Indokolás. Előirányzat felhasználása Forrás megnevezése (ezer Ftban) A pénzeszközök forrása. Felhasználás megnevezése Összeg

Átírás

1 E L Ő T E R J E S Z T É S Felsőszölnök Község Önkormányzata február 11-én tartandó képviselő-testületi ülésére. Tárgy: Javaslat Felsőszölnök Község Önkormányzata évi költségvetésnek módosítására. Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról megalkotott 368/2011.(XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) tartalmazza az önkormányzatok gazdálkodásával kapcsolatos előírásokat. Az Áht a értelmében a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt. Indokolás Kétvölgy Községi Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) évi költségvetési rendeletének módosítására - a beérkezett többletbevételek és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások miatt - kerül sor. Az önkormányzat és költségvetési szerve évi bevételi és kiadási főösszege: ezer Ft-ra módosult. Felsőszölnök Község Önkormányzata évi költségvetésének bevételi és kiadási előirányzata e,- Ft-tal nőtt az alábbiak figyelembevételével: ezer Ft-ban A pénzeszközök forrása Előirányzat felhasználása Forrás megnevezése Összeg (ezer Ftban) Felhasználás megnevezése Összeg (ezer Ftban) Önkormányzatok működési költségvetési támogatása Személyi juttatás Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása - Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása ( Szociális támogatás) - Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások ( Rendkívüli önkormányzati támogatások: ezer Ft) Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai - Külső személyi juttatások Működési célú támogatások államháztartáson - Egyéb műk. célú tám. bevételi államházt. Elkülönített állami pénzalapok - Egyéb műk. célú tám. bevételi Dologi kiadások - Üzemeltetési anyagok -Informatikai szolgáltatások igény - Karbantartási, kisjavítási szolgált - Kiküldetések kiadásai - Általános forgalmi adó

2 államházt. központi kezelésű előirányzat Felhalmozási célú támogatások államháztartáson - Felhalm. célú önkormányzati támogatás - Egyéb felhalm. célú önkormányzati támogatás Ellátottak pénzbeli juttatások - Családi támogatás - Lakhatással kapcsolatos ellátások - Egyéb nem intézményi ellátások Működési bevételek - Szolgáltatások ellenértéke - Tulajdonosi bevételek - Ellátási díjak - Kiszámlázott általános forgalmi adók Közhatalmi bevételek - Vagyoni értékű jogok - Termékek és szolgáltatások adói - Egyéb közhatalmi bevételek Egyéb működési célú kiadások - Helyi önk előző évi elszám. Szárm.kiad. - Elvonások és befizetések Beruházás - Immateriális javak beszerzése - Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése Felhalmozási célra átvett pénzeszközök Felhalmozási célra átvett pénzeszköz Felhalmozási bevétel - Immateriális javak értékesítése Felújítások - Ingatlanok felújítása - Felújítási célú előzetesen felsz. áfa Finanszírozási bevételek Finanszírozási kiadás Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele - Államháztartáson belüli megelőlegezések Rövid lejáratú hitelek törlesztése - Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Bevétel összesen: Kiadás összesen: Módosított előirányzat Módosított előirányzat RENDELETTERVEZET Felsőszölnök Község Önkormányzata képviselő-testületének /2015. (...) önkormányzati rendelete Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2015.(II.16.) önkormányzati rendelet módosításáról Felsőszölnök Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 2

3 1. Felsőszölnök Község Önkormányzata évi költségvetéséről szóló 2/2015.(II.16.) önkormányzati rendelet (továbbiakban rendelet) 2. (1) bekezdés helyébe az alábbi rendelkezés lép: 2. (1) A képviselő-testület Felsőszölnök Község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat) évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét ezer forintban állapítja meg. 2. A rendelet 2. (2) bekezdés a), b), d), e), ea) pontja helyébe az alábbi 2. (2) bekezdés a), b), d), e), ea) pont lép, valamint az alábbi eb) alponttal egészül ki: 2. (2) Az önkormányzat költségvetésének fő számai: a) a költségvetési bevételek összege: ezer forint, b) a költségvetési kiadások összege: ezer forint, d) a finanszírozási bevétel (2014. évi költségvetési maradvány) összege: ezer forint, e) a finanszírozási kiadás ezer forint, ea) államháztartáson belüli megelőlegezések visszatérítése ezer forint, eb) rövid lejáratú kölcsönök törlesztése ezer forint. 3. A rendelet 3. (1) bekezdés a), b), c), d), e), g), h) pontja helyébe az alábbi 3. (1) bekezdés a), b), c), d), e), g), h) pont lép: 3. (1) Az önkormányzat évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai: a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson : ezer forint, b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson : ezer forint, c) B3. Közhatalmi bevételek: ezer forint, d) B4. Működési bevételek: ezer forint, e) B5. Felhalmozási bevételek: 35 ezer forint, g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 64 ezer forint, h) Költségvetési bevételek összesen: ezer forint. 4. A rendelet 3. (2) bekezdés a), b) pontja helyébe az alábbi 3. (2) bekezdés a), b) pont lép: 3. (2) Az önkormányzat költségvetési bevételeiből: a) a kötelező feladatok bevételei: ezer forint, b) az önként vállalt feladatok bevételei: ezer forint. 5. A rendelet 3. (3) bekezdés a), b) pontja helyébe az alábbi 3. (3) bekezdés a), b) pont lép: 3. (3) Az önkormányzat költségvetési bevételei előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: ezer forint, b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: ezer forint. 6. A rendelet 4. (1) bekezdés a), c), d), e), f), g), i) pontja helyébe az alábbi 4. (1) bekezdés a), c), d), e), f), g), i) pont lép: 4. (1) Az önkormányzat évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai a) K1. Személyi juttatások: ezer forint, c) K3. Dologi kiadások: ezer forint, d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: ezer forint, e) K5. Egyéb működési célú kiadások: ezer forint, f) K6. Beruházások: ezer forint, g) K7. Felújítások: ezer forint, i) Költségvetési kiadások összesen: ezer forint. 7. A rendelet 4. (2) bekezdés a), c) pontja helyébe az alábbi 4. (2) bekezdés a), c) pont lép: 4. (2) Az önkormányzat költségvetési kiadásaiból: 3

4 a) a kötelező feladatok kiadásai: ezer forint, b) az önként vállalt feladatok kiadásai: ezer forint, c) az államigazgatási feladatok kiadásai: ezer forint. 8. A rendelet 4. (3) bekezdés a), b) pontja helyébe az alábbi 4. (3) bekezdés a), b) pont lép: 4. (3) Az önkormányzat költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: ezer forint, b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: ezer forint. 9. A rendelet 5. a) pont aa) alpontja helyébe az alábbi a) pont aa) alpont lép: 5. Az önkormányzat nevében végzett: aa) egyéb tárgyi eszköz beszerzése ezer forint A rendelet 6.. a), d), e) pontja helyébe az alábbi 6. a), d), e) pont lép: 6. Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások: a) Családi támogatások: 252 ezer forint, d) Lakhatással kapcsolatos ellátások: 343 ezer forint, e) Egyéb nem intézményi ellátások: ezer forint. 11. A rendelet 10. (1) bekezdés a), b) pontja helyébe az alábbi 10. (1) bekezdés a), b) pont lép: 10. (1) Az önkormányzat költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül: a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) ezer forint hiány, b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) ezer forint többlet. 14. A rendelet 1. melléklete helyébe e rendelet 1. melléklete lép. 15. A rendelet 2. melléklete helyébe e rendelet 2. melléklete lép. 15. A rendelet 4. melléklete helyébe e rendelet 3. melléklete lép. 16. E rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, a hatályba lépését követő napon hatályát veszti. A rendelet kihirdetéséről a jegyző az önkormányzat hirdetőtábláján történő kifüggesztéssel gondoskodik. Felsőszölnök, Szukicsné Skaper Mónika sk. jegyző Ropos Gábor sk. polgármester Záradék: A rendelet kihirdetése.megtörtént. 4

5 Alsószölnök, Szukicsné Skaper Mónika sk. jegyző 5

6 1. melléklet a.../20. (......) önkormányzati rendelethez Felsőszölnök Község Önkormányzata összevont költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban ezer Ft-ban Bevételek évi terv Kiadások évi terv Működési célú támogatások Személyi juttatások államháztartáson belül Közhatalmi bevételek Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Működési bevételek Dologi kiadások Működési célra átvett pénzeszközök 0 Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Működési költségvetés Működési költségvetés Felhalmozási célú támogatások Beruházások államháztartáson Felhalmozási bevételek 35 Felújítások Felhalmozási célú átvett 64 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 pénzeszközök Felhalmozási költségvetés Felhalmozási költségvetés Finanszírozási bevételek Finanszírozási kiadások Mindösszesen: Mindösszesen:

7 2. melléklet a.../20. (......) önkormányzati rendelethez Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint 1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson ezer forintban A B C 1 Rovat megnevezése Rovat száma Előirányzatok Helyi önkormányzatok működésének általános B támogatása Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások B112 0 B B B Elszámolásokból származó bevételek B116 0 Önkormányzatok működési támogatásai B Elvonások és befizetések bevételei B12 0 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson B Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson Működési célú támogatások államháztartáson B14 0 B15 0 B B

8 2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson Adatok ezer forintban A B C 1 Rovat megnevezése Rovat száma Előirányzatok 2 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B Felhalmozási célú garancia- és B kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson Felhalmozási célú támogatások államháztartáson B23 0 B24 0 B B B3. Közhatalmi bevételek Adatok ezer forintban A B C 1 Rovat megnevezése Rovat száma Előirányzatok 2 Jövedelemadók B Szociális hozzájárulási adó és járulékok B Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók B Vagyoni típusú adók B ebből a helyi adók: építményadó épület után fizetett idegenforgalmi adó 0 8

9 9 - magánszemélyek kommunális adója telekadó 0 11 Értékesítési és forgalmi adók B ebből a helyi adók: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó 0 15 Fogyasztási adók B Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók B Gépjárműadók B Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók B ebből a helyi adók: a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó 0 21 Termékek és szolgáltatások adói B Egyéb közhatalmi bevételek B Közhatalmi bevételek B

10 4. melléklet a./2015. (..) önkormányzati rendelethez Adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalás és figyelembe veendő bevételek Az önkormányzat a Gst. tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig: ezer Ft-ban A B C 1 Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai Futamidő/kezesség érvényesíthetőségi határideje Összesen Kötelezettség összesen A figyelembe vehető saját bevételek: ezer Ft-ban A B C 1 Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai Rendszeressége, Bevétel esedékessége összege 2 Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot folyamatos megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel 4 Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel 0 A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel 6 Bírság-, pótlék- és díjbevétel folyamatos 72 7 A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos 0 megtérülés 8 Összesen Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztés alapján a rendelettervezetet tárgyalja meg, majd döntsön a évi költségvetés módosításáról. Felsőszölnök, február 5. 10

11 Ropos Gábor sk. polgármester Ellenjegyezte: Szukicsné Skaper Mónika sk. jegyző Összeállította: Bucheszné Kozó Andrea sk. pénzügyi főelőadó 11