ab) munkaadókat terhelő járulékok

Átírás

1 Balatonudvari Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelete Balatonudvari Község Önkormányzatának évi költségvetéséről szóló 3/2014. (III. 17.) önkormányzati rendelet módosításáról az okra vonatkozóan december 31-ig Balatonudvari Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) Balatonudvari Község Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat évi költségvetéséről szóló 3/2014. (III. 17.) önkormányzati rendeletének (a továbbiakban: Rendelet) 2. -a helyébe a következő rendelkezések lépnek: 2. A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét ezer forintban állapítja meg az alábbiak szerint: a) Költségvetési bevételek ezer Ft b) Finanszírozási bevételek ezer Ft ebből: ba) belső hiányt finanszírozó pénzmaradvány ezer Ft bb) külső hiányt finanszírozó hitel 0 Ft c) Költségvetési kiadások ezer Ft d) Finanszírozási kiadások 0 Ft e) Költségvetési egyenleg: 0 Ft (2) A Rendelet 3. -a helyébe a következő rendelkezések lépnek: 3. Az önkormányzat évi költségvetési bevételei kiemelt onként: a) kapott költségvetési támogatás ezer Ft b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel ezer Ft c) közhatalmi bevétel ezer Ft d) intézményi működési bevétel ezer Ft e) felhalmozási és tőke jellegű bevétel ezer Ft f) véglegesen átvett pénzeszköz 500 ezer Ft g) kölcsönök visszatérülése ezer Ft h) előző évi költségvetési pénzmaradvány ezer Ft (3) A Rendelet 4. -a helyébe a következő rendelkezések lépnek: 4. Az önkormányzat évi kiemelt kiadási ai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak: a) működési költségvetési kiadások: ezer Ft aa) személyi juttatások ezer Ft ab) munkaadókat terhelő járulékok ezer Ft ac) dologi kiadások ezer Ft ad) ellátottak pénzbeli juttatásai ezer Ft ae) egyéb működési célú kiadások ezer Ft af) általános tartalék 246 ezer Ft b) felhalmozási költségvetési kiadások: ezer Ft ba) beruházások ezer Ft bb) egyéb felhalmozási célú kiadások ezer Ft bc) felújítás 309 ezer Ft bd) céltartalék ezer Ft 1

2 (4) A Rendelet 6. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 6. A költségvetés egyensúlyát a ezer Ft főösszegben megállapított bevételi és kiadási költségvetési a 2.melléklet szerinti bontás biztosítja. (5) A Rendelet 14. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 14. (1) Az önkormányzat költségvetésében a 11.melléklet alapján a tartalék összege ezer Ft, amelyből az általános tartalék 246 ezer Ft, a céltartalék ezer Ft. 2. A Rendelet 1-4., 11. mellékletei helyébe jelen rendelet 1-5. mellékletei lépnek. 3. E Rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba. Szabó László polgármester Németh Tünde jegyző Záradék: A rendelet kihirdetve: március 13. dr.panyi Szilvia Orsolya aljegyző 2

3 Mellékletek jegyzéke: 1. melléklet Balatonudvari Község Önkormányzat évi költségvetési főösszesítője 2. melléklet Balatonudvari Község Önkormányzat évi működési és felhalmozási egyensúlyát bemutató mérlege 3. melléklet Balatonudvari Község Önkormányzat évi költségvetési bevételei 4. melléklet Balatonudvari Község Önkormányzat évi költségvetési kiadásai 5. melléklet Balatonudvari Község Önkormányzat évi tartalékainak részletezése 3

4 1.melléklet a 1/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelethez Balatonudvari Község Önkormányzat évi költségvetési főösszesítője adatok ezer forintban a b c d e f Megnevezés évi eredeti Módosított ig Előir. Módosítás Módosított ig 1. ÖSSZES BEVÉTEL Kapott költségvetési támogatások működési felhalmozási Támogatásértékű bevétel Közhatalmi bevételek Intézményi működési bevételek Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Véglegesen átvett pénzeszköz Kölcsön visszatérülése Költségvetési bevételek összesen: Költségvetési hiány belső finanszírozása: 1.9 Előző évi költségvetési maradvány Költségvetési hiány külső finanszírozása: 1.10 Hitel ÖSSZES KIADÁS Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások, és egyéb folyó kiadások Önkormányzat által folyósított ellátások Támogatásértékű működési, felhalmozási kiadás Működési célú pénzeszköz átadás áh.kívűlre Elvonások, befizetések Felújítás Beruházás Felhalmozási kölcsön nyújtása Tartalékok

5 Balatonudvari Község Önkormányzat évi működési és felhalmozási egyensúlyt bemutató mérlege 2.melléklet a 1/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelethez adatok ezer forintban a b c d e f 1. Összes működési bevétel Összes működési kiadás Összes költségvetési működési bevétel Összes költségvetési működési kiadás Önkormányzatok működési támogatása Személyi jellegű kiadások Helyi adók Munkaadót terhelő járulékok Átengedett központi adók Dologi jellegű kiadások Egyéb közhatalmi bevételek Egyéb műk.célú kiadások Működési bevételek Önkormányzatok által folyósított ellátások Működési célú támogatások áhbelül Általános tartalék Műk.célú kölcsön visszatérülése áhk Költségvetési hiány belső finanszírozása (pm) Összes felhalmozási bevétel Összes felhalmozási kiadás Összes költségvetési felhalmozási bevétel Összes költségvetési felhalmozási kiadás Támogatási kölcsönök visszatérülése Beruházások Felhalm.célú pe.átvétel háztartásoktól Felújítás Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Egyéb felhalm.célú kiadás Önkormányzatok felhalmozási támogatása Felhalmozási tartalék Költségvetési hiány belső finanszírozása (pm) adatok ezer forintban a b c d e f 1. Összes bevétel Összes kiadás Költségvetési bevételek összesen Költségvetési kiadások összesen Összes költségvetési működési bevétel Összes költségvetési működési kiadás Összes költségvetési felhalmozási bevétel Összes költségvetési felhalmozási kiadás Pénzmaradvány összesen Költségvetési pénzmaradvány műk. célú Költségvetési pénzmaradvány felhalm. célú

6 3.melléklet a 1/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelethez Balatonudvari Község Önkormányzat 2014.évi költségvetési bevételei adatok ezer forintban a b c d e f g Sorszám Rovat megnevezése Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Rovat száma Eredeti előirányz at Módosított ig Előirányzat módosítás Módosított ig B B112 B B Működési célú központosított ok B Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B116 7 Önkormányzatok működési támogatásai (= ) 8 Elvonások és befizetések bevételei B Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Működési célú támogatások államháztartáson belülről (= ) B B13 B14 B15 B B Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (= ) B22 B23 B24 B25 20 Magánszemélyek jövedelemadói B Társaságok jövedelemadói B Jövedelemadók (=20+21) B31 23 Szociális hozzájárulási adó és járulékok B32 B

7 24 Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók B33 25 Vagyoni típusú adók B Értékesítési és forgalmi adók B Fogyasztási adók B Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók B Gépjárműadók B Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók B Termékek és szolgáltatások adói (= ) B Egyéb közhatalmi bevételek B Közhatalmi bevételek (= ) B Áru- és készletértékesítés ellenértéke B Szolgáltatások ellenértéke B Közvetített szolgáltatások értéke B Tulajdonosi bevételek B Ellátási díjak B Kiszámlázott általános forgalmi adó B Általános forgalmi adó visszatérítése B Kamatbevételek B Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B Egyéb működési bevételek B Működési bevételek (= ) B Immateriális javak értékesítése B51 46 Ingatlanok értékesítése B Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53 48 Részesedések értékesítése B54 49 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek B55 50 Felhalmozási bevételek (= ) B Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B61 53 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B Működési célú átvett pénzeszközök (= ) Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B B B71 57 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B73 B

8 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (= ) Költségvetési bevételek (= ) Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele B B1-B B Bevételek (=59+60) B7-B

9 4.melléklet a 1/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelethez Balatonudvari Község Önkormányzat 2014.évi költségvetési kiadásai adatok ezer forintban a b c d e f g Sorszám Rovat megnevezése Rovat száma Eredeti Módosított ig Előirányzat módosítás Módosított ig 1 Törvény szerinti illetmények, munkabérek K Normatív jutalmak K Céljuttatás, projektprémium K Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra,túlszolg K Végkielégítés K Jubileumi jutalom K Béren kívüli juttatások K Ruházati költségtérítés K Közlekedési költségtérítés K Egyéb költségtérítések K Lakhatási támogatások K Szociális támogatások K Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai K Foglalkoztatottak személyi juttatásai (= ) K Választott tisztségviselők juttatásai K Munkavégzésre irányuló egyéb 16 jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak K122 fizetett juttatások Egyéb külső személyi juttatások K Külső személyi juttatások (= ) K Személyi juttatások (=14+18) K Munkaadókat terhelő járulékok és 20 K2 szociális hozzájárulási adó Szakmai anyagok beszerzése K Üzemeltetési anyagok beszerzése K Árubeszerzés K Készletbeszerzés (= ) K Informatikai szolgáltatások igénybevétele K Egyéb kommunikációs szolgáltatások K Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) K

10 28 Közüzemi díjak K Vásárolt élelmezés K Bérleti és lízing díjak K Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások K Közvetített szolgáltatások K Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K Egyéb szolgáltatások K Szolgáltatási kiadások (= ) K Kiküldetések kiadásai K Reklám- és propagandakiadások K Kiküldetések, reklám- és K34 propagandakiadások (=36+37) Működési célú előzetesen felszámított K351 általános forgalmi adó Fizetendő általános forgalmi adó K Kamatkiadások K Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai K Egyéb dologi kiadások K Különféle befizetések és egyéb dologi 44 K35 kiadások (= ) Dologi kiadások (= ) K Társadalombiztosítási ellátások K41 47 Családi támogatások K42 48 Pénzbeli kárpótlások, kártérítések K Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások K44 K45 51 Lakhatással kapcsolatos ellátások K46 52 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai K Egyéb nem intézményi ellátások K Ellátottak pénzbeli juttatásai (= ) K Nemzetközi kötelezettségek K Elvonások és befizetések K Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés K503 államháztartáson belülre 58 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre K Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre K Egyéb működési célú támogatások K506 államháztartáson belülre Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre K507 10

11 62 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K Árkiegészítések, ártámogatások K Kamattámogatások K Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K Tartalékok K Egyéb működési célú kiadások (= ) K Immateriális javak beszerzése, létesítése K Ingatlanok beszerzése, létesítése K Informatikai eszközök beszerzése, létesítése K Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése K Részesedések beszerzése K Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K66 K Beruházások (= ) K Ingatlanok felújítása K Informatikai eszközök felújítása K72 78 Egyéb tárgyi eszközök felújítása K73 79 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K Felújítások (= ) K Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés K81 államháztartáson belülre 82 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása K82 államháztartáson belülre 83 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése K83 államháztartáson belülre 84 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre K84 85 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre K85 Felhalmozási célú visszatérítendő 86 támogatások, kölcsönök nyújtása K86 államháztartáson kívülre Lakástámogatás K Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre Egyéb felhalmozási célú kiadások (= ) Költségvetési kiadások (= ) K88 K8 K1-K

12 5.melléklet a 1/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelethez Balatonudvari Község Önkormányzat évi tartalékainak részletezése adatok ezer forintban a b c d e f g h megnevezés eredeti módosítás módosítás összesen csökkenés növekedés csökkenés növekedés 1. Tartalékok összesen általános tartalék a céltartalék a

13 Indoklás A jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény 18. -ában foglaltak szerint eljárva a Balatonudvari Község Önkormányzatának évi költségvetéséről szóló 3/2014. (III. 17.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló jelen rendelet-tervezetet az alábbiak szerint indokolom: Általános Indoklás Az Államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) felhatalmazás alapján szükséges a költségvetési rendeletben az ok év közbeni módosítása. Részletes indoklás Az Áht. 23. alcíme szabályozza az ok módosítását, átcsoportosítását az államháztartás önkormányzati alrendszerében. 34. (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási ok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt. (2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási ok közötti átcsoportosítást. (3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi ai és kiadási ai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási ok egymás között átcsoportosíthatóak. (4) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti -módosítás, átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások költségvetési kiadási ait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását. A évi eredeti költségvetés módosítása szükségessé vált a költségvetés jóváhagyása óta ismertté vált gazdasági események költségvetésbe történő beépítése érdekében. Ezek a következők: Az állami támogatások változása. Saját bevételek változása. Az 1. (1)-(5) bekezdéseihez: Ezek tartalmazzák a helyi önkormányzat bevételi és kiadási ai módosításait. A 2. -hoz: Tartalmazza a változó mellékleteket. A 3. a rendelet hatályba lépését szabályozza. 13