ELŐTERJESZTÉS az önkormányzat évi költségvetési rendeletének módosításáról

Átírás

1 SOMOGY MEGYE JEGYZŐJE SOMOGY MEGYEI KÖZGYŰLÉS ELNÖKE Ügyiratszám: SMÖ/319-2/215. ELŐTERJESZTÉS az önkormányzat 215. évi költségvetési rendeletének módosításáról Az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 34. (1)-(5) bekezdése és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/211. (XII.31.) Korm. rendelet (Ávr.) 36. (1)-(3) bekezdése, valamint a 42., és azok módosításaiban foglaltak alapján a Somogy Megyei Önkormányzat Közgyűlése a i ülésén fogadta el a 215. évi költségvetését 3/215.(III.17.) önkormányzati rendeletével. A költségvetési rendeletet a Magyar Államkincstár Somogy Megyei Igazgatósága felülvizsgálta. Pénzügyi-gazdasági szempontból a rendelettel kapcsolatban olyan felhívással élt önkormányzatunk irányába, hogy a közgyűlési elnök és alelnök személyi juttatásaival kapcsolatos kiadási előirányzatok a megyei önkormányzat közgyűlésének költségvetési előirányzatai között szerepeljenek. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 211. évi CLXXXIX. törvény, valamint a közszolgálati tisztviselőkről szóló 211. évi CXCIX. törvény alapján a közgyűlési elnök és alelnök a közgyűlés által megválasztott tisztségviselők, ezért indokolt a személyi juttatásaik önkormányzati költségvetési előirányzatként történő szerepeltetése. A 215. évi költségvetési rendelet ennek megfelelő módosítása az alábbiak szerint alakul. A 215. évi költségvetés főösszegének változatlanul hagyása mellett a Hivatal költségvetése személyi kiadások sora e Ft-tal, míg a szociális hozzájárulások sora e Ft tal csökken, míg a Közgyűlés költségvetése ugyanezen sorokon ugyanekkorra összegekkel növekszik. Ezen személyi jellegű költségek az elnök, alelnök törvény szerinti illetményét, költségtérítését, és cafeteria juttatását, valamint a közgyűlési- és bizottsági tagok tiszteletdíját, és járulékvonzatát foglalják magukban. A fenti előirányzat változás okán csökken a Hivatal bevétele - a Hivatal számára a Közgyűlés által átadott központi irányító szervi támogatás előirányzati soron e Ft összeggel, ugyanis ez a Közgyűlés által át nem adott összeg jelenti a fedezetét a Közgyűlésben jelentkező személyi jellegű kiadásoknak. Ezért a Közgyűlés költségvetésében a Hivatal számára átadott központi irányítószervi támogatást is csökkenteni kell. Előzetes hatásvizsgálat a jogalkotásról szóló 21. évi CXXX. törvény (továbbiakban: Jat.) 17. (1) bekezdése alapján A rendelet-tervezet címe: A Somogy Megyei Közgyűlés./215.(VI.2.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 215. évi költségvetési rendeletének módosításáról

2 2 Társadalmi-gazdasági hatása: nincs, a jogszabályi környezethez jobban igazodik a módosítás révén a rendelet Költségvetési hatása: jelenleg nincs, plusz kiadási tételt nem jelent Környezeti, egészségi következményei: nincsenek Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: jelenleg nincs Egyéb hatása: nincs A rendelet megalkotásának szükségessége: Az előirányzatok önkormányzati és hivatali költségvetésben történő elkülönítése szükséges. A rendelet megalkotása elmaradása esetén várható következmények: mulasztásos törvénysértés A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek: személyi: biztosítva szervezeti: biztosítva tárgyi: biztosítva pénzügyi: biztosítva Kérem a Közgyűlést, hogy Somogy Megyei Önkormányzat 215. évi módosított költségvetéséről szóló önkormányzati rendeletet elfogadni szíveskedjen. A rendelettervezet az előterjesztés 1. mellékletét képezi. Kaposvár, 215. április 29. Dr. Sárhegyi Judit Jakó Gergely Az előterjesztést készítette: Szűts Andrásné mb. gazdasági vezető

3 A Somogy Megyei Közgyűlés./215.(VI.2.) önkormányzati rendelet-tervezete az önkormányzat 215. évi költségvetési rendeletének módosításáról A Somogy Megyei Közgyűlés az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott, valamint az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 34. -ában foglalt feladatkörében eljárva, a Somogy Megyei Önkormányzat 215. évi költségvetéséről és végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el: 1. Az önkormányzat 215. évi költségvetéséről szóló 3/215.(III.17.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: Rendelet) 2. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 2. (1) A közgyűlés, a megyei önkormányzat 215. évi költségvetésének Bevételi főösszegét Kiadási főösszegét Bevételi és kiadási főösszegeinek különbözetét megállapítja Költségvetési bevételét Költségvetési kiadását Költségvetési bevételeinek és kiadásainak különbözetét megállapítja ebből: A költségvetési bevételeken és kiadásokon belül A működési célú bevételek összegét A működési célú kiadások összegét Működési bevételeinek és kiadásainak különbözetét megállapítja Külső finanszírozási bevételét Külső finanszírozási kiadását Finanszírozási bevételeinek és kiadásainak különbözetét megállapítja Felhalmozási célú bevételét Felhalmozási célú kiadását Felhalmozási hiányát megállapítja -891 kötelező működési feladatok kiadásait: ebből: a személyi juttatások összegét 116.1

4 2 a szociális hozzájárulási adó a dologi kiadások összegét - hivatal önkormányzat egyéb működési célú támogatást 13.6 az általános tartalék összegét 5 a működési célú tartalék összegét 2. önként vállalt feladatok kiadásait: a költségvetési létszámkeretet állapítja meg főben (1) A Rendelet 1., 1/1/A., 1/2 és melléklete helyébe e rendelet 1., 2., 3. melléklete lép (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba és a hatálybalépést követő napon hatályát veszti. Jakó Gergely a közgyűlés elnöke Dr. Sárhegyi Judit megyei jegyző

5 Sorszám 1. melléklet a../215.(.) önkormányzati rendelethez A Somogy Megyei Önkormányzat és Hivatala 215. évi összesített működési és finanszírozási bevételeiről és kiadásairól Megnevezés önként vállalt Eredeti előirányzat kötelező feladat állami feladatok Eredeti előirányzat összesen 1. változás összegei 1. Módosított előirányzat a 4/214. (VII.15.) rend. módosítását követően BEVÉTELEK (költségvetési +finanszírozási) Költségvetési bevételek (B1-B7) Működési célú bevételek összesen Felhalmozási célú bevételek összesen Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása(b111) Egyéb működési célú célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) -ÁROP /területi tervezés/b14- Somogyi értéktár pályázat 6 - Somogyi értéktár pályázat IPA HUHR önrésszel csökkentett Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B DDOP-val kapcsolatos bevételek Jövedelemadók (B31) 11 Közhatalmi bevételek (B3) 12 Működési bevételek (B4) Egyéb működési bevételek (B41) Önkormányzat működési bevételek Hivatal működési bevételek Felhalmozási bevételek (B5) Egyéb tárgyi eszköz értékesítés hivatalban 3 3 3

6 Működési célú átvett pénzeszközök (B6) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B72) KIADÁSOK (költségvetési +finanszírozási) Költségvetési kiadások (K1-K8) Működési célú kiadások összesen Felhalmozási célú kiadások összesen Személyi juttatások (K1) ebből: Hivatal személyi juttatások Önk. Személyi juttatások Foglalkoztatottak személyi juttatásai(k11) 2 Külső személyi juttatások (K12) ebből: Hivatal külső személyi juttatások Önk. Külső személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) ebből: Hivatal munkaadókat terhelő járulékok Önk-i munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások (K3) ebből: Hivatal dologi kiadások Önk-i dologi kiadások Készletbeszerzés (k31) 24 Kommunikációs szolgáltatások (K32) 25 Szolgáltatási kiadások (K33) Kiküldetés-, reklám és propaganda 26 kiadások (K34) 27 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (35) Kamat kiadások (K353) Egyéb dologi kiadások (K355) ebből: ÁROP beruházás /területi tervezés Somogyi Értéktár pályázat IPA HUHR önrésszel csökkentett DDOP projekt befejezéséhez dologi kiadások DDOP projekt fenntartása SIKK-TÉR TÁMOP projekt fenntartása Egyéb dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatásai(k4)

7 5 38 Egyéb működési célú kiadások (K5) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K56) 1 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K511) Tartalékok (K512) ebből: Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK KÜLÖNBÖZETE Finanszírozási bevételek és kiadások különbözete Finanszírozási bevételek (B8) Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele (B8113) Belföldi értékpapírok bevételei (B812) 4 Maradvány igénybevétele (B813) Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele (B8131) Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele (B8132) 7 Belföldi finanszírozás bevételei (B81) Külföldi finanszírozás bevételei(b82) Finanszírozási kiadások (K9) Hitel-, kölcsöntörlesztés 9 államháztartáson kívülre (K911) Belföldi értékpapírok kiadásai (K912) 11 Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) Külföldi finanszírozás kiadásai (K92)

8 Sorszám 6 2. melléklet a../215.(.) önkormányzati rendelethez A Somogy Megyei Önkormányzat 215. évi összesített működési és finanszírozási bevételeiről és kiadásairól Megnevezés önként vállalt Eredeti előirányzat kötelező feladat állami feladatok Eredeti előirányzat összesen 1. változás összegei 1. Módosított előirányzat a 4/214. (VII.15.) rend. módosítását követően BEVÉTELEK (költségvetési +finanszírozási) Költségvetési bevételek (B1-B7) Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) Önkormányzatok működési támogatásai (B11) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) Egyéb működési célú célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) -ÁROP /területi tervezés/b14- Somogyi értéktár pályázat - Somogyi értéktár pályázat IPA HUHR önrésszel csökkentett Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B DDOP-val kapcsolatos bevételek Jövedelemadók (B31) 12 Termékek és szolgáltatások adói (B35) 13 Közhatalmi bevételek (B3) 14 Működési bevételek (B4) Egyéb működési bevételek (B411) hitelfelvételi óvadék visszatérülése Felhalmozási bevételek (B5)

9 7 17 Működési célú átvett pénzeszközök (B6) 18 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) KIADÁSOK (költségvetési +finanszírozási) Költségvetési kiadások (K1-K8) Személyi juttatások (K1) Foglalkoztatottak személyi juttatásai(k11) Külső személyi juttatások (K12) Munkaadókat terhelő járulékok és 6522 szociális hozzájárulási adó (K2) Dologi kiadások (K3) Készletbeszerzés (k31) 26 Kommunikációs szolgáltatások (K32) 27 Szolgáltatási kiadások (K33) Kiküldetés-, reklám és propaganda 28 kiadások (K34) 29 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (35) Kamat kiadások (K353) Egyéb dologi kiadások (K355) ebből: ÁROP beruházás /területi tervezés Somogyi Értéktár pályázat IPA HUHR önrésszel csökkentett DDOP projekt befejezéséhez dologi kiadások DDOP projekt fenntartása SIKK-TÉR TÁMOP projekt fenntartása Egyéb dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatásai(k4) 4 Egyéb működési célú kiadások (K5) Egyéb működési célú támogatások 1 1 államháztartáson belülre (K56) 1 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K511) Tartalékok (K512) ebből: Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK KÜLÖNBÖZETE Finanszírozási bevételek és kiadások különbözete Finanszírozási bevételek (B8) Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele (B811) ÁROP

10 8 48 Belföldi értékpapírok bevételei (B812) 49 Maradvány igénybevétele (B813) Előző évi költségvetési maradvány 5 igénybevétele (B8131) Belföldi finanszírozás bevételei (B81) 52 Külföldi finanszírozás bevételei(b82) Finanszírozási kiadások (K9) Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (K911) ÁROP Belföldi értékpapírok kiadásai (K912) 55 Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) Központi, irányítószervi támogatások folyósítása (K915) 57 Külföldi finanszírozás kiadásai (K92)

11 Sorszám 9 3. melléklet a../215.(.) önkormányzati rendelethez A Hivatal 215. évi összesített működési és finanszírozási bevételeiről és kiadásairól Megnevezés önként vállalt Eredeti előirányzat kötelező feladat állami feladatok Eredeti előirányzat összesen 1. változás összegei 1. Módosított előirányzat a 4/214. (VII.15.) rend. módosítását követően BEVÉTELEK (költségvetési +finanszírozási) Költségvetési bevételek (B1-B7) Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) 3 Önkormányzatok működési támogatásai (B11) Felhalmozási célú támogatások 4 államháztartáson belülről B2 5 Jövedelemadók (B31) 6 Termékek és szolgáltatások adói (B35) 7 Közhatalmi bevételek (B3) 8 Működési bevételek (B4) Szolgáltatások ellenértéke (B42) Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B43) Egyéb működési bevételek (B41) Felhalmozási bevételek (B5) Működési célú átvett pénzeszközök (B6) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) 14 KIADÁSOK (költségvetési +finanszírozási) Költségvetési kiadások (K1-K8) Személyi juttatások (K1) Foglalkoztatottak személyi juttatásai(k11) Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K111) Végkielégítés (K115) Jubileumi jutalom (K116) 21 Béren kívüli juttatások (K117) Ruházati költségtérítés (K118) 23 Közlekedési költségtérítés (K119) Egyéb költségtérítések (K111) Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

12 1 (K1113) 26 Külső személyi juttatások (K12) Választott tisztségviselők juttatásai (K121) Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) Egyéb külső személyi juttatások(k123) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális 3 hozzájárulási adó (K2) Dologi kiadások (K3) Készletbeszerzés (k31) Szakmai anyagok beszerzése (K311) Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) Árubeszerzés (K313) 36 Kommunikációs szolgáltatások (K32) Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) Szolgáltatási kiadások (K33) Közüzemi díjak (K331) Karbantartási, javítási szolgáltatások (K334) Közvetített szolgáltatások (K335) Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) Egyéb szolgáltatások (K337) Kiküldetés-, reklám és propaganda kiadások (K34) 5 46 Kiküldetések kiadásai (K341) Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (35) Működési célú előzetesen felszámított ÁFA (K351) Fizetendő ÁFA (K352) Egyéb dologi kiadások (K355) Ellátottak pénzbeli juttatásai(k4) 52 Egyéb működési célú kiadások (K5) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K511) Beruházások (K6) 55 Felújítások (K7) 56 Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK KÜLÖNBÖZETE Finanszírozási bevételek és kiadások különbözete Finanszírozási bevételek (B8)

13 11 58 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele (B811) ÁROP 59 Belföldi értékpapírok bevételei (B812) 6 Maradvány igénybevétele (B813) Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 61 (B8131) Előző évi vállalkozási maradványának igénybevétele (B8132) 63 Belföldi finanszírozás bevételei (B81) Központi irányítószervi támogatás (B816) Külföldi finanszírozás bevételei(b82) Finanszírozási kiadások (K9) Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson 66 kívülre (K911) 67 Belföldi értékpapírok kiadásai (K912) 68 Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) 69 Külföldi finanszírozás kiadásai (K92) 7 Engedélyezett létszám