztatásának támogatása Település önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Pénzmaradvány működési célú finanszírozási bevételek Működési célú támogatás Működési bevételek összesen Vis maior támogatás Felhalmozási célú támogatás Felhalmozási bevételek összesen Saját bevételek összesen

5 3. melléklet a 2/2013.(II.25.) önkormányzati rendelethez ezer forintban A B 1.1. Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatásértékű kiadások Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Társadalom- szociálpolitikai és egyéb juttatások, támogatások Tartalék 0 1. Működési kiadások összesen Felújítási kiadások Beruházási kiadások Támogatásértékű felhalmozási kiadások Felhalmozási célú pénzeszközátadás Tartalék Felhalmozási kiadás (VIS MAIOR támogatás) Felhalmozási kiadások összesen Kiadások összesen Engedélyezett létszám Közfoglalkoztatottak létszáma 4

6 4. melléklet a 2/2013.(II.25.) önkormányzati rendelethez A B C ezer forintban Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása 1.1. Anyagok Szállítmányozás Hajtó, kenőanyag Hó eltakarítás Egyéb költség ÁFA Szakfeladat összesen Zöldterület kezelés 2.1. Hajtó és kenőanyag vásárlás Szállítmányozás Egyéb költség ÁFA Szakfeladat összesen Önkormányzat jogalkotás 3.1. Személyi juttatások Polgármester bére Polgármester költségtérítése Munkaadókat terhelő járulék Szociális hozzájárulási adó Polgármester költségtérítésének járuléka Dologi és egyéb folyó kiadások Élelmiszer beszerzés Nyomtatvány, irodaszer Telefon Internet Gáz felhasználás Villany Karbantartás, kisjavítási szolgáltatás Víz és csatornadíj Játék Egyéb üzemeltetési fenntartási szolgáltatás ÁFA Egyéb befizetési kötelezettség Pénzügyi szolgáltatás kiadás teljesítése Belső ellenőrzés Díjak, illetékeke, bankköltség Szakfeladat összesen

7 Közvilágítás 4.1. Dologi kiadások Villamos energia szolgáltatás Karbantartás kisjavítási díjak ÁFA Szakfeladat összesen Város-, községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások 5.1. Dologi kiadások Élelmiszer beszerzés Vegyszerbeszerzés Egyéb anyag vásárlás Telefon Gáz felhasználás Villany Víz és csatornadíj Karbantartás, kisjavítás Vásárolt közszolgáltatás Szállítási szolgáltatás Szakmai szolgáltatás ÁFA Vagyonbiztosítás, KGFB Támogatásértékű működési kiadás Orvosi ügyelet Családsegítő Házi segítségnyújtás 676 Nonprofit szervezetek támogatása Szakfeladat összesen Finanszírozási műveletek 6.1. Támogatásértékű működési kiadás helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek Somló- környéki Kistérségi Társulás Közös Hivatal Óvoda támogatása Iskola Meleg étkeztetés támogatása Védőnő támogatása Szakfeladat összesen Aktív korúak ellátása

8 Rendszeres szociális segély Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Szakfeladat összesen Lakásfenntartási támogatás normatív alapon 8.1. Lakásfenntartási támogatás normatív alapon Szakfeladat összesen Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás 9.2. Ápolási díj méltányossági alapon Szakfeladat összesen Átmeneti segély Átmeneti segély Szakfeladat összesen Temetési segély Temetési segély Szakfeladat összesen Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások BURSA Szakfeladat összesen Szociális étkezés Dologi kiadások Vásárolt élelmezés ÁFA Szakfeladat összesen Falugondnoki szolgálat Személyi juttatás Közalkalmazott bére Étkezési utalvány Munkaadókat terhelő járulékok Szociális hozzájárulási adó Étkezési utalvány szja Dologi kiadás Hajtó-, és kenőanyag Karbantartás, kisjavítás, szerviz Telefondíj Irodaszer nyomtatvány beszerzése 6

9 Munkaruha, védőruha Áru beszerzése ÁFA Biztosítás (casco,kgfb) Szakfeladat összesen Foglalkoztatást helyettesítő támogatásra jogosultak hosszabb időtartamú közfoglalkoztatása Közfoglalkoztatott December havi bér December havi bérjárulék Közfoglalkoztatott bér (2013.) Bérjárulék (2013.) Anyagköltség Szakfeladat összesen Könyvtári szolgáltatások Személyi juttatások Közalkalmazott bére Étkezési utalvány Munkaadót terhelő járulékok TB járulék Étkezési utalvány szja Dologi kiadások Egyéb anyag Egyéb áru Karbantartás, kisjavítás ÁFA Szakfeladat összesen Történelmi hely működtetése Dologi kiadások Egyéb anyag Árubeszerzés Víz és csatorna díj Karbantartás, kisjavítás ÁFA Szakfeladat összesen 37 Szakfeladatok összesen KIADÁSOK ÖSSZESEN

10 5. melléklet a 2/2013.(II.25.) önkormányzati rendelethez A B C D E Megnevezés Kötelező feladatok Önként vállalt feladatok Állami feladatok Összesen 1. Személyi juttatások Munkaadót terhelő juttatások Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Finanszírozás Támogatásértékű működési kiadások Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Társadalom-szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás Társadalom-szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás Működési kiadások összesen Felújítási kiadások Beruházási kiadások Támogatásértékű felhalmozási kiadások Felhalmozási célú pénzeszközátadás Tartalék Felhalmozási kiadások összesen Kiadások összesen

11 6. melléklet a 2/2013.(II.25.) önkormányzati rendelethez Cím száma és neve Alcím száma és neve 1. Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása 2. Zöldterület kezelése 3. Önkormányzati jogalkotás 4. Közvilágítás 5. Város-, községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások 6. Aktív korúak ellátása 7. Idős korúak ellátása 8. Lakásfenntartási támogatás normatív alapon 9. Helyi rendszeres lakásfenntartási támogatás 10. Ápolási díj alanyi jogon 11. Ápolási díj méltányossági jogon 12. Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás 13. Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás 14. Óvodáztatási támogatás 15. Átmeneti segély 16. Temetési segély 17. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás

12 2 18. Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások 19. Közgyógyellátás 20. Köztemetés 21. Szociális étkezés 22. Házi segítségnyújtás 23. Falugondnoki, tanyagondnoki szolgálat 24. Mozgáskorlátozottak gépjármű szerzési és átalakítási támogatása 25. Civil szervezetek működési támogatása 26. Rövid időtartamú közfoglalkoztatás 27. Foglalkoztatás helyettesítő támogatásra jogosultak hosszabb időtartamú közfoglalkoztatása 28. Egyéb közfoglalkoztatás 29. Könyvtári szolgáltatás 30. Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése 31. Köztemető-fenntartása és működtetése

13 7. melléklet a 2/2013.(II.25.) önkormányzati rendelethez A B C D E F G H I J K L M N évi várható kiadások havi forgalma Előirányzat Kiadások összesen hónap 1. Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulék Készletbeszerzések Szolgáltatások ÁFA kiadás Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások Egyéb dologi kiadások Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatásértékű működési kiadások Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás Előző évi működési célú előirányzatmaradvány, pénzmaradvány átadás

14 Egyéb működési kiadások Működési kiadások összesen Beruházási kiadások ÁFÁ-val Felújítási kiadások ÁFÁ-val Támogatásértékű felhalmozási kiadások Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre Előző évi felhalmozási célú előirányzatmaradvány, pénzmaradvány átadás Egyéb felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadások összesen Pénzforgalom nélküli kiadások Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

15 8. melléklet a 2/2013.(II.25.) önkormányzati rendelethez ezer forintban Hónapok Bevételi előirányzat felhasználás ütemezése Kiadási előirányzat felhasználás ütemezése Havi adat Halmozott adat Havi adat Halmozott adat január február március április május június július augusztus szeptember október november december

16 9. melléklet a 2/2013.(II.25.) önkormányzati rendelethez A B C D 1. Intézményi működési bevételek Személyi juttatások Támogatásértékű működési bevételek Munkaadókat terhelő járulékok Működési célú pénzeszközátvétel nonprofit szervezettől 0 Dologi kiadások Önkormányzatok sajátos működési bevétele 661 Egyéb folyó kiadások 0 5. Helyi önkormányzatok működésének támogatása Finanszírozás 0 6. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 0 Támogatásértékű működési kiadások Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 0 8. Társulás által fenntartott óvodákba járó gyermekek utaztatásának támogatása Társadalom-szociálpolitikai és egyéb juttatások, 0 támogatások Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Társadalom-szociálpolitikai és egyéb juttatások, támogatások Település önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Pénzmaradvány működési célú finanszírozási bevételek Működési kiadások összesen Működési támogatás Működési bevétele összesen Felújítási kiadások Felhalmozási célú támogatás 678 Beruházási kiadások Vis maior támogatás Támogatásértékű felhalmozási kiadás Felhalmozási bevételek összesen Felhalmozási célú pénzeszközátadás Saját bevételek összesen Tartalék Felhalmozási kiadások összesen Bevételek összesen Kiadások összesen

17 10. melléklet a 2/2013.(II.25.) önkormányzati rendelethez 1. A Ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege 0 B 2. Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege 0 3. Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként (Az adómérséklésre, elengedésre vonatkozó eljárást az adózás rendjéről szóló évi XCII. tv a szabályozza. Adótartozás csak magánszemély esetében mérsékelhető, illetve engedhető el.) - adóelengedés (a tárgyévi adó, illetve a hátralék összegének teljes elengedése) gépjárműadó évi XCII. tv a alapján 0 építményadó évi XCII. tv a alapján 0 telekadó évi XCII. tv a alapján 0 idegenforgalmi adó évi XCII. tv a alapján 0 - adómérséklés (a tárgyévi adó, illetve a hátralék összegének részleges elengedése) gépjárműadó évi XCII. tv a alapján 0 építményadó évi XCII. tv a alapján 0 telekadó évi XCII. tv a alapján 0 idegenforgalmi adó évi XCII. tv a alapján 0 4. Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege 0 5. Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege 0 Mindösszesen: 0

18 11. melléklet a 2/2013.(II.25.) önkormányzati rendelethez A B C D Saját bevétel Fizetési kötelezettség Megnevezés Megnevezés Helyi adók Hitel, kölcsön Önkormányzati vagyon Hitelviszonyt megtestesítő (lakás, helyiség) értékpapír értékesítése forgalomba hozatala Önkormányzati vagyon hasznosítása (lakbér, helyiségbér) Pénzügyi lízing Osztalék, hozam, kamat Legalább 365 napra kapott 9 halasztott fizetés Tárgyi eszköz, immateriális javak, részvény, részesedés 6. értékesítése Bírság, pótlék, díjbevétel Kezességvállalással 8. kapcsolatos megtérülés Összesen Összesen

19 12. melléklet a 2/2013.(II.25.) önkormányzati rendelethez Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Zöldterület kezelés Önkormányzati jogalkotás Közvilágítás Város-, községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások Aktív korúak ellátása Időskorúak ellátása Lakásfenntartási támogatás normatív alapon Ápolási díj alanyi jogon Ápolási díj méltányossági alapon Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás Óvodáztatási támogatás Átmeneti segély Temetési segély Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások Közgyógyellátás Köztemetés Szociális étkeztetés Rövid időtartamú közfoglalkoztatás Foglalkoztatást helyettesítő támogatásra jogosultak hosszabb időtartamú közfoglalkoztatása Egyéb közfoglalkoztatás Könyvtári szolgáltatások Köztemető-fenntartás és működtetés

20 Indoklás 1. (1) bekezdés: A bevételek két fő csoportra oszthatók: működési és felhalmozási bevételekre, aszerint, hogy az önkormányzat működését, vagy felhalmozási célokat szolgálnak. A bevételeken belül a nagyobb részt a működési bevételek teszik ki, tekintve, hogy az önkormányzat elsődleges feladata a kötelező feladatok ellátása és csak ez után következhet a felhalmozási cél. (2) bekezdés: Az 1. melléklet tartalmazza az önkormányzat működési bevételeinek részletezését az alábbi bontásban: intézményi működési bevételek, önkormányzatok sajátos működési bevételei, önkormányzatok költségvetési támogatása, a felhalmozási bevételek között pedig a felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről és a pénzmaradvány szerepelnek. 2. (1) bekezdés: A kiadások működési és felhalmozási kiadásokra oszthatók fel. A működési kiadások a kötelező feladatellátás teljesítéséből adódnak, a felhalmozási kiadások pedig valamilyen felhalmozási cél elérését szolgálják. A önkormányzat kiadásainak nagy része működési kiadás (az önkormányzat dolgozóinak bére, az azt terhelő szociális hozzájárulási adó, a működést elősegítő dologi és egyéb folyó kiadások, társadalom- szociálpolitikai juttatások). (2) bekezdés: A 2. melléklet tartalmazza az önkormányzat működési kiadásait (személyi juttatások, szociális hozzájárulási adó, dologi és egyéb folyó kiadások, támogatásértékű működési kiadások és a társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás), felhalmozási kiadásait, amelyek a felújítási, beruházási kiadásokból és felhalmozási célú pénzeszközátvételből (államháztartáson kívülről) tevődnek össze. (3) bekezdés: A kiadások felosztása szakfeladatok szerint is megtörténik ezt a 3. melléklet tartalmazza. (4) bekezdés: Az önkormányzat a 4. mellékletben található címrend szerint gazdálkodik 3. (6) bekezdése: Az önkormányzat a 10. mellékletben részletezettek szerint nyújtott közvetett támogatásokat. (10) bekezdés: Az önkormányzat költségvetési létszámkeretét hat fő 4 órás művelődésszervező alkotja. (11) bekezdés: A közfoglalkoztatottak létszám a foglalkoztatást helyettesítő támogatásra jogosultak foglalkoztatása miatt 5 fő. 4. : Az önkormányzat a csöglei körjegyzőség működéséhez az együttműködési megállapodás szerint járul hozzá. 5. : Az önkormányzat a Közös Fenntartású Általános Iskolák, Óvodák és Könyvtár Szervezet működéséhez az együttműködési megállapodás szerint járul hozzá.