ELŐTERJESZTÉS a társulás évi beszámolójáról és a évi költségvetéséről

Átírás

1 SOMOGY MEGYEI ÖNKORMÁNYZATI TÁRSULÁS 7400 KAPOSVÁR, Vármegyeháza, Fő utca 10. tel.: 82/ Ügyiratszám: SMÖ/98-13/2015. ELŐTERJESZTÉS a társulás évi beszámolójáról és a évi költségvetéséről A Somogy Megyei Önkormányzati Társulás november 4. napján 118 önkormányzat közös akaratával önálló jogi személyiségű társulásként megalakult. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban: Mötv.) 95. (4) bekezdése értelmében, valamint a Társulási Megállapodás alapján a Társulás székhelyén működő Somogy Megyei Önkormányzat Hivatal látja el a Társulás gazdálkodásával kapcsolatos, és egyéb munkaszervezeti feladatokat. A Társulás és a Somogy Megyei Önkormányzati Hivatal e feladatok ellátására a Társulás alakuló ülésén 10/2013.(XI.04.) TT határozat szerint elfogadott tartalommal Feladatellátási Szerződést kötött. Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Ámr.), továbbá azok módosításainak megfelelően a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás évi költségvetési beszámolóját és a évi költségvetését az alábbiak szerint terjesztem a Tanács elé évi beszámoló A Társulást a Magyar Államkincstár november 25-i dátummal vette törzskönyvi nyilvántartásba, a Társulás folyószámlájának megnyitására a Magyar Államkincstárnál december 23-án került sor. A évi költségvetési beszámoló elfogadása előtt előirányzat módosítás jóváhagyása szükséges a Tanács részéről. Az előirányzatok pozitív irányú változásának oka nem a taglétszám növekedésben és ennek következtében a tagok által fizetendő éves díjak összegének emelkedésében keresendő. A bevételi és kiadási előirányzatok növekedését a Társulástól megbízási jogviszony keretében szolgáltatást igénybe vevők körének bővülése (iskolák, óvodák KLIK-en keresztül történő csatlakozása), így az általuk fizetendő szolgáltatási díjakra vonatkozó kötelezettségvállalások számának növekedése okozta. A módosított előirányzatokra vonatkozó táblákat az előterjesztés 1. sz. melléklete tartalmazza. A Somogy Megyei Önkormányzati Társulás jelenlegi elsődleges funkciója a munka- és tűzvédelmi feladatok társulási tagok és szerződött partnerek számára való ellátásának biztosítása decemberében a Társulás közbeszerzési eljárás lefolytatásával kiválasztotta évre a munka- és tűzvédelmi szolgáltatást ellátó vállalkozást. A Társulás évi pénzforgalmi teljesítési adatait és a mérleget az előterjesztés 2-3.sz. mellékletei tartalmazzák.

2 2015. évi költségvetés Az Áht ai alapján elkészítettük a évi várható bevételeiket és kiadásokat, amelyeket az 4-7. számú mellékletek táblázatai mutatják be. A évi költségvetési főösszegeket az Áht. 23. (2) bekezdésének megfelelően elkészített, az előterjesztés 4. sz. melléklete szerinti tábla tartalmazza. A 7. sz. melléklet a havi bontású likviditási tervet tartalmazza. Az Áht. 24. (4) bekezdése értelmében a költségvetési szerveknek többéves kihatással járó döntéseik számszerűsítését évenkénti bontásban és évenként összesítve be kell mutatniuk az éves költségvetés tervezésekor. E kötelezettségnek eleget téve hároméves időtartamú működési tervet készítettük el évenkénti 3%-os átlagos bevétel- és kiadásnövekedéssel számolva. E költségvetési főösszegeket tartalmazza az előterjesztés 5-6. sz. melléklete szerinti táblázat. A Társulási Megállapodás VII. bekezdés 6. pontja értelmében a Tagok kötelesek a szolgáltatási díj összegét két egyenlő részletben tárgyév február 28. napjáig, illetve július 31. napjáig a Társulás Magyar Államkincstárnál vezetett számlájára átutalni. Továbbá a Tagok kötelesek a csekély összegű működési hozzájárulást (5.000 Ft/év/tag) tárgyév február 28. napjáig megfizetni a Társulás számára. A munka-, és tűzvédelmi feladat megfelelő és színvonalas ellátásának biztosítása érdekében szükséges a működési hozzájárulás és s szolgáltatási díjak társulás számára történő határidőben történő megfizetése. Erre vonatkozó felhívása a társulás tagjainak a Társulási Megállapodásban rögzített határidő szerint megtörtént. Kérjük a évi költségvetés vonatkozásában az előirányzat módosítás, a beszámoló és a évi költségvetés elfogadását. Határozati javaslat: /2015.(III.04.) TT határozat 1. A Somogy Megyei Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsa az előterjesztés 1. sz. melléklete szerinti tartalommal eft működési bevételi főösszeggel és eft Ft működési kiadási főösszeggel a Társulás évi költségvetése előirányzat módosítását az 1. sz. melléklet szerinti tartalommal elfogadja. A Társulásnak gazdasági társaságban részesedése nincs. Felelős: Jakó Gergely, a tanács elnöke Határidő: március A Somogy Megyei Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsa az előterjesztés 2-3. sz. mellékletei szerinti tartalommal, eft működési bevételi főösszeggel és eft működési kiadási főösszeggel, eft pénzmaradvánnyal a Társulás évi költségvetési beszámolóját elfogadja. A Társulásnak gazdasági társaságban részesedése nincs. Felelős: Jakó Gergely, a tanács elnöke Határidő: március 04. 2

3 3. A Somogy Megyei Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsa az előterjesztés 4-7. sz. melléklete szerinti tartalommal, e Ft működési bevételi főösszeggel és e Ft működési kiadási főösszeggel a Társulás évi költségvetését elfogadja. Felelős: Jakó Gergely, a tanács elnöke Határidő: március 04. Kaposvár, február 23. Jakó Gergely a társulás elnöke Az előterjesztést készítették: Munkaszervezet Az előterjesztést jóváhagyta: Dr. Sárhegyi Judit megyei aljegyző 3

4 1. melléklet a /2015.(...) TT Határozathoz a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás 2014.évi tervezett bevételeiről és kiadásairól ezer Ft Önként vállalt feladatok Kötelező feladatok Állami feladatok Összesen Előirányzat módosítás összege Módosított előirányzat a /2015.( ) sz. hat.terv. módosítását követően I. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Költségvetési bevételek összesen: A. Működési bevételek: (B4) Saját bevételek - csekély összegű működési hozzájárulásból származó bevételek szolgáltatások bevétele (B402) közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) B. Támogatás államháztartáson belülről (B1) 0 1. Támogatás államháztartáson belülről működési célra egyéb műk. célú támogatások bevétele ÁHT-én belülről (B16) C. Támogatás államháztartáson belülről felhalmozási célra 0 0 D. Pénzmaradvány működési célra 0 0 E. Pénzmaradvány fejlesztési célra 0 0 II. KIADÁSOK ÖSSZESEN: Költségvetési kiadások összesen: A. Működési kiadások Személyi juttatások Dologi kiadások informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) közvetített szolgáltatások (K335) szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) egyéb szolgáltatások (K337) működési célú előzetesen felszámított ÁFA (K351) egyéb dologi kiadások (K355) munkaszervezet működésével kapcsolatos egyéb ktg Felhalmozási kiadások 0 Tartalékok D. Általános tartalék 0 Céltartalék 0 - Előre nem látható évközi kiadásokra 0 - Elöző évről áthúzódó kiadásokra #HIV! 0 #HIV! 0 0

5 2. melléklet a /2015.(...) TT Határozathoz a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás 2014.évi K1-K8. Költségvetési kiadásai előirányzatának teljesítéséről Eredeti előirányzat Módosított előirányzat ezer Ft Teljesítés összege Teljesítés % I. Költségvetési kiadások (K1-K8) % 1. Személyi juttatások (K1) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) Dologi kiadások (K3) % 4. - informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) % 5. - közvetített szolgáltatások (K335) % 6. - szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) % 7. - egyéb szolgáltatások (K337) % 8. - működési célú előzetesen felszámított ÁFA (K351) % 9. - egyéb dologi kiadások (K355) % munkaszervezet működésével kapcsolatos egyéb ktg % 11. Egyéb működési célú kiadások (K5) Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) Beruházások (K6) Felújítások (K7) Egyéb felhelmozási célú kiadások (K8) II. Finanszírozási kiadások (K9) Kiadások összesen %

6 3. melléklet a /2015.(...) TT Határozathoz a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás 2014.évi B1-B7. Költségvetési és finanszírozási bevételei előirányzatának teljesítéséről ezer Ft Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés összege Teljesítés % I. Költségvetési bevételek (B1-B7) % 1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) % 2. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) % 3. ebből: helyi önkormányzatok és szerveik % 4. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) Közhatalmi bevételek (B3) Működési bevételek: (B4) % 7. Csekély összegű működési hozzájárulásból származó bevételek (B402) Szolgáltatások ellenértéke (B402) % 9. Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) % 10. Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) % 11. Működési célú átvett pénzeszközök (B6) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) II. Finanszírozási bevételek (B8) Bevételek összesen: %

7 4. melléklet a /2015.(.) Társulási határozathoz a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás évi összesített bevételeiről és kiadásairól sorszám Megnevezés önként vállalt kötelező állami feladat feladatok összesen BEVÉTELEK Költségvetési bevételek (B1-B7) Működési célú bevételek összesen Felhalmozási célú bevételek összesen 4 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) 5 Egyéb működési célú támogatások bevételei áhtn belülről (B16) - Önkormányzati működési célú támogatások bevételek, tagdíjakból származó bevételek 6 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) 7 Jövedelemadók (B31) 8 Termékek és szolgáltatások adói (B35) 9 Közhatalmi bevételek(b3) 10 Működési bevételek (B4) Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) Felhalmozási bevételek (B5) 14 Működési célú átvett pénzeszközök (B6) 15 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) KIADÁSOK Költségvetési kiadások (K1-K8) Működési célú kiadások összesen Felhalmozási célú kiadások összesen 19 Személyi juttatások (K1) 20 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) 21 Dologi kiadások (K3) Kommunikációs szolgáltatások (K32) 25 Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) könyvelő program 26 Szolgáltatási kiadások (K33) Közvetített szolgáltatások (K335) Safety-Geo nettó 28 Egyéb szolgáltatások (K337) posta, számlavez-i díj 29 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások(k34) 30 Dologi kiadások (K31-35) Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) 32 Egyéb dologi kiadások (K355) közbeszerzés nettó, közzététel 33 Ellátottak pénzbeli juttatásai(k4) 34 Egyéb működési célú kiadások (K5) 35 Beruházások (K6) 36 Felújítások (K7) 37 Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS A KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK KÜLÖNBÖZETE A FEDEZETÜL SZOLGÁLÓ FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK KIMUTATÁSA Finanszírozási bevételek és kiadások különbözete: Finanszírozási bevételek (B8)

8 2 Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (B811) 3 Belföldi értékpapírok bevételei (B812) 4 Maradvány igénybevétele (B813) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) 6 Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele (B8132) 7 Belföldi finanszírozás bevételei (B81) 8 Külföldi finanszírozás bevételei (B82) 9 Finanszírozási kiadások (K9) 10 Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (K911) 11 Belföldi értékpapírok kiadásai (K912) 12 Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) 13 Külföldi finanszírozás kiadásai (K92) 2

9 5. melléklet a /2015.( ) TT Határozathoz a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás tervezett középtávú bevételeiről és kiadásairól 2016.év 2017.év 2018.év I. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Költségvetési bevételek összesen: A. Működési bevételek: Saját bevételek - csekély összegű működési hozzájárulásból származó bev saját bevétel - megbízási szerződés szerinti szolg-i díj saját bevétel - megbízási szerz. szerinti szolg-i díj ÁFÁ-ja Támogatások B. Támogatás államháztartáson belülről Támogatás államháztartáson belülről 1. működési célra működési bevételek éves díjból / átvett pénze./ Támogatás államháztartáson belülről C. felhalmozási célra D. Pénzmaradvány működési célra E. Pénzmaradvány fejlesztési célra II. KIADÁSOK ÖSSZESEN: Költségvetési kiadások összesen: A. Működési kiadások Személyi juttatások Dologi kiadások munka- és tűzvéd-i feladatok éves díja közbesz. szakértői díja egyéb dologi kiadások Felszámított ÁFA Felhalmozási kiadások D. Tartalékok Általános tartalék 0 0 Céltartalék Előre nem látható évközi kiadásokra Elöző évről áthúzódó kiadásokra 0 0 3

10 6. melléklet a /2015.( ) TT Határozathoz a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás tervezett középtávú adósságot keletkeztető ügyleteiből fakadó bevételeiről és kiadásairól 2016.év 2017.év 2018.év I. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Adósságot keletkeztető ügyletből származó bevételek összesen: A. Működési bevételek: B. Felhalmozási bevételek II. KIADÁSOK ÖSSZESEN: Adósságot keletkeztető ügyletből származó kiadások összesen: A. Működési kiadások: B. Felhalmozási kiadások 0 0 0

11 7. melléklet a /2015.(.) TT Határozathoz a Somogy Megyei Önkormányzati Társulás évi likviditási terve /EFt/ Megnevezés Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen BEVÉTELEK Pénzmaradvány Működési bevételek Támogatásértékű működési bevételek KIADÁSOK Működési kiadások