Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2015.(III.14.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Átírás

1 Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2015.(III.14.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Szerep Községi Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 10/2014. (X. 22.) önkormányzati rendelet 7. (5) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Állandó Bizottságai véleményének kikérésével a következőket rendeli el: Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai, a hiány finanszírozása 1. (1) Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat évi költségvetését a) Ft költségvetési bevétellel b/1) Ft működési hiánnyal és b/2) Ft fejlesztési hiánnyal c) Ft kiadással, ezen belül c/1) Ft működési kiadással ezen belül c/a) Ft személyi jellegű kiadással, c/b) Ft munkaadókat terhelő járulékkal, c/ Ft dologi kiadással, c/d) Ft ellátottak pénzbeli juttatásával, c/e) Ft egyéb működési célú kiadásokkal, c/2) Ft önkormányzati fejlesztési jellegű kiadással állapítja meg. 2. (1) Az 1. (1) bekezdés b/1) pontjában megállapított Ft működési hiány fedezetére előző évi működési pénzmaradványt von be az önkormányzat. A b/2) pontban megjelölt fejlesztési hiány fedezetére Ft előző évi fejlesztési pénzmaradványt von be az önkormányzat. A folyószámlahitel felvételére a képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult. (2) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit leköti. A betételhelyezésről a döntést a polgármester hozza meg. (3)Engedélyezett létszámok: Önkormányzati jogalkotás 7 fő, Város és község gazdálkodás 1 fő, Tanyagondnok 1 fő, Könyvtári szolgáltatás 1 fő, Mezőőr 1 fő, Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda 17 fő, közfoglalkoztatottak létszáma 265 fő. Engedélyezett létszám összesen: 293 fő.

2 3. (1) A képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetésének bevételi főösszegének előirányzat-csoportonkénti, azon belül kiemelt előirányzatonkénti megbontását az 1. melléklet szerint fogadja el. (2) A képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetésében a címenkénti/alcímenkénti (2. melléklet 2. oszlop) működési kiadási előirányzat-csoport kiemelt előirányzatait, valamint a létszámkeretet a 2. melléklet 3-9. oszlopai szerint állapítja meg. (3) A képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetésében a fejlesztési, illetve fejlesztési jellegű kiadásait - feladatonként a 3. mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá. (4) A képviselő-testület az önkormányzat évre tervezett bevételeinek és kiadásainak összesítőjét a 4. melléklet szerint hagyja jóvá. (5) A képviselő-testület az önkormányzat évre tervezett pénzbeli és természetbeni ellátásait az 5. mellékletben foglaltak alapján állapítja meg. (6) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a évre tervezett működési, fejlesztési bevételeiről és kiadásairól a 6. melléklet alapján mutatja be. (7) A képviselő-testület az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a évi bevételi és kiadási előirányzatokról a 7. melléklet szerint fogadja el. (8) A képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott évi közvetett támogatásokat a 8. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg. (9) A képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetési rendeletében az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. (4) bekezdése szerint csatolandó mérlegekhez és kimutatásokhoz elnevezésű szöveges indoklást a 9. melléklet szerint hagyja jóvá. (10 ) Az önkormányzat nem rendelkezik többéves kihatással járó adóssággal, kezességvállalással. (11) Az önkormányzatnak nincsenek Európai Uniós támogatással megvalósuló és tervezett fejlesztései évben. A költségvetés végrehajtásának szabályai 4. (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az intézmények vezetőit a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

3 (2) Magyarország évi központi költségvetéséről szóló évi C. törvény 3. melléklet III. Önkormányzati fejezeti tartalékból elnyerhető forrásra az önkormányzat pályázatot nyújt be. A pályázaton nyert támogatás szolgál az önkormányzat bevételei közt szereplő e Ft átvett pénzeszköz csökkentésére vagy kiváltására. 5. (1) Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt. (2) Ha az önkormányzat év közben többletbevételhez jut, vagy a bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. (3) Az előirányzat módosítására vonatkozó szabályokat az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormány rendelet (a továbbiakban: Ávr.) szabályozza. (4) A képviselő-testület a év gazdálkodása során képződött pénzmaradványt a vonatkozó jogszabályi korlátozásokat az Ávr.-ben foglaltakat figyelembe véve a költségvetési szervek részére visszahagyja. A finanszírozás rendje 6. (1) A képviselő-testület az önkormányzati intézmények pénzellátását igénylés alapján biztosítja, de az havonta nem haladhatja meg a mindenkori korrigált intézményfinanszírozás összegének 1/12-ed részét. (2) Indokolt esetben az intézmények részére a polgármester engedélyezheti az (1) bekezdéstől való eltérést, melynek mértéke nem haladhatja meg az (1) bekezdésben meghatározott intézményfinanszírozás 5 %-át. Ha az időarányos finanszírozás összege a jelzett mértéket meghaladja, a következő képviselő-testületi ülésen az érintett intézményvezető beszámolással tartozik. Ennek ismeretében rendelkezik a képviselő-testület a finanszírozás további rendjéről. (3) Az önkormányzati intézmények időarányostól eltérő finanszírozásának mértéke éves szinten a rendszeres személyi juttatások kifizetését nem veszélyeztetheti. Állami támogatásokkal való elszámoltatás rendelkezései 7. (1) A költségvetési szerv vezetője köteles Magyarország évi központi költségvetésről szóló évi C. törvény 2. mellékletében, illetve a kapcsolódó ágazati jogszabályokban rögzített alapdokumentumokat vezetni, melyből az állami támogatás igénylés és elszámolás során az ellátotti és a dolgozói létszám egyértelműen megállapítható.

4 Záró rendelkezések 8. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Tóthné Verő Tünde polgármester Keserű László jegyző

5 Szerep Községi Önkormányzat évre jóváhagyott bevételei Előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok I. Működési bevételek összesen 1. Működési bevételek - Szerep Községi Önkormányzat =Egyéb város és községgazdálkodás =Mezei őrszolgálat: Földtulajdoni Közösség és Vadásztársaság 380 =Tanyagondnok 6 =Köztemető 76 =Startmunka program bevétele - Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda 1. melléklet Adatok eft-ban Közhatalmi bevételek és egyéb sajátos bevételek - Szerep Községi Önkormányzat Magánszemélyek kommunális adója Iparűzési adó Gépjármű adó Adópótlék, bírság Működési célú támogatásértékű bevételek - Szerep Községi Önkormányzat =Egyéb város és községgazdálkodás: *Egységes területalapú támogatás 760 *Prémium éves program támogatása Óvoda 414 *Pénzeszköz átvétel működésre =Mezei őrszolgálat támogatása =Család- és nővédelem OEP finanszírozás =2014. évről áthúzódó Startmunka támogatása =2015. évi Startmunka támogatása Működési célú pénzeszköz átvétele államháztartáson kívülről 0 - Szerep Községi Önkormányzat 0 II. Központi költségvetésből kapott támogatások - Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása I. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása II. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása III. A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása = Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése = A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása oldal

6 Előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok = Falugondnoki, tanyagondnoki szolgálat támogatása = Gyermekétkeztetés támogatása IV. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása III. Felhalmozási bevételek 0 1. Felhalmozási bevételek 0 - Szerep Községi Önkormányzat 2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek 0 - Szerep Községi Önkormányzat 3. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 0 - Szerep Községi Önkormányzat Önkormányzat költségvetési bevételei (I+II+III) IV. Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele - Szerep Községi Önkormányzat Működési pénzmaradvány évről áthúzódó Startmunka 253 Közfoglalkoztatás Fejlesztési pénzmaradvány "A közbiztonság növelését szolgáló fejlesztések megvalósítása" Önkormányzat bevételei a hiány belső finanszírozási bevételeivel együtt (I.+II.+III.+IV.) oldal

7 Cím, alcím megnevezése Szerep Községi Önkormányzat évre jóváhagyott működési, fenntartási kiadási előirányzatai 2. melléklet KIADÁSBÓL I. SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT I.1. Kötelező feladatok 1. Közutak üzemeltetése Létszám (fő) Összes kiadás Személyi jellegű kiadás Munkaadókat terh. jár. és szociális hozzájár. adó Dologi jellegű kiadás Ellátottak pénzbeni juttatása Adatok eft-ban Egyéb működési célú kiadás 2. Önkormányzati jogalkotás 7, Közvilágítás Város és községgazdálkodás 1, Háziorvosi alapellátás Család- és nővédelem 7. Pénzbeli és természetbeni ellátások Tanyagondnoki szolgálat 1, Könyvtári szolgáltatás 1, Köztemető fenntartása évről áthúzódó Startmunka 32, évi Startmunka 229, Közfoglalkoztatás 3, I.1. Kötelező feladatok összesen 275,0 I.2. Önként vállalt feladatok Önkormányzati jogalkotás: civil szervezetek és rendezvények támogatása Város és községgazdálkodás: mezei őrszolgálat 1, Pénzbeli és természetbeni ellátások: Bursa Hungarica Felsőoktatási ösztöndíj I.2. Önként vállalt feladatok összesen 1, SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT I. 276,0 ÖSSZESEN EREDETI ELŐIRÁNYZAT II. Önkormányzati intézmény II. Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda 17, évi működési kiadások összesen eredeti előirányzat (I.+II.) 293,

8 3. melléklet SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT ÉVRE JÓVÁHAGYOTT FEJLESZTÉSEI, ILLETVE FEJLESZTÉSI JELLEGŰ KIADÁSAI Adatok e Ft-ban Megnevezés Eredeti előirányzat 1) A közbiztonság növelését szolgáló fejlesztések megvalósítása Forrás összetétele: évi pénzmaradvány: pályázaton elnyert támogatás ) 38/2014. (VII.18.) önkormányzati testületi határozat alapján ingatlan vásárlás Forrás összetétele: - Önkormányzati saját forrás ) Család- és nővédelem - felújítás 570 Forrás összetétele: - Önkormányzati saját forrás 570 FEJLESZTÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN oldal

9 ÖSSZESÍTŐ SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT ÉVRE JÓVÁHAGYOTT BEVÉTELEIRŐL ÉS KIADÁSAIRÓL 4. melléklet adatok e Ft-ban MEGNEVEZÉS Szerep Község Önkormányzata Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda Önkormányzat és intézmények összesen Önkormányzat és intézmények összesen intézményfinanszírozás nélkül I. II. II. SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT ÉVRE JÓVÁHAGYOTT KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEI: a) b) (1. melléklet) Központi, irányító szervi támogatás folyósítása - működési célú Központi, irányító szervi támogatás folyósítása - felhalmozási célú 0 Központi, irányító szervi támogatás folyósítása - összesen BEVÉTELEK ÖSSZESEN: SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT ÉVRE TERVEZETT KIADÁSAINAK RÉSZLETEZÉSE: (2. melléklet) (3. melléklet) c) Általános tartalék 0 0 d) Központi, irányító szervi támogatás folyósítása - összesen (a-d-ig) Szerep Községi Önkormányzat évre jóváhagyott működési, fenntartási kiadási előirányzatai Szerep Községi Önkormányzat évre jóváhagyott fejlesztései, illetve fejlesztési jellegű kiadásai SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT ÉVRE JÓVÁHAGYOTT KIADÁSAI ÖSSZESEN: KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: III. ebből: - működési hiány fejlesztési hiány 0 0 IV. KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZMARADVÁNY: 1. Működési pénzmaradvány 2. Fejlesztési pénzmaradvány

10 5. melléklet SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÖTELEZŐ ÉS ÖNKÉNT VÁLLALT ÉS ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATAI PÉNZBELI ÉS TERMÉSZETBENI ELLÁTÁSOK ÉVRE TERVEZETT FELHASZNÁLÁSA ÉS FORRÁS MEGOSZLÁSA KIADÁS FORRÁS MEGOSZLÁSA Adatok eft-ban Megnevezése Pénzbeli és természetbeni ellátások Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése (100%) IGÉNYLÉS ALAPJÁN Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése (90%) IGÉNYLÉS ALAPJÁN A települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása (10%) SAJÁT FORRÁS Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése (80%) IGÉNYLÉS ALAPJÁN A települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása (20%) SAJÁT FORRÁS A települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása (100%) SAJÁT FORRÁS Forrás összesen KÖTELEZŐ FELADATOK 1 Önkormányzati támogatás (átmeneti segély 500, temetési segély 285, lakhatási támogatás 7542, méltányossági közgyógyellátás 394) Köztemetés Aktív korúak ellátása 0 3A Rendszeres szociális segély (90+10%) B Foglalkoztatás-helyettesítő támogatás (80+20%) Normatív lakásfenntartási támogatás (90+10%) Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás Óvodáztatási támogatás Kötelező feladatok, pénzbeli és természetbeni szociális ellátások összesen: ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK 1 Bursa Hungarica felsőoktatási ösztöndíj Önkormányzat által önként vállalt támogatások, díjak összesen: MINDÖSSZESEN Források: Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése (kv.törvény 2. melléklet 1. pont) A települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása (kv.törvény 2. melléklet 2. pont)

11 6. melléklet SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZEVONT KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE KÖZGAZDASÁGI TAGOLÁSBAN A ÉVRE TERVEZETT MŰKÖDÉSI, FEJLESZTÉSI BEVÉTELEIRŐL ÉS KIADÁSAIRÓL Adatok e Ft-ban évi sz. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK sz. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK terv évi terv I. Működési bevételek közül 0 I. Felújítások Működési bevételek II. Beruházások II. Központi költségvetésből kapott támogatások 0 III. Támogatásértékű felhalmozási kiadások 0 III. Felhalmozási bevételek 0 IV. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás Áht-n kívülre 0 1. Közhatalmi bevételek 0 2. Felhalmozási bevételek 0 3. Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek 0 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson 4. 0 kívül 5. Támogatási kölcsönök visszatérülése 0 IV. Előző évi fejlesztési pénzmaradvány átvétele I-IV. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN I-IV. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 7788 sz. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK sz. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK I. Működési bevételek I. Személyi jellegű juttatások Intézményi működési bevételek II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Közhatalmi bevételek és egyéb sajátos bevételek III. Dologi jellegű kiadások Működési célú támogatásértékű bevételek IV. Ellátottak pénzbeni juttatása Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson 4. 0 V. Egyéb működési célú kiadások kívül II. Központi költségvetésből kapott támogatások III. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele IV. Finanszírozási bevételek 0 I-IV. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN I-V. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN TÁRGYÉVI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN TÁRGYÉVI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

12 7. melléklet Szerep Községi Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemterve a évre jóváhagyott bevételi és kiadási előirányzatairól MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Működési bevételek Várható bevételek Összes bevétel Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Közhatalmi bevételek és egyéb sajátos bevételek Működési célú támogatásértékű bevételek Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSBŐL KAPOTT TÁMOGATÁSOK FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK Felhalmozási bevételek 0 Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel 0 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről ELŐZŐ ÉVI PÉNZMARADVÁNY Fejlesztési pénzmaradvány Működési pénzmaradvány ÖSSZES VÁRHATÓ BEVÉTEL adatok eft-ban Várható kiadások Összes kiadás Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December MŰKÖDÉSI KIADÁSOK Személyi jellegű juttatások Munkaadókat terhelő jár és szoc hozzájár adó Dologi jellegű kiadások Ellátottak pénzbeni juttatása Egyéb működési célú kiadások FEJLESZTÉSI KIADÁSOK Felújítások 0 Beruházások Támogatásértékű felhalmozási kiadás 0 Felhalmozási célú pénzeszköz átadás Áht-n kívülre 0 Fejlesztési tartalékok 0 ÖSSZES VÁRHATÓ KIADÁS

13 8.melléklet K I M U T A T Á S Szerep Községi Önkormányzat által évre jóváhagyott közvetett támogatásokról A) Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon való elengedésének összege Adatok e Ft-ban Összesen - étkezési térítési díj csökkentéséhez nyújtott önkormányzati támogatása előző tétel után fizetendő ÁFA költsége 71 A) Összesen: 333 Lakosság részére lakásépítéshez, lakás felújításhoz B) 0 nyújtott kölcsönök elengedésének összege B) Összesen: 0 Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, C) mentesség összege adónemenként mentesség kedvezmény - gépjárműadó magánszemélyek kommunális adója termőföld bérbeadásával kapcsolatos jövedelemadó idegenforgalmi adó C) Összesen: 0 Helyiségek, eszközök hasznosításából származó D) 0 bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség E) Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése 0 A-E KÖZVETETT TÁMOGATÁS ÖSSZESEN: 333

14 9. melléklet a 2/2015. (III. 14.) önkormányzati rendelethez Szöveges indoklás az önkormányzat évi költségvetési rendelet-tervezetéhez az Áht. 24. (4) bekezdése szerint csatolandó mérlegekhez és kimutatásokhoz 1. Az összevont költségvetési mérleget a 6. melléklet tartalmazza. Bemutatjuk, hogy a tervezéskor milyen bevételeket minősítettünk működési, illetve fejlesztési feladatok forrásának. 2. Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a költségvetés 7. melléklete tartalmazza. A folyószámla hitel keretének igénybe vételével folyamatosan élünk, ezzel biztosítva az önkormányzat pénzügyi egyensúlyát. 3. A közvetett támogatásokat a 8. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat az alábbi kedvezményeket, mentességeket nyújtja: - A 97/2014. (XI.25.) önkormányzati képviselő-testületi határozat alapján az óvodában és az általános iskolában teljes étkezési díjat fizető gyermekek térítési díjának 50%-át, a térítési díj 50%-át fizető gyermekek térítési díjának 25%-át, Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testületének évi költségvetésének terhére átvállalja. Az elengedés összege összesen 333 e Ft.