A Képviselő-testület június 25-i ülésére

Átírás

1 BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:1/367./2015 Előkészítő: Répásy Ildikó ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület június 25-i ülésére Tárgy: Az Önkormányzat évi költségvetésének módosítása I. Tisztelt Képviselő-testület! A évi eredeti költségvetés módosítása szükségessé vált a költségvetés jóváhagyása óta ismertté vált gazdasági események költségvetésbe történő beépítése érdekében. Az eredeti költségvetés elfogadása óta ismertté váltak olyan gazdasági események, amelyek hatással vannak a költségvetésre, ezek a következők: A jóváhagyott pénzmaradványt terhelő kötelezettségvállalások beépítése a költségvetésbe. Képviselő-testületi döntések hatása a költségvetésre. Az 1. számú melléklet - a főösszesítő - bemutatja, hogy a javasolt módosításokkal a évi költségvetés főösszege eft-tal növekedik, így a bevételi és a kiadási főösszeg eft. A tartalék összességében eft-tal nőtt, ebből az általános tartalék eft-tal, a céltartalék pedig eft-tal nőtt, ennek a részletezése a következő: Általános tartalék eredeti előirányzat: eft 64/2015. (III.26.) sz. határozat Veterán Judo EB támogatása eft 108/2015.(IV.30.) sz. határozat P. Horváth M. u. kártalanítás különb eft 120/2015.(IV.30.) sz. határozat kártalanítás ingatlan miatt eft 132/2015. (V.28.) Magyar Úszás Napja és Nyílt vízi Felnőtt Úszó Kupa eft 143/2015.(IV.26.) sz. határozat Katolikus Egyház fejlesztési tám. többlet eft Katolikus Egyház működési támogatás csökkentése 300 eft Jubileumi jutalom (Szent Benedek Gimnázium) eft Maradvány tartalékba helyezése eft előző évi állami támogatás elszámolás pótigény eft Változások összesen: eft Általános tartalék módosított előirányzat: eft Céltartalék eredeti előirányzat eft Közfoglalkoztatás önrész intézmények (XII-VIII. hó) eft Közfoglalkoztatás önrész önkormányzat (XII-VIII. hó) eft Bérkompenzáció előleg 642 eft Intézményektől elvont maradvány elkülönített keret eft Elvont maradványból BISZ tisztasági meszelés, udvari játékok festése a Radnóti Iskolában, és a Fekete I. Iskolában eft Elvont maradványból BISZ felmentés miatti többlet igény eft Elvont maradványból Rendelőintézet téves átsorolás korrekciójára eft Társulásnak átadott intézmények maradványából Arácsi Óvoda

2 festésére többlet forrás eft 104/2015. (IV.30.) sz. határozat helyi védett épület támogatás eft Polgármester saját hatáskörébe utalt keret terhére Egészséges Balatonfüred Program díjazására eft Változások összesen: eft Céltartalék módosított előirányzat: eft A 2. számú melléklet a bevételek alakulását mutatja. Az itt bekövetkezett változások a következők: Az állami támogatások összesen eft-os növekedése a következőkből tevődik össze: Önkormányzatok működési támogatásai Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Előző évi bérkompenzáció eft Települési önk. szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése eft Szociális ágazati pótlék I-II. negyedév eft Települési önk. kulturális feladatainak támogatása Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás eft Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Bérkompenzáció I-V. havi eft nyári gyerekétkeztetés támogatása eft Elszámolásból származó bevételek (előző évi állami tám. elsz.) eft Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételeket növeltük a közfoglalkoztatásra kapott támogatással, valamint csökkentettük az eredeti előirányzatként itt tervezett ágazati pótlék I-II. negyedévi összegének átcsoportosításával. A felhalmozási bevételeken belül az ingatlan értékesítés sort növeltük a 44/2015.(II.26.) sz. határozat alapján a 095/23 hrsz-ú telekcsere bevételével, a 67/2015.(III.26.) sz. határozat alapján hrsz-ú ingatlan szolgalmi jog ellenértéke, továbbá átcsoportosítottunk eft-ot a dologi kiadások közé a várható kifizetésnek megfelelően. Az egyéb tárgyi eszköz értékesítés soron a 137/2015.(V.28.) határozat alapján a gépkocsi értékesítés bevételét terveztük. A működési bevételeknél a kiszámlázott áfa soron a fenti tételek felszámított áfája jelenik meg. A működési célú átvett pénzeszközök soron belül a működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áh-n kívülről előirányzatát megemeltük a 47/2015.(II.26.) és a 77/2015. (III.26.) határozatok alapján a Probiónak nyújtott tagi kölcsön apportálását tőkeemelésbe, az egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzatát megemeltük a Vagyonvédelmi Közalapítvány támogatásával a Rendőrnapi jutalmazásra a Veszprém Megyei Rendőr-főkapitányság támogatásával párhuzamosan. Pénzforgalom nélküli bevételként bevontuk a jóváhagyott pénzmaradványt terhelő kötelezettségvállalások összegét, valamint a szabadon felhasználható maradványt az általános tartalékba helyezve. Az intézményi bevételek összességében eft-tal, az Önkormányzati Hivatal bevételei pedig eft-tal nőttek, ennek nagyobb hányadát az intézményi maradványok bevonása teszi ki, ezek intézményenkénti részletezését a 2/a és a 3. sz. melléklet mutatja be. A 3. és 4. számú melléklet az intézmények bevételi és kiadási előirányzatainak változásait mutatják be. A leglényegesebb változások a következők: A maradványt terhelő, előző évi kötelezettségvállalásokat megjelenítettük az intézményi költségvetésekben. Beépítésre kerültek a Képviselő-testület által jóváhagyott maradványok, illetve az elvont maradvány összegével csökkentettük az intézményfinanszírozást. Beépítettük az intézményvezetők által kezdeményezett átcsoportosításokat. Beépítettük a bérkompenzáció hat havi összegét. Beépítettük az eredeti előirányzatból kimaradt tételeket (átsorolás, korrekció) 345 eft összegben. A céltartalékból átcsoportosítottuk a közfoglalkoztatás önrészét.

3 Az intézményektől elvont maradványból visszajuttattunk tisztasági meszelésre, udvari játékok festésére. Az önkormányzati támogatás összességében - a Hivatallal együtt eft-tal csökkent. Az 5. számú mellékletben az alábbi változásokra kívánok kitérni: A Balatonfüredi Közös Önkormányzati Hivatal kiadási előirányzatai összességében eft-tal nőttek. A személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok előirányzatát megnöveltük a bérkompenzáció hat havi összegével, valamint a települések miatti emelkedés összegével, a bevétellel párhuzamosan. A kiadások előirányzatát növeltük a maradványt terhelő, előző évi kötelezettségvállalások összegével, illetve a szabadon felhasználható maradvány összegével, továbbá az elvont maradvány összegével csökkentettük az intézményfinanszírozást. Az ellátottak pénzbeli juttatásait jogcímenként csökkentettük az éves várható összegre a pénzbeli szociális ellátások kiegészítése támogatással párhuzamosan. A saját hatáskörű fejlesztések sort megemeltük a kötelezettséggel terhelt maradvány összegével, valamint a kisértékű tárgyi eszközök előirányzatát a szabadon felhasználható maradvánnyal. Az Önkormányzati feladatok kiadási előirányzatai összességében eft-tal nőttek. A 81/2015. (III.26.) sz. határozat alapján személyi juttatásról az Év rendőre kitüntetés pénzjutalmát átcsoportosítottuk a támogatások közé a Veszprém Megyei Rendőr-főkapitányság támogatását megnövelve. Önkormányzati közfoglalkoztatásra beépítettük az XII-V. havi támogatás és önrész összegét eft-ot. A szakfeladatok kiadási előirányzatainak módosításánál beépítésre kerültek a maradványt terhelő, előző évi kötelezettségvállalások eft összegben. A közművelődés szakfeladatot megemeltük a polgármesteri keretből meghatározott feladatokra biztosított összeggel. Elvégeztük a szakosztályok által kezdeményezett szakfeladatok, támogatások, fejlesztések közötti átcsoportosításokat. A dologi kiadásokról átcsoportosítottuk a programokhoz, rendezvényekhez kapcsolódó megbízási díjakat, reprezentációs kiadásokat a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok közé. Az áfa befizetés sort megemeltük az ingatlan cserékhez kapcsolódó áfa befizetés összegével. A szakfeladaton tervezett kis értékű eszköz beszerzések előirányzatát átcsoportosítottuk a fejlesztési kiadások közé. Az ellátottak pénzbeli juttatásain belül beépítettük a nyári szociális gyermekétkeztetésre kapott támogatás összegét, valamint elvégeztük a szükséges átcsoportosításokat. A támogatások összességében eft-tal csökkentek az 5/b melléklet szerinti részletezés szerint. A Többcélú Társulás támogatását csökkentettük a BSZAK jóváhagyott maradványából az intézményfinanszírozásba bevont összeggel, melyet korrigáltunk az éves ágazati pótlék, a hat havi bérkompenzáció összegével, a közfoglalkoztatás önrészével. A Közoktatási Intézményfenntartó Társulás támogatását növeltük a hat havi bérkompenzáció összegével, a közfoglalkoztatás önrészével, az Arácsi Óvoda tisztasági festésére átcsoportosított összeggel, továbbá csökkentettük a támogatást az óvodáktól elvont maradvány bevonásával. A 6. számú melléklet az intézményi felújításokat tartalmazza, melyből átcsoportosítottuk a beruházások közé a gépek, berendezések, felszerelések összegét, valamint korrigáltuk az eredeti előirányzatként tervezett előző évi kötelezettségvállalások összegét. A 7. számú melléklet a fejlesztési kiadások előirányzatát tartalmazza, összességében eft növekménnyel. Ezek a következők: A felújítások között tervezett gépek, berendezések, felszerelések átcsoportosított összege eft. A 108/2015. (IV.30.) határozat alapján a P. Horváth Á. u. járdaépítéshez kapcsolódóan az ingatlan vételárak, kártalanítás összegét megemeltük 360 eft-tal.

4 A beruházás előkészítő kiadások sorról eft-ot átcsoportosítottunk a felmerülés helye szerinti megfelelő sorokra, így a 50/2015. (III.10.) határozat alapján a Balatonfüred Kézilabda Sportjáért Közhasznú Alapítvány és a Balatonfüred Vizilabda Sportjáért Közhasznú Alapítvány visszatérítendő támogatására eft-ot, az Arácsi focipálya öntözővíz biztosítására eft-ot és a Széchenyi parkban EON elosztó szekrény elhelyezése fedezetére 711 eft-ot. A 110/2015. (IV.30.) sz. határozat alapján elvégeztük az átcsoportosításokat a Probió Zrt. tőkeemelésére. A 44/2015.(II.26.) sz. határozat alapján beépítettük a telekcsere előirányzatát. A 67/2015. (III.26.) sz. határozat alapján a 1761 hrsz-ú ingatlan szennyvíz rákötésének biztosítását. A 137/2015. (V.28.) sz. határozat alapján megemeltük a Füredkult fejlesztési támogatását a gépkocsi beszerzésre biztosított összeggel. A 143/2015. (V.28.) határozat alapján megemeltük a Római Katolikus Egyház fejlesztési támogatását eft-tal. A költségvetés módosítása során a többletforrások, a maradványt terhelő előző évi kötelezettségvállalások beépítésére, a jóváhagyott intézményi maradványok bevonására, valamint az elmúlt időszak képviselő-testületi döntéseinek beépítésére került sor. Tisztelt Képviselő-testület, kérem az előterjesztést megvitatni és a rendelet-tervezetet elfogadni szíveskedjenek. Balatonfüred, június 16. Dr. Bóka István Polgármester

5 Balatonfüred Város Önkormányzata Képviselő-testületének /2015. (.) önkormányzati rendelet tervezete az önkormányzat évi költségvetéséről szóló 6/2015. (II.27.) önkormányzati rendeletének módosításáról Balatonfüred Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat évi költségvetéséről szóló 6/2015. (II.27.) önkormányzati rendeletének (a továbbiakban: rendelet) 3. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 3. (1) Az Önkormányzat (az önkormányzat és a költségvetési szervei) bevételeit, egyezően a kiadási főösszeggel, a Képviselő-testület ezer forintban (továbbiakban: eft) állapítja meg az alábbi részletezettségben: Költségvetési bevételek előirányzata: Finanszírozási bevételek előirányzata: Ebből: belső hiány: Külső hiány: Költségvetési kiadások előirányzata: Finanszírozási kiadások előirányzata: 4.268,644 eft, eft, eft, 0 eft, eft, eft. (2) A rendelet 3. (4) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 3. (4) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegen belül a kiadásokat előirányzat-csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezettségben a következő összegekkel állapítja meg: I. Működési kiadások 1. Személyi juttatások e Ft, 2 Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó e Ft, 3. Dologi kiadások e Ft, 4. Ellátottak pénzbeni juttatásai e Ft, 5. Egyéb működési kiadások 5.1. Elvonások, befizetések eft, 5.2. Egyéb működési célú támogatások áh-n belülre e Ft, 5.3. Egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre e Ft, 5.4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre e Ft, 6. Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások (tartalékok) eft, II. Felhalmozási kiadások 1. Beruházások e Ft, 2. Felújítások e Ft, 3. Egyéb felhalmozási kiadások 3.1. Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre e Ft, 3.2. Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n kívülre e Ft, 3.3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre e Ft,

6 III. Finanszírozási kiadások 1.1. Hitel-, kölcsön törlesztés áh-n kívülre e Ft, 1.2. Belföldi értékpapírok kiadásai 0 e Ft. 2. (1) A rendelet 4. (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 4. (2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszeg részletezését intézményenkénti bontásban kiemelt előirányzatok szerinti részletezésben a 2/a és 4. melléklet tartalmazza eft összeggel. (2) A rendelet 4. (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 4. (3) A Balatonfüredi Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) kiadási főösszegét kiemelt előirányzatonkénti részletezésben eft főösszegben az 5. melléklet tartalmazza A Hivatal bevételi főösszegét kiemelt előirányzatonkénti részletezésben eft főösszegben a 2/a melléklet tartalmazza. (3) A rendelet 4. (4) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek: 4. (4) (4) Az Önkormányzat működési kiadásait kiemelt előirányzatonként eft főösszegben az 5. melléklet tartalmazza. Ebből: Az Önkormányzat személyi juttatások előirányzata összességében eft összegben, az 5. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat munkaadót terhelő juttatások előirányzata összességében eft összegben, az 5. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat dologi kiadások előirányzata összességében eft főösszegben, feladatok szerinti részletezésben az 5. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat által nyújtott ellátottak pénzbeli juttatásainak kiadási előirányzata eft, részletezését az 5. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat egyéb működési célú kiadásainak előirányzata összességében eft, részletezését az 5. melléklet tartalmazza, melyből az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre és államháztartáson kívülre kiadások részletezését az 5/b melléklet tartalmazza. (4) A rendelet 4. (5) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek: 4. (5) Beruházási feladatokra az Önkormányzat eft-ot fordít, az önkormányzati beruházási kiadásokat feladatonként a 7. melléklet tartalmazza eft összegben, az intézményi saját hatáskörű fejlesztési feladatokat eft összegben a 4/a. melléklet tartalmazza. Egyéb felhalmozási kiadásokra az Önkormányzat eft-ot fordít, a kiadásokat feladatonként szintén a 7. melléklet tartalmazza. Finanszírozási kiadásokra az Önkormányzat eft-ot fordít, melyből a hiteltörlesztés eft, a 7. melléklet szerinti részletezésben. (5) A rendelet 4. (6) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 4. (6) Az Önkormányzat az önkormányzati vagyon felújítására célonkénti részletezésben eft-ot fordít, amelyet a 6. melléklet tartalmaz.

7 (6) A rendelet 4. (7) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 4. (7) A tartalékot a Képviselő-testület eft-ban határozza meg, melyből az általános tartalék Ft, a céltartalék összege eft, amelynek részletezését az 1. melléklet tartalmazza. (7) A rendelet 4. (15) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (15) Az önkormányzat összesített létszámkerete 215,33 fő, melyből a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 60 fő. A költségvetési szervek személyi juttatásból foglalkoztatható évre megállapított létszám-keretét és a közfoglalkoztatottak létszámát intézményenkénti bontásban a 2/a., összesítve a 2. melléklet tartalmazza. 3. A rendelet 10. (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 10. (2) A költségvetési rendelet 4. (7) bekezdésében jóváhagyott céltartalék feladatonkénti részletezése a következő: MÁK forgótőke 390 eft Környezetvédelmi alap eft Közfoglalkoztatás önrész alap eft Polgármester saját hatáskörű keret eft Radnóti M. Ált. Iskola pénzmaradványából elkülönítve 892 eft Helyi védett épületek felújítására eft Társulások fenntartásában lévő intézmények maradványa eft Köznevelési feladatok támogatása pótlólagos összeg eft Bérkompenzáció előleg 642 eft Intézményi elkülönített keret eft Népház és posta rekonstrukciója pályázathoz kapcsolódó ingatlan karbantartás és fenntartás költségeire pénzügyi alap (220/2010.) eft 4. A rendelet 12. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 12. (1) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítése a Pénzkezelési szabályzatban foglaltak szerint történhet. Készpénzben történő teljesítésre az alábbi esetekben kerülhet sor: közfoglalkoztatottak bére, valamint munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítése, alkalmazottak munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítése, alkalmazottak belföldi és külföldi kiküldetéséhez kapcsolódó napidíjai, illetménybe nem tartozó kiadásai, Külső személyi juttatások, megbízási díjak kiadásai, az egységes rovatrend K31 Készletbeszerzés, K33 szolgáltatási kiadások, K34 kiküldetések, reklám, propagandakiadások rovatokon elszámolandó kiadások, valamint az ezekhez a kiadásokhoz kapcsolódó előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovaton elszámolt kiadások. Az egységes rovatrend K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai rovaton elszámolandó kiadások.

8 az egységes rovatrend K6 beruházások rovatain elszámolandó kiadások nettó ötszázezer forintot meg nem haladó kiadásai, valamint az ezekhez a kiadásokhoz kapcsolódó előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovaton elszámolt kiadások. az egységes rovatrend K355 egyéb dologi kiadásokon megjelenő kiadások, a fenti kiadásokra az alkalmazottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek. 5. (1) A rendelet 1-9. mellékletei helyébe a jelen rendelet 1-9. mellékletei lépnek. (2) A rendelet 17. melléklete helyébe a jelen rendelet 10. melléklete lép. 6. A rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba. Rendelkezései a évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak. Dr. Bóka István Polgármester Dr. Tárnoki Richárd Jegyző

9 Általános indoklás Balatonfüred Város Önkormányzata évi költségvetéséről szóló 6/2015. (II.27.) önkormányzati rendeletének módosítására az állami támogatások, a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai, az előző évi elszámolások bevételei, az átruházott hatáskörben felhasznált előirányzatok, a korábbi képviselő-testületi döntések költségvetést érintő hatásainak átvezetése, a fejlesztési célú feladatok megvalósítása, az intézményi működtetés biztosítása, az intézményi előirányzat módosítási kérelmek beépítése, valamint a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások miatt van szükség. Részletes Indoklás 1. -hoz Az Önkormányzat évi költségvetésének bevételi, kiadási főösszegének, valamint a költségvetési hiány összegének módosítását tartalmazza. A kiadási főösszegen belül a kiadások módosítását tartalmazza előirányzat-csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezettségben. 2. -hoz Az önkormányzati intézmények, a Közös Önkormányzati Hivatal és az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak, létszámának módosítását tartalmazza. 3. -hoz A jóváhagyott céltartalék feladatonkénti részletezésének módosítását tartalmazza. 4. -hoz A kiadások készpénzben történő teljesítésének eseteinek módosítását tartalmazza. 5. -hoz A Rendelet mellékleteit szabályozza újra. A rendelet-tervezet mellékletei tartalmazzák a módosított előirányzatokat. 6. -hoz Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.