ELŐTEJESZTÉS. A Képviselő-testület február 4-i ülésére. Tárgy: Az Önkormányzat évi költségvetésének első fordulós tárgyalása

Átírás

1 BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:./2010 Előkészítő: Répásy Ildikó ELŐTEJESZTÉS A Képviselő-testület február 4-i ülésére Tárgy: Az Önkormányzat évi költségvetésének első fordulós tárgyalása Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló törvény előírja, hogy a költségvetési rendelettervezetet a polgármester február 15-ig nyújtsa be a képviselő-testületnek, ennek a törvényi kötelezettségnek teszünk eleget jelen előterjesztéssel. Balatonfüred Város Önkormányzatának évi költségvetési javaslatát a költségvetési koncepció, az elmúlt időszakban hozott képviselő-testületi döntések, valamint a Magyar Köztársaság évi költségvetésről szóló évi CXXX. törvény határozzák meg. Balatonfüred Város Önkormányzatának évi költségvetés első fordulós tárgyalására számított bevételi és kiadási főösszeg eft. Az első fordulós költségvetési anyag összeállítása során forráshiánnyal nem számoltunk. A céltartalék összege eft, az általános tartalék pedig eft. Céltartalék részletezése: MÁK forgótőke 350 eft Parkolóhely megváltás bev eft Környezetvédelmi alap eft Népház és posta rekonstrukciója pályázathoz kapcsolódó ingatlan karbantartás és fenntartás költségeire pénzügyi alap (220/2009.) eft Összesen: eft A bevételi előirányzatok évre tervezett összegeit a 2. számú melléklet mutatja be. A Polgármesteri Hivatal intézményi működési bevételeit a évben várható szinten állítottuk be, figyelembe véve a évi tényadatokat. A helyi adók vonatkozásában a évi kivetéseket az adómérték változásokkal korrigáltuk, ezen felül számoltunk új adótárgyak miatti növekedéssel, az adóvégrehajtás eredményeként várhatóan befolyó bevételekkel. A személyek utáni idegenforgalmi adónál eft után igényeltük le az állami támogatást, figyelembe véve az óvatosság elvét, az adómérték változást és a évi ténylegesen befolyt adó összegét, továbbá számoltunk az idegenforgalmi adó kedvezmények változásával, ugyanis évtől megszűnt a 70 év felettiek adókedvezménye. Az átengedett SZJA és az állami támogatások vonatkozásában már az elfogadott költségvetési törvény alapján számoltunk, az állami támogatás és a személyi jövedelemadó jövedelemkülönbség mérséklése együttesen eft-tal növekedett, melynek megoszlása a következő: A települési önkormányzatok jövedelemdifferenciálódásának mérséklésénél a

2 településnagyság szerint figyelembevett lakosonkénti értékhatár a tavalyi Ft-ról Ft-ra változott, mely a koncepcióhoz viszonyítva eft növekedést jelent. A normatív állami támogatások eft-tal nőttek a koncepcióhoz viszonyítva, ami elsősorban a kedvezményes óvodai, iskolai étkeztetés támogatásának növekedéséből adódik. A normatív kötött támogatások eft-tal nőttek, mely az egyes jövedelempótló ellátások támogatása növekményéből adódik a kiadási oldallal (szociális juttatások) párhuzamosan. A költségvetési törvény 7. számú Helyi önkormányzatok által fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása - mellékletének 1.a) és b) pontja alapján a Pannon Várszínház eft támogatásban részesült, mely a kiadási oldalon is megjelenik támogatásként. Az összes állami támogatás eredeti előirányzata (színházi támogatás nélkül) eft-tal alacsonyabb az előző évi eredeti előirányzatnál, mely elsősorban a normatívák fajlagos összegének csökkenéséből adódik. A kisebbségi önkormányzatok támogatását az előző évivel megegyező szinten 571 eft-tal terveztük. A jövedelempótló támogatások előirányzatát az aktív korúak ellátása, normatív lakásfenntartási támogatás, ápolási díj figyelembevételével számoltuk, mivel a tényleges igénybevételnek megfelelően történik a folyósítás. Felhalmozási és tőkejellegű bevételeknél elsősorban a már megkötött szerződések alapján várható bevételekkel, valamint a tervezett értékesítésekkel számoltunk. Így a Brázay Villához kapcsolódó vagyonértékű jog értékesítésének évi ütemével, a Fürdő u-i telkek várható értékesítésével, a 82/3 hrsz-ú ingatlanhoz kapcsolódó visszafizetési kötelezettséggel, valamint a Bahart részvények utáni osztalékkal számoltunk. A működési és felhalmozási célú véglegesen átvett pénzeszközök tervezésénél a már elnyert és megkötött támogatási szerződésekben jóváhagyott pályázati pénzeszközök évi ütemével, valamint az előző évben elszámolt pénzügyileg évben teljesülő pályázati pénzeszközökkel számoltunk. Működési célú véglegesen átvett pénzeszközök tervezett összege az alábbi tételekből tevődik össze: Pécselyi tagintézmény finanszírozása, Rendezvények támogatása, Kistérségi Társulástól átvett pénzeszköz (kistérségi normatíva és a vidékfejlesztési iroda működése, Idegenforgalmi adó várható kompenzáció, Jelzőrendszeres házi segítségnyújtásra megítélt támogatás. Felhalmozási célra véglegesen átvett pénzeszközökre tervezett összeget az alábbi tételek adják: Ékkő II. projekt támogatása (utolsó részlet), Fürdő u. felújításához, csapadékcsatorna építéshez kapcsolódó támogatás (végelszámolás) Fürdő u. burkolat felújításhoz elnyert támogatás, Norvég Alap Népház és posta rekonstrukcióhoz kapcsolódó támogatás (2009. évről áthúzódó évi ütem), Paksi Atomerőmű Zrt. fejlesztési támogatás, Balatonfüred Városért Közalapítvány fejlesztési támogatás (SCD BALATON HOLDING Zrt-vel kötött együttműködési megállapodás alapján). Támogatás, kölcsön visszatérítés soron terveztük az előző évben kifizetett kölcsönök, támogatás megelőlegezések, lakás kölcsönök visszatérítését.

3 Az intézményi bevételeknél a térítési díjak emelkedésével, a gyerek létszám változásával, valamint az ingyenes étkezés hatásával számoltunk. Az intézményeknél átvett pénzeszközökkel csak az OEP finanszírozással számoltunk. Az OEP-től átvett pénzeszközt a januári finanszírozás éves szintre számított összegével terveztük. Az intézményi saját bevételeket intézményenkénti részletezésben a 3. számú melléklet tartalmazza. A pénzforgalom nélküli bevételek pénzmaradvány - összege eft, melyből a Pécsely tagiskola előző évek pénzmaradványának bevonása, eft az Alfa pályázatra előző évben folyósított támogatás összege, eft pedig az Ékkő II. projekt előző évben folyósított előlegéből a fel nem használt összeg. A 2/a,b számú melléklet a évi normatív állami támogatások előirányzatainak részletezését mutatja be intézményenként és összevontan. Az önállóan működő költségvetési szervek (intézmények) tervezett bevételeinek alakulását a 3. számú melléklet mutatja, mely állami támogatásból, kistérségi társulási támogatásból, saját bevételekből és önkormányzati támogatásból áll. Az összes intézmény vonatkozásában az önkormányzati támogatás aránya az intézményi összkiadáshoz viszonyítva 45,2 %-ot tesz ki, ami 6 %-os növekedést mutat az előző évhez viszonyítva. Az intézményi működési kiadások jelentős tétel a város költségvetésében, összességében eft. Az intézmények bevételeit és kiadásait a 3. és 4. számú melléklet tartalmazza, itt a koncepció tárgyalása során született döntések, valamint az intézményi egyeztetések eredményei kerültek beépítésre. Az intézmények vonatkozásában a működési kiadásokon belül a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok teszik ki az összes működési kiadás közel háromnegyedét és mindössze negyede a dologi kiadás. Az intézményi költségvetések számításánál figyelembe vettük az egyszeri jelleggel meghatározott feladatra engedélyezett előirányzatokat. A személyi juttatásokat az engedélyezett létszámra számítottuk, figyelembe véve az előző évi létszámcsökkentések éves szintre számított hatását. A Városi Művelődési Központnál az üres státusz terhére a szakosztállyal egyeztetve 1 fővel csökkentettük a létszámot. A Városi Könyvtárnál pedig a tavalyi gyakorlatnak megfelelően a kistérségi normatíva terhére 0,5 státusz biztosítását javaslom. A rendszeres személyi juttatások számításánál a kötelező átsorolások hatásával számoltunk. A közalkalmazotti illetménytábla és a pótlékalap nem változott évben. A ruhapénzt, az étkezési hozzájárulást és az önkéntes nyugdíjpénztári hozzájárulást az előző évi mértékkel állítottuk be, melyből kedvezményes adókulcsú juttatásokra felhasználható alapot képeztünk bruttó 117 eft/fő összeggel az előző évben kialakult gyakorlatnak megfelelően, azzal az eltéréssel, hogy évtől a keretösszegből kell fedezni a juttatások személyi jövedelemadóját is. A közoktatási törvényben meghatározott kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítésként Ft/fő/hónap, a pedagógusok szakkönyv vásárlásához kapcsolódó támogatásként Ft/fő/év összeget kell a közoktatási intézményfenntartónak biztosítani. A költségvetési törvény előírása alapján tervezni kell a kereset kiegészítés fedezetével, melynek mértéke a keresetbe tartozó juttatások előző évi bázis előirányzatának 2 %-a. Az előző évi gyakorlatnak megfelelően ezt az összeget csökkentettük az intézményi saját hatáskörű bérek valamint a címpótlékok összegével évben a pedagógus szakvizsga, továbbképzésre nincs normatív kötött támogatás, a költségvetési törvény alapján központosított támogatások között várhatóan pályázati lehetőség lesz, elsősorban a folyamatban lévő képzésekre. A dologi kiadások előirányzatát bázis szinten számoltuk, az étkeztetés kiadásait korrigáltuk a

4 gyereklétszám változás, valamint a szolgáltatóval történt egyezség alapján kialakult áremelés hatásával. Az étkeztetés vonatkozásában a Bakony Gaszt Zrt-vel megállapodtunk, hogy a nyersanyag normát 3 %-al emeli, a rezsiköltséget pedig változatlan előző évi szinten hagyja, azzal a feltétellel, hogy az önkormányzat sem emeli a konyhák bérleti díját az iskolákban. A évben várható áremelkedések miatt jelentkező kiadási többletet nem tudtuk figyelembe venni, ezért minden intézménynek a többi dologi kiadás terhére kell kigazdálkodni a közüzemi díjak emelkedését. Jelentős többlet terhet jelent a 20 fő feletti intézményeknek a rehabilitációs hozzájárulás jelentős emelése, ami több mint ötszörösére emelkedett. Egyenlőre erre többlet forrást nem építettünk be az intézmények és a Hivatal vonatkozásában. Az intézményi egyeztetés során szinte valamennyi intézménynél felmerült, hogy a közüzemi díjakra biztosított előirányzat nem elég, mivel folyamatosan emelkednek az energiahordozók árai; igényként jelentkezett a saját hatáskörű fejlesztésre forrás biztosítása, valamint az adómentes juttatásokra biztosított összeg lehetőség szerinti emelése, de legalább a megtartása. Az intézményi egyeztetés során felmerült igényeket az intézményi egyeztető tárgyalások adatlapjai tartalmazzák, melyeket mellékelünk az előterjesztéshez. A felmerült igényeket megvizsgáltuk és a lehetőségek függvényében beépítettük a költségvetésbe. A Polgármesteri Hivatal által ellátott feladatok kiadásainak előirányzatát az 5. számú melléklet tartalmazza. A évi javaslat elmarad a szakosztályok által javasolt összegektől, mivel az ellátandó feladatok mellett, a költségvetés bevételi oldalát ismerve, nincs lehetőség magasabb kiadási előirányzatok tervezésére. Igyekeztünk megteremteni az egyensúlyt az ellátandó feladatok és a rendelkezésre álló források között. Az igazgatás szakfeladaton a személyi juttatások tervezésénél a kötelező átsorolások hatásával számoltunk, a köztisztviselői illetményalap nem változott. Új elemként jelenik meg a cafetéria rendszer. A Magyar Köztársaság évi költségvetését megalapozó egyes törvények módosításáról szóló évi CIX. törvény módosította a Ktv-t, és 2010-től bevezette a cafetéria-rendszert. A cafetéria-juttatás éves összege nem lehet alacsonyabb az önkormányzati illetményalap ötszörösénél, és nem lehet magasabb az önkormányzati illetményalap huszonötszörösénél. A cafetéria-juttatás éves összege biztosít fedezetet az egyes juttatásokhoz kapcsolódó munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is. Javaslom, hogy a cafetéria-juttatás éves keretösszege az előző évi - alanyi jogon járó - juttatások összegével megegyező mértékben kerüljön meghatározásra. A polgármester vonatkozásában a cafetéria-juttatás éves keretösszegéről a képviselő-testület dönt. Javasolom, hogy ennek mértéke az illetményalap ötszöröse legyen. Az Önkormányzat által társadalmi szervezeteknek, alapítványoknak, egyéb szervezeteknek, vállalkozásoknak juttatott támogatásokat a 5/b számú melléklet tartalmazza, melynek összege eft. A támogatásokat nagyrészt előző évi szinten terveztük, megvizsgálva a csökkentés lehetőségét. Az idegenforgalmi és közművelődési szakfeladatnál megvizsgáltuk, hogy mely feladatok (kerültek) kerülnek átadásra valamilyen szervezet részére, így azokat az összegeket már az eredeti költségvetésben támogatásként szerepeltetjük. Az előző évi eredeti előirányzathoz képest mutatkozó többlet elsősorban a Balatonfüred Kulturális Nonprofit Kft. finanszírozásából és a Pannon Várszínház központi támogatásának átadásából adódik. A Kincs a Mosoly Közhasznú Alapítvány megkeresett, hogy az önkormányzat a tevékenységük eredményeit mérlegelve, támogassa az Alapítvány működését. Korábban a képviselő-testület már tárgyalta az Alapítvány támogatását és a 278/2008. (IX.10.) sz. határozat értelmében, az Alapítvány tevékenységét elviekben és erkölcsileg támogatta, de anyagi támogatást nem tudott nyújtani. Az Alapítvány részben azokat a területeket látja el, amit az önkormányzat is biztosít (óvoda, bölcsőde). Javaslom, hogy a jelen gazdasági helyzetben többletfeladatot ne vállaljunk fel.

5 A szociális juttatások vonatkozásában az előző évi tényadatok ismeretében teszek javaslatot a évi előirányzatra. Az intézményi felújítások évi ütemére a 204/2009.(VI.25.) számú határozat alapján eft-ot állítottunk be, továbbá a lakásfelújításra eft-ot. A felújítások részletes kidolgozását a költségvetés második fordulójára terjesztjük a képviselőtestület elé. A évre tervezett fejlesztési kiadásokat a 6. számú melléklet tartalmazza. A kötelezettségvállalással terhelt fejlesztési kiadások összege eft, további javasolt fejlesztési kiadásokra az esetleges pályázati nyertességek alapján eft-ot állítottunk be. A támogatott projekteknél önrészként a várható évi ütem került beépítésre. További fejlesztési igényeket a forrás megjelölésével lehet felvenni a fejlesztési kiadások közé. Az egyéb felhalmozási kiadások blokk tartalmazza a hiteltörlesztések, hitel kamatok, kölcsönök, lakásépítési, vásárlási kölcsön, üzletrészvásárlás részteljesítés, törzstőke emelés, valamint a fejlesztési célú pénzeszköz átadás tervezett összegét összesen eft összegben. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat költségvetését bázis szinten terveztük. (7. sz. melléklet) A 8. számú melléklet bemutatja a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerűen. A működési mérleg eft-os többletet mutat, mely a felhalmozási forráshiány fedezetére kerül átcsoportosításra. Badacsonytomaj Város polgármestere a Képviselő-testület döntése alapján azzal keresett meg, hogy az MNV Zrt. által ingyenesen átruházott, 1 db, ,- Ft össznévértékű Balatoni Hajózási részvényből az általa tulajdonolt db, ,- Ft össznévértékű részvényt, legalább névértéken a tulajdonostársak részére (vagyonarányosan) megvásárlásra felajánlja. Javaslom, hogy az Önkormányzat ne vásárolja meg a felajánlott részvénycsomagot. Tisztelt Képviselő-testület kérem az előterjesztést megvitatni és a határozati javaslatokat elfogadni szíveskedjenek. Balatonfüred, január 28. Dr. Bóka István Polgármester

6 Határozati javaslat./2010. (II.04.) sz. határozat 1. Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testülete a évi költségvetés benyújtását tudomásul veszi. Utasítja a Jegyzőt, hogy az esetleges módosításokat figyelembe véve a költségvetési rendelet tervezetet nyújtsa be a Képviselő-testületnek. 2. A Képviselő-testület a személyi juttatások előirányzatát az intézmények vonatkozásában a 3. sz. melléklet a Polgármesteri Hivatal vonatkozásában az 5. sz. melléklet alapján elfogadja. 3. A Képviselő-testület a polgármester részére a cafetéria-juttatás éves keretösszegét az önkormányzati illetményalap ötszöröseként határozza meg. 4. Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testülete a feladatellátás racionálisabb megszervezése érdekében az üres álláshely terhére- a Városi Művelődési Központ engedélyezett létszámát 1 fővel csökkenti. A Városi Művelődési Központ engedélyezett létszáma 5 fő. 5. Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Városi Könyvtár engedélyezett létszámát határozott időre december 31-ig - 0,5 fővel megemeli a kistérségi mozgókönyvtári feladatok ellátása érdekében, a kistérségi normatíva terhére. A Városi Könyvtár engedélyezett létszáma 11 fő + 0,5 fő (határozott időre). 6. Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Kincs a Mosoly Közhasznú Alapítvány működéséhez anyagi támogatást nem tud nyújtani. Határidő: február 28. Felelős: Dr. Bóka István polgármester Határozati javaslat../2010. (II.04.) sz. határozat: Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testülete Badacsonytomaj Város Önkormányzata által felajánlott Balatoni Hajózási Zrt. részvénycsomagot nem kívánja megvásárolni. Határidő: azonnal Felelős: Dr. Bóka István polgármester

7 Határozati javaslat./2010. (II.04.) sz. határozat Balatonfüred Város Önkormányzat képviselő-testülete elfogadja a Bakony Gaszt Zrt. gyermekétkeztetésre vonatkozó árajánlatát március 1-től az alábbiak szerint: Óvoda Nyersanyagnorma bruttó Eladási ár bruttó Ebéd: 192,-Ft 338,-Ft Tízórai+uzsonna: 120,-Ft 215,-Ft Összesen: 312,-Ft 553,-Ft Iskola Ebéd: 262,-Ft 451,-Ft Tízórai+uzsonna: 132,-Ft 232,-Ft Összesen: 394,-Ft 683,-Ft BSZAK: 301,-Ft 519,-Ft Bölcsöde: 352,-Ft 633,-Ft Balatonfüred Város Önkormányzat képviselő-testülete a gyermekétkeztetés térítési díját március 1-től a pécselyi tagiskola és a pécselyi tagóvoda kivételével - az alábbiak szerint állapítja meg: Óvoda Ebéd: Tízórai+uzsonna: Összesen: Iskola Ebéd: Tízórai+uzsonna: Összesen: Bölcsöde: Térítési díj bruttó 192,-Ft 120,-Ft 312,-Ft 262,-Ft 132,-Ft 394,-Ft 352,-Ft Határidő: július 1. Felelős: Dr. Bóka István polgármester Diószegi Leopoldina igazgató Köz Kádi Sarolta igazgató Steierlein István igazgató Czunamné Szabó Ágnes óvodavezető Fábián Lászlóné óvodavezető Tóthné Kovács Alíz óvodavezető Steinmacher Lászlóné bölcsődevezető