BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:./2008 Előkészítő: Répásy Ildikó/Horváth Zsolt ELŐTEJESZTÉS A Képviselő-testület 2008. január 31-i ülésére Tárgy: Az Önkormányzat 2008. évi költségvetésének első fordulós tárgyalása Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló törvény előírja, hogy a költségvetési rendelettervezetet a polgármester február 15-ig nyújtsa be a képviselő-testületnek, ennek a törvényi kötelezettségnek teszünk eleget jelen előterjesztéssel. Balatonfüred Város Önkormányzatának 2008. évi költségvetési javaslatát a költségvetési koncepció, az elmúlt időszakban hozott képviselő-testületi döntések valamint a Magyar Köztársaság 2008. évi költségvetésről szóló 2007. évi CLXIX. törvény határozzák meg. Balatonfüred Város Önkormányzatának 2008. évi költségvetés első fordulós tárgyalására számított bevételi főösszeg 3.937.370 eft, a kiadási főösszeg 4.060.607 eft. A főösszesítőben látható forráshiányt - 123.237 eft-ot- a pénzmaradvány bevonásával javaslom biztosítani. A céltartalék összege 34.531 eft, általános tartalékot pedig 20.000 eft összegben képeztünk. Céltartalék részletezése: MÁK forgótőke 350 eft Helyi védelem alatt álló épületek felújít. 16.000 eft Közcélú foglalkoztatás előirányzata 3.731 eft Parkolóhely megváltás bev. 14.450 eft A bevételi előirányzatok 2008. évre tervezett összegeit a 2. számú melléklet mutatja be. A Polgármesteri Hivatal intézményi működési bevételeit a 2008. évben várható szinten állítottuk be, figyelembe véve a 2007. évi tényadatokat. A helyi adók vonatkozásában a 2007. évi kivetéseket az adómérték változásokkal korrigáltuk, ezen felül számoltunk új adótárgyak miatti növekedéssel, az adóvégrehajtás eredményeként várhatóan befolyó bevételekkel, valamint a várható infláció miatti növekedéssel az iparűzési adó vonatkozásában. A személyek utáni idegenforgalmi adónál 184.000 eft után igényeltük le az állami támogatást, az adómérték változás és a 2007. évi ténylegesen befolyt adó alapján. Amennyiben az idegenforgalmi adó bevételek évközi alakulása indokolja az állami támogatást évközben pótigényléssel, lemondással tudjuk korrigálni. Az átengedett SZJA és az állami támogatások vonatkozásában már az elfogadott költségvetési törvény alapján számoltunk, mely még változhat néhány tétel vonatkozásában a Magyar Államkincstár által megküldött számítás alapján. Az építésügyi igazgatási feladatok normatíváját még tavalyi szinten állítottuk be, mivel még nem kaptuk meg központilag az Önkormányzatra
vonatkozó adatot. A települési önkormányzatok jövedelemdifferenciálódásának mérséklésénél a településnagyság szerint figyelembevett lakosonkénti értékhatár a tavalyi 36.500 Ft-ról 40.230 Ft-ra változott, mely a koncepcióhoz viszonyítva mintegy 61 millió forintos növekedést jelent. Központosított támogatásként a következő tételeket állítottuk be: Cigány Kisebbségi Önkormányzat (tavalyi alapján) 640 eft Helyi szervezési intézkedésekkel kapcsolatos többletkiadások tám. 3.774 eft Illetményemelésből adódó többletkiadások központi támogatása 51.000 eft Az összes állami támogatás eredeti előirányzata 100.571 eft-tal magasabb az előző évi eredeti előirányzatnál, mely részben a feladat csökkenés (pedagógiai szakszolgálat), feladat növekedés (jelzőrendszer, fogyatékosok nappali ellátása) különbözetéből, valamint a 2008. évre számolt idegenforgalmi adó növekmény utáni állami támogatás változásból, részben pedig az illetményemelésből adódó többletkiadások központi támogatásából adódik. A kisebbségi önkormányzatok támogatását az előző évivel megegyező szinten 640 eft-tal terveztük, mely még változhat a finanszírozás változása miatt. A települési, illetve területi kisebbségi önkormányzatok a támogatását 75 %-ban általános működési támogatás, 25 %-ban pedig feladatarányos támogatás - pályázat alapján teszi ki. Helyi szervezési intézkedésekkel kapcsolatos többletkiadások támogatása a 2007. évben benyújtott és megítélt létszámcsökkentési pályázat 2008. évre ütemezett része. A közszférában 2008. évben az illetmények 5 %-kal emelkednek. A törvény szerinti garantált illetményszintek eléréséhez szükséges illetménynövekedés összegét, de legalább a közalkalmazotti illetménytábla, a közalkalmazotti pótlékalap, valamint a köztisztviselői illetményalap növekedés 60 %-át a központi költségvetés megtéríti az önkormányzatoknak. A jövedelempótló támogatások előirányzatát a rendszeres szociális segély, normatív lakásfenntartási támogatás, időskorúak járadéka, ápolási díj figyelembevételével számoltuk, mivel a tényleges igénybevételnek megfelelően történik a folyósítás. A közcélú foglalkoztatás előirányzatát az előző évi előirányzattal egyező összegben állítottuk be. Egyéb költségvetési támogatás soron a Rendelőintézet felújításához kapcsolódó CÉDE támogatás 2008. évre ütemezett részét terveztük. A címzett támogatás soron az Eötvös L. Általános Iskola bővítéséhez elnyert támogatás 2008. évre ütemezett részét terveztük. Felhalmozási és tőkejellegű bevételeknél elsősorban a már megkötött szerződések alapján várható bevételekkel, valamint a tervezett értékesítésekkel számoltunk. Így a Kisfaludy üzletek földhasználati jog és az üzletek vételár hátralékból történő egyösszegű befizetéssel, a Brázay Villa és a Fürdő u-i telkek várható értékesítésével, valamint a 82/3 hrsz-ú ingatlanhoz kapcsolódó visszafizetési kötelezettséggel számoltunk. A működési és felhalmozási célú véglegesen átvett pénzeszközök tervezésénél a már elnyert pályázati pénzeszközökkel és a megkötött támogatási szerződésekben jóváhagyott bevételekkel számoltunk, valamint az előző évben elszámolt pénzügyileg 2008. évben teljesülő pályázati pénzeszközökkel. Működési célú véglegesen átvett pénzeszközök tervezett összege az alábbi tételekből tevődik össze: Pécselyi tagintézmény finanszírozása, Szociális foglalkoztatás támogatása, T-Mobil Rt. rendezvények, sport támogatásra, Rendezvények támogatása, Kistérségi Társulástól átvett pénzeszköz, Felhalmozási célra véglegesen átvett pénzeszközökre tervezett összeget az alábbi tételek adják: Ékkő II. támogatására, Balatontourist Rt. tulajdonosától útépítésekre megkötött támogatási szerződés 2007, 2008. évi összeg,
OMSZ Heliport építésére előző évről áthúzódó összeg, KDRFT támogatás Zákonyi u. felújításra, GKM támogatás Zákonyi u. kerékpárút építésre, Paksi Atomerőmű Rt. fejlesztési támogatás, UPC fejlesztési támogatás, Balatonfüred Városért Közalapítvány fejlesztési támogatás. Támogatás, kölcsön visszatérítés soron terveztük az előző évben kifizetett kölcsönök, támogatás megelőlegezések, lakás kölcsönök visszatérítését. Felhalmozási célú hitelek soron az előző időszakban megkötött hitelszerződésből Zákonyi u. felújítás - lehívásra nem került összeget állítottuk be. Az intézményi bevételeknél a térítési díjak emelkedésével, a gyerek létszám változásával, valamint az ingyenes étkezés hatásával számoltunk. Az intézményeknél átvett pénzeszközökkel csak az OEP finanszírozással számoltunk. Az OEP-től átvett pénzeszközt a januári finanszírozás éves szintre számított összegével terveztük. Az intézményi saját bevételeket intézményenkénti részletezésben a 3. számú melléklet tartalmazza. A 2/a,b számú melléklet a 2008. évi normatív állami támogatások előirányzatainak részletezését mutatja be intézményenként és összevontan. A részben önálló intézmények tervezett bevételeinek alakulását a 3. számú melléklet mutatja, mely állami támogatásból, saját bevételekből és önkormányzati támogatásból áll. Az összes intézmény vonatkozásában az önkormányzati támogatás aránya az összes bevételhez viszonyítva 51,3 %-ot tesz ki. Az intézményi működési kiadások jelentős tétel a város költségvetésében. A részben önállóan gazdálkodó intézmények bevételeit és kiadásait a 3. és 4. számú melléklet tartalmazza, itt a koncepció tárgyalása során született döntések, valamint az intézményi egyeztetések eredményei kerültek beépítésre. A részben önálló intézmények vonatkozásában a működési kiadásokon belül a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok teszik ki az összes működési kiadás háromnegyedét és mindössze negyede a dologi kiadás. A személyi juttatásokat az engedélyezett létszámra számítottuk, figyelembe véve az előző évi létszámcsökkentések éves szintre számított hatását. A rendszeres személyi juttatások számításánál a kötelező átsorolások hatásával, valamint a 2008. január 1-i illetményemelés hatásával is számoltunk. A közalkalmazotti illetménytábla díjtételei átlagosan 5 %-kal emelkedtek, a pótléklap pedig 2 %-kal, azaz 20.000 Ft-ra nőtt. A ruhapénzt, az étkezési hozzájárulást és az önkéntes nyugdíjpénztári hozzájárulást az előző évi mértékkel állítottuk be, melyből egy adómentes juttatásokra felhasználható alapot képeztünk 117 eft/fő összeggel az előző évben kialakult gyakorlatnak megfelelően. A közoktatási törvényben meghatározott kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítésként 5.250 Ft/fő/hónap, a pedagógusok szakkönyv vásárlásához kapcsolódó támogatásként 14.000 Ft/fő/év összeget kell a közoktatási intézményfenntartónak biztosítani. A költségvetési törvény előírása alapján tervezni kell a kereset kiegészítés fedezetével, melynek mértéke a keresetbe tartozó juttatások előző évi bázis előirányzatának 2 %-a. Az előző évi gyakorlatnak megfelelően ezt az összeget csökkentettük az intézményi saját hatáskörű bérek valamint a címpótlékok összegével. A dologi kiadások előirányzatát bázis szinten számoltuk, az étkeztetés kiadásait korrigáltuk a gyereklétszám változás, valamint a szolgáltatóval történt egyezség alapján kialakult áremelés hatásával. Az energia árak évek óta inflációt meghaladó emelkedése miatt jelentkező többlet kiadásokat részben kompenzáltuk, figyelembe véve az előző évi tényadatokat. A 2008. évben
várható áremelkedések miatt jelentkező kiadási többletet nem tudtuk figyelembe venni, ezért minden intézménynek a többi dologi kiadás terhére kell kigazdálkodni a közüzemi díjak emelkedését. A III. sz. Óvodánál a Pécselyi tagóvoda évközi átvétele miatt jelentkező kiadások éves szintrehozásával számoltunk. Továbbá számoltunk a Városi Rendelőintézetnél a társasházzá alakulás miatti kiadás növekedéssel, mely még változhat évközben a költségvetés módosítás során, mivel a Társasháznak az előző év kiadásaival március végéig kell elszámolni és a különbözetet megállapítani. Intézményi saját hatáskörű fejlesztésre összességében 3.700 eft-ot állítottunk be. Az intézményi egyeztetés során szinte valamennyi intézménynél felmerült igényként - a közüzemi díjakra biztosított előirányzat nem elég, mivel folyamatosan emelkednek az energiahordozók árai,- a világítás korszerűsítés szükségessége, saját hatáskörű fejlesztésre forrás biztosítása, valamint az adómentes juttatásokra biztosított összeg emelése. Az intézményi egyeztetés során felmerült igényeket az intézményi egyeztető tárgyalások adatlapjai tartalmazzák, melyeket mellékelünk az előterjesztéshez. A felmerült igényeket megvizsgáltuk és a lehetőségek függvényében beépítettük a költségvetésbe. A Polgármesteri Hivatal által ellátott feladatok kiadásainak előirányzatát az 5. számú melléklet tartalmazza. A 2008. évi javaslat elmarad a szakosztályok által javasolt összegektől, mivel az ellátandó feladatok mellett, a költségvetés bevételi oldalát ismerve, nincs lehetőség magasabb kiadási előirányzatok tervezésére. Igyekeztünk megteremteni az egyensúlyt az ellátandó feladatok és a rendelkezésre álló források között. Az igazgatás szakfeladaton a személyi juttatások tervezésénél számoltunk a 2008. január 1-jei illetményalap 5 %-os emelkedésének hatásával. A kistérségi társulás munkaszervezeti feladatait továbbra is a Balatonfüredi Polgármesteri Hivatal látja el. A társulás működtetésével kapcsolatos feladatok jelentős többletterhet rónak a hivatal dolgozóira. Ezért javaslom, hogy a Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal részére 2008. február 28-ig engedélyezett 1 fő státuszt további 1 évre meghosszabbítani engedélyezzen. Az Önkormányzat által társadalmi szervezeteknek, alapítványoknak, egyéb szervezeteknek, vállalkozásoknak juttatott támogatásokat a 5/b számú melléklet tartalmazza, melynek összege 194.744 eft. A támogatásokat nagyrészt előző évi szinten terveztük. Az idegenforgalmi és közművelődési szakfeladatnál megvizsgáltuk, hogy mely feladatok (kerültek) kerülnek átadásra valamilyen szervezet részére, így azokat az összegeket már az eredeti költségvetésben támogatásként szerepeltetjük. Javaslom, hogy az egészségügyi pályázati alap előirányzatát csökkentsük 1.500 eft-tal, mivel a Rendelőintézet klimatizálásával kapcsolatos képviselő-testületi döntéssel összefüggésben már javasoltam, hogy a 2007. és 2008. évi pályázati alap csökkenjen 1.500-1.500 eft-tal. A szociális juttatások vonatkozásában az előző évi tényadatok ismeretében teszek javaslatot a 2008. évi előirányzatra. Javaslom, hogy az intézményi felújítások fedezetére 40.000 eft-tot, lakásfelújítással együtt összességében 46.000 eft-tot biztosítson a képviselő-testület. A felújítások részletes kidolgozását a költségvetés második fordulójára terjesztjük a képviselő-testület elé. A 2008. évre tervezett fejlesztési kiadásokat a 6. számú melléklet tartalmazza. A kötelezettségvállalással terhelt fejlesztési kiadások összege 773.047 eft, további javasolt fejlesztési kiadásokra a szakosztályi javaslat és az egyeztetések alapján 359.000 eft-ot állítottunk be. További fejlesztési igényeket a forrás megjelölésével lehet felvenni a fejlesztési kiadások közé.
Az egyéb felhalmozási kiadások blokk tartalmazza a hiteltörlesztések, hitel kamatok, kölcsönök, lakásépítési, vásárlási kölcsön, üzletrészvásárlás részteljesítés, törzstőke emelés, valamint a fejlesztési célú pénzeszköz átadás tervezett összegét összesen 135.740 eft összegben. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat költségvetését bázis szinten terveztük. (7. sz. melléklet) A 8. számú melléklet bemutatja a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerűen. A működési mérleg 338.515 eft-os többletet mutat, mely a felhalmozási kiadások fedezetére kerül átcsoportosításra. A fejlesztési bevételek és kiadások mérlege negatív egyenleget mutat 461.752 eft összegben. Összességében a forráshiány 123.237 eft. A fejlesztési forráshiány kiküszöbölésére a következő lehetőségek állnak rendelkezésre: Konkrét felhalmozási bevételek megjelölése, Működési kiadások csökkentése, Fejlesztési célok elhagyása, Pénzmaradvány bevonása, A fenti forráshiány megszüntetése érdekében az előző évi pénzmaradvány bevonására teszek javaslatot. Tisztelt Képviselő-testület kérem az előterjesztést megvitatni és a határozati javaslatokat elfogadni szíveskedjenek. Balatonfüred, 2008. január 23. Dr. Bóka István Polgármester
Határozati javaslat./2008. (I.31.) sz. határozat 1. Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testülete a 2008. évi költségvetés benyújtását tudomásul veszi. Utasítja a Jegyzőt, hogy az esetleges módosításokat figyelembe véve a költségvetési rendelet tervezetet nyújtsa be a Képviselő-testületnek. 2. A Képviselő-testület az intézményi felújítási kiadásokat a 46.000 eft-ban határozza meg. 3. A Képviselő-testület megemeli a Polgármesteri Hivatal engedélyezett létszámát 2008. március 1-től 2009. február 28-ig határozott időre - a kistérségi többletfeladatok ellátása érdekében - 1 fővel. A Polgármesteri Hivatal engedélyezett létszáma 96 fő + 1 fő. 4. A Képviselő-testület engedélyezi a Városi Könyvtár részére 2008. évben 6 hónapra 1 fő közhasznú dolgozó foglalkoztatását, melynek fedezeteként a Munkaügyi Központtól átvett pénzeszközöket kell felhasználni, valamint a támogatással nem fedezet részt önkormányzati támogatásként kell biztosítani. 5. A 123.237 eft forráshiány fedezetét az előző évi pénzmaradvány bevonásával kell biztosítani. Határidő: 2008. február 28. Felelős: Dr. Bóka István polgármester