MAGYARCSANÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2/2015. (I. 30.) önkormányzati rendelete

Átírás

1 MAGYARCSANÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2/2015. (I. 30.) önkormányzati rendelete Magyarcsanád Község Önkormányzat évi költségvetéséről Záradék: A rendelet megalkotás napja: január 29. A rendelet kihirdetésének napja: január 30. A rendelet hatályba lépés napja: január 31.

2 Magyarcsanád Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény ának (3) bekezdésében megállapított feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 23. -ának (1) bekezdésében, valamint az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján Magyarcsanád Község Önkormányzata évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. 1. Magyarcsanád Község Önkormányzata Képviselő-testülete a évi költségvetése címrendjét az 1. mellékletben foglaltak szerint határozza meg. 2. (1) Az önkormányzat a évi költségvetési a) kiadási főösszegét e forintban, b) bevételi főösszegét e forintban állapítja meg. Az (1) bekezdés b) pontjában szereplő bevétel főösszegében forráshiány nem szerepel. A költségvetési bevételek 3. (1) A 2. (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg részletezését a 2. melléklet tartalmazza. (2) Az állami támogatások jogcímenkénti bontását a 3. melléklet tartalmazza. A költségvetési kiadások 4. (1) A 3. (1) bekezdésben megállapított kiadásokat a 4. melléklet, alcímenkénti és szakfeladatonkénti bontásban az 5. melléklet tartalmazza. (2) Az önkormányzat fejlesztési költségvetését a 6. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat költségvetési szervei engedélyezett létszámkeretét alcímenként és szakfeladatonkénti bontásban a 7. melléklet szerint állapítja meg. (4) A közvetett támogatások kimutatását a 8. melléklet tartalmazza. Költségvetési kiadások és bevételek 5. (1) Magyarcsanád Község Önkormányzata kiadásainak és bevételeinek évi eredeti előirányzatainak mérleg rendszerű bemutatását a 9. melléklet tartalmazza.

3 (2) Az önkormányzat 3 évre épülő bevételi és kiadási előirányzatainak adatait a 10. melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat-felhasználási ütemtervet a 11. melléklet mutatja be. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 6. (1) A képviselő-testület a jóváhagyott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát, a tartalék feletti rendelkezési jogát minden esetben fenntartja magának. (2) A tervezett (létrejött) feladattal nem terhelt bevételi többletet a bevételi előirányzat egyidejű megemelése mellett a céltartalék növelésére kell fordítani. (3) A tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok, valamint a bevételi teljesítések mértékéig vállalhatók. (4) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület a jegyző által történő előkészítés után a polgármester előterjesztése alapján negyedévente dönt. (5) Az önkormányzati szintű költségvetési rendelet végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. (6) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. Az önkormányzat számlavezető pénzintézete az OTP Bank Rt. Makói Fiókja. 7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 8. (1) A költségvetés végrehajtását a belső ellenőr éves ellenőrzési munkatervében foglaltak szerint ellenőrzi. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni. (2) A jegyző célvizsgálat jelleggel elrendelheti az önkormányzat által megbízott belső ellenőrét - a évi Ellenőrzési munkatervben szereplő tartalék napok terhére - a felhasznált önkormányzati források szabályszerűségének és hatékonyságának vizsgálata érdekében. (3) A költségvetési szerv vezetője köteles gondoskodni a költségvetési szerv belső kontroll rendszerének megszervezéséről, ezen belül köteles folyamatba épített, előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzés működtetéséről.

4 Záró és egyéb rendelkezések 9. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Farkas János polgármester Nyergesné Kovács Erzsébet jegyző Záradék: A rendelet hirdető táblán történő kifüggesztéssel kihirdetve január 30. Magyarcsanád, január 30. Nyergesné Kovács Erzsébet jegyző

5 1. melléklet az 1/2015. (I. 30.) önkormányzati rendelethez MAGYARCSANÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉVI CÍMRENDJE Szakfeladat/ kormányzati Alcím Szakfeladat megnevezés funkció / Lakó- és nem lakóépület építése / Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása / Óvodai intézményi étkeztetés / Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése / Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése / Zöldterület kezelés / Önkormányzati jogalkotás 8. Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások / igazgatási tevékenysége / Közvilágítás 10. Város-, községgazdálkodási máshová nem sorolható / szolgáltatások / Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás / Ifjúság-egészségügyi gondozás /--- Aktív korúak ellátása /--- Lakásfenntartási támogatás normatív alapon /--- Helyi rendszeres lakásfenntartási támogatás /--- Ápolási díj méltányossági alapon /--- Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás /--- Óvodáztatási támogatás /--- Önkormányzati segély /--- Temetési segély /--- Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás /--- Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások

6 / / / / / / / / / / / Közgyógyellátás Köztemetés Gyermekjóléti szolgáltatás Civil szervezetek működési támogatása Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás Közfoglalkoztatás Könyvtári szolgáltatások Közfoglalkoztatás Könyvtári szolgáltatások Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése Köztemető-fenntartás és működtetés 2. melléklet az 1/2015. (I. 30.) önkormányzati rendelethez MAGYARCSANÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉVI BEVÉTELEI Támogatások Bevétel megnevezése Összes bevétel Fejlesztés Adatok forintban Működés - Településüzemeltetési feladatok* Egyéb kötelező önkormányzati feladatok* Pénzbeli szociális ellátások* Kistelepülések szociális feladatainak támogatása Családsegítés Gyermekjóléti szolgálat *Beszámítási összeg levonása után Közösségi színterek üzemeltetése

7 Külterületi lakosok támogatása Közfoglalkoztatás támogatása Oep finanszírozás Gépjármű adó Kommunális adó Iparűzési adó Bérleti díj Szolgáltatási díj Konyha árbevétele évi pénzmaradvány Összesen: melléklet az 1/2015. (I. 30.) önkormányzati rendelethez ÉVI ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK Adatok forintban Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása Önkormányzati hivatal működésének támogatása 0 Településüzemeltetési feladatok Összesen: Hozzájárulás pénzbeli szociális ellátásokhoz Kistelepülések szociális feladatainak támogatása 0 Családsegítés működési engedély nélkül 0 Gyermekjóléti szolgálat, működési engedéllyel Összesen:

8 Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása Összesen: Helyi önkormányzatok egyes költségvetési kapcsolatokból számított bevételei összesen: melléklet az 1/2015. (I. 30.) önkormányzati rendelethez MAGYARCSANÁD KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT ÉVI KIADÁSI ELŐÍRÁNYZATAI Adatok e Ft-ban évi eredeti előirányzat Személyi juttatások Munkaadói járulékok Dologi kiadások Pénzeszköz átadás 965 Pénzbeli ellátás

9 Felhalmozási kiadás Céltartalék (vis maior) Hiteltörlesztés 0 Átfutó, függő kiadások 0 Összesen:

10 adatok e Ft-ban 5. melléklet az 1/2015. (I. 30.) önkormányzati rendelethez MAGYARCSANÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉVI KIADÁSAI ELŐIRÁNYZATAI ALCÍMENKÉNT, SZAKFELADATONKÉNTI BONTÁSBAN Alcím Szakfeladat Megnevezés Kiadások összesen Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Szoc. politikai juttatások Működési célú támogatás Önkormányzati jogalkotás Iskolai intézményi étkeztetés Közvilágítás Város-, községgazdálkodási m. n. s. szolgáltatások Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás Települési támogatás Gyermekjóléti szolgáltatás Szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás Közfoglalkoztatás Könyvtári szolgáltatások Közművelődési intézmények színterek működtetése Köztemető fenntartás Összesen: működés fejlesztés tartalék Mindösszesen:

11 6. melléklet az 1/2015. (I. 30.) önkormányzati rendelethez MAGYARCSANÁD KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT ÉVI FEJLESZTÉSI KÖLTSÉGVETÉSE Adatok e Ft-ban BEVÉTEL ÖSSZEG KIADÁS ÖSSZEG Kommunális adó utcában az útlap elkészítése db használt árokásó, kotró, rakodógép vásárlása Iparűzési adó Konyha felújítás Kamararendszer kialakítása A települési játszóterek felújítása A művelődési ház és környezetének felújítása évi pénzmaradvány Orvosi rendelő és a védőnői szolgálat helyiségének felújítása, gyógyszertár kialakítása A hivatali telekommunikációs eszközök felújítása, számítástechnikai eszközök cseréje, irodabútorok beszerzése Önkormányzati bérlakások felújítása Kistraktor vásárlása pótkocsival ÖSSZESEN: ÖSSZESEN:

12 7. melléklet az 1/2015. (I. 30.) önkormányzati rendelethez MAGYARCSANÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉVI LÉTSZÁM ADATAI Cím Szakfeladat Megnevezés Iskolai intézményi étkeztetés Önkormányzati jogalkotás Város-, és községgazdálkodási feladatok Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás Gyermekjóléti szolgáltatás Huzamosabb közfoglalkoztatás Könyvtári szolgáltatások Köztemető fenntartása, üzemeltetése Összesen: Teljes munkaidő foglalkoztatás Részmunkaidős foglalkoztatás

13 8. melléklet az 1/2015. (I. 30.) önkormányzati rendelethez MAGYARCSANÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉVI KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK A támogatás kedvezményezettje Magyarcsanád Község lakosai Összesen: jogcím Kommunáli s adó életkor alapján Adóelengedés Adókedvezmény Egyéb mérték Összeg mérték összeg % e Ft jogcím % e Ft jogcím Összeg e Ft

14 9. melléklet az 1/2015. (I. 30.) önkormányzati rendelethez MAGYARCSANÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉVI KÖLTÉSGVETÉSI MÉRLEGE Adatok e Ft-ban Sorszám Bevételi jogcím előirányzat évi I. Saját bevételek A/ Tevékenységek bevételei B/ Kamatbevételek - 4. C/ ÁFA bevételek - 5. D/ Helyi adók Kommunális adó (működési) - 9. Idegenforgalmi adó Iparűzési adó (működési) E/ Illetékek F/ Környezetvédelmi bírság G/ Egyéb sajátos bevételek II. Átengedett, megosztott bevételek A/ Személyi jövedelemadó B/ Termőföld bérbeadása utáni adó C/ Gépjárműadó III. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Kommunális adó (fejlesztési) Iparűzési adó (fejlesztési) évi fejlesztési célú pénzmaradvány Államháztartáson belüli felhalmozási bevétel Államháztartáson kívüli felhalmozási bevétel - 26, IV. Működési célú támogatások Egészségbiztosítási Alaptól működési célú támogatás Elkülönített állami pénzalapoktól működési célú támogatás Működési célú támogatás V. Állami hozzájárulások és támogatások Normatív állami hozzájárulás FOLYÓ BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Előző évi pénzmaradvány Működési célú éven belüli hitel BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

15 Sorszám Kiadási jogcímek évi előirányzat I. Folyó (működési) kiadások Személyi jellegű juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások II. Felhalmozási és tőke jellegű kiadások Tárgyi eszközök, föld és immateriális javak felhalmozása Államháztartáson belüli felhalmozási célú kiadások - 8. Államháztartáson kívüli felhalmozási célú kiadások 0 9. Nagyértékű tárgyi eszközök felújítása Beruházások ÁFA egyenlege III. Támogatások, elvonások Működési célú támogatás államháztartáson kívülre Működési célú támogatás államháztartáson belülre Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása IV. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék (vis maior) Egyéb tartalék V. Hitelek kamatai VI. Egyéb kiadások FOLYÓ KIADÁSOK ÖSSZESEN: Adósságszolgálat TÁRGYÉVI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

16 Sorszám 10. melléklet az 1/2015. (I. 30.) önkormányzati rendelethez MAGYARCSANÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA TÖBB ÉVES KIHATÁSSAL JÁRÓ KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE (A Magyar Nemzeti Bank december havi adatai alapján) Bevételi jogcím évi előirányzat évi előirányzat 2 % Adatok e Ft-ban évi előirányzat 2 % I. Saját bevételek A/ Tevékenységek bevételei B/ Kamatbevételek C/ ÁFA bevételek D/ Helyi adók Kommunális adó (működési) Idegenforgalmi adó Iparűzési adó (működési) E/ Illetékek F/ Környezetvédelmi bírság G/ Egyéb sajátos bevételek II. Átengedett, megosztott bevételek A/ Személyi jövedelemadó B/ Termőföld bérbeadása utáni adó C/ Gépjárműadó III. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Kommunális adó (fejlesztési) Iparűzési adó (fejlesztési) évi fejlesztési célú pénzmaradvány Államháztartáson belüli felhalmozási bevétel Államháztartáson kívüli felhalmozási bevétel , IV. Működési célú támogatások Egészségbiztosítási Alaptól működési célú támogatás Elkülönített állami pénzalapoktól működési célú támogatás Működési célú támogatás V. Állami hozzájárulások és támogatások Normatív állami hozzájárulás FOLYÓ BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Előző évi pénzmaradvány Működési célú éven belüli hitel BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

17 Sorszám Kiadási jogcímek évi előirányzat évi előirányzat 2 % évi előirányzat 2 % I. Folyó (működési) kiadások Személyi jellegű juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások II. Felhalmozási és tőke jellegű kiadások Tárgyi eszközök, föld és immateriális javak felhalmozása Államháztartáson belüli felhalmozási célú kiadások Államháztartáson kívüli felhalmozási célú kiadások Nagyértékű tárgyi eszközök felújítása Beruházások ÁFA egyenlege III. Támogatások, elvonások Működési célú támogatás államháztartáson kívülre Működési célú támogatás államháztartáson belülre Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása IV. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék (vis maior) Egyéb tartalék V. Hitelek kamatai VI. Egyéb kiadások FOLYÓ KIADÁSOK ÖSSZESEN: Adósságszolgálat TÁRGYÉVI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

18 Sorszám 11. melléklet az 1/2015. (I. 30.) önkormányzati rendelethez MAGYARCSANÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT ÉVI BEVÉTELI ÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERVE Megnevezés Jan. Febr. Márc. Ápr. Május Jún. Júl. Aug. Szept Okt. Nov. Dec. Össz: 1. Helyi adók Átengedett központi adók Saját bevételek Költségvetési támogatás Felhalmozási bevételek Működési célú támogatás Pénzmaradvány felhasználás Hitelfelvétel Bevételek (1+ +8) Működési kiadások Működési célú támogatás Felhalmozási kiadás Tartalék Összes kiadás ( ) Költségvetési egyenleg (9-14)

19