E L Ő T E R J E S Z T É S. Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének szeptember 24-i ülésére

Átírás

1 4. napirendi pont E L Ő T E R J E S Z T É S Csabdi Község Képviselő-testületének szeptember 24-i ülésére Előterjesztés címe és tárgya: Tájékoztató Csabdi Község a I. félévi gazdálkodásról Tárgykört rendező jogszabály: - az államháztartásról szóló évi CXCV. tv. (Áht.) -az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) kormányrendelet (Ávr) Előterjesztő: Huszárovics Antal polgármester Az előterjesztést készítette: dr. Sisa András jegyző Magyar Judit költségvetési előadó

2 Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87. (1) bekezdés rendelkezésére tekintettel Csabdi Község a (továbbiakban: ) I. félévi gazdálkodási helyzetéről az alábbi tájékoztatást adom. A féléves gazdálkodás általános értékelése Az I. félévben a folyamatos működés feltételei biztosítottak voltak. Kiegyenlítetlen, lejárt határidejű számla nem volt. Az I. félévi bevétele eft, kiadása eft. Az I. félévi bevétele eft, kiadása eft volt, Az I. félévi összesített bevétele eft, kiadása e Ft volt. Az összesített költségvetési mérlegét (bevételeit és t) közgazdasági tagolásban az 1/a., az költségvetési mérlegét a 1/b., az költségvetési mérlegét az 1/c. melléklet mutatja be. Az bevételeinek jogcímek szerinti bemutatását az alábbi táblázat mutatja be.: Megnevezés Helyi önkormányzatok működésének ált. támog. telj. Települési önkorm. egyes köznev. fel. támog. telj. Telep. önkorm. szoc. és gyerm.jóléti fel. tám. telj Tel. önkorm. kulturális feladatainak támog. telj. Működési célú központosított előirányzatok telj. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai telj. * B11. ok működési támogatásai Központi költségv.szervt. műk.célú tám. bevételei Tb.pénzügyi alapjaitól műk.célú tám.bevételei Elkül.állami pénzalaptól műk.célú tám.bevételei Helyi önk. és költségv.szerveitől műk.célú tám. bevételei * B16. Egyéb műk. c. támogatások bevételei áht. bel. Önkor mányzat Mód. Ei. Önkor mányzat Önkor mányzat Telj. %-a Mód.E.i. %-a ,7 % ,4 % % % % % ,2 % ,7 % % ,8 %

3 **B1. MŰK. CÉLÚ ,5 % TÁMOGATÁSOK ÁHT.BELÜLRŐL Felhalmozási célú önkormányzat ,2 % támogatások B2. Felhalmozási célú támogatások ,2 % államháztartáson belülről Építményadó % Magánszemélyek kommunális adója % bevételei Telekadó ,6 % * B34. Vagyoni típusú adók ,1 % Általános forgalmi adó bevételei Állandó jell.végz.tev.m.iparűzési adó ,3 % bevételei Helyi önk.-okat megillető belföldi ,8 % gépjárműadó bev. Helyi környezetterhelési díj bevétele % Tartózkodás után fizetendő 0 8 0% idegenforgalmi adó * B35. Termékek és szolgáltatások ,8 % adói Igazgatási szolgáltatási díjak bevételei % Egyéb bírság bevételei Helyi adópótlék, adóbírság bevételei % * B36. Egyéb közhatalmi bevételek ,9 % ** B3. KÖZHATALMI BEVÉTELEK ,7 % Bérleti és lízing díjbevételek ,2 % Közvetített szolgáltatások ellenértéke % Egyéb kamatbevételek bevételei 0 3 0% Tulajdonosi bevételek % Ellátási díjak ,21 % ,53 % Egyéb különféle működési bevételek ** B4. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ,39 % ,53 % Egyéb tárgyi eszközök értékesítése teljesítése * B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése ** B5. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK Háztart.műk.c.vtérí.tám.köl.vtérü. bev. * B62. Műk. c. visszatér. tám.,kölcsön visszatér. áht. kív. Civil szervezettől műk.célú átvett pénzeszk.bev. Egyházi jogi szem.műk.célú átvett pénzeszk.bev. * B63. Egyéb működési c. átvett pénzeszközök ** B6. MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK Civil szerv.felh.célú átvett pénzeszk.bev. * B73. Egyéb felhalmozási c. átvett

4 pénzeszközök ** B7. FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK *** B1-7. KÖLTSÉGVETÉSI ,04 % BEVÉTELEK Előző év ktgvetési maradv igénybevétele telj. Intézményfinanszírozás ,78 % Államháztartáson belüli megelőlegezés * B81. Belföldi finanszírozás bevételei ,78 % ** B8. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ,78 % *** B1-8. ÖSSZES BEVÉTEL ,96 % ,32 % Az összes bevétele 40,96 %-os teljesülést mutat, azonban az előző évi pénzmaradvány igénybevételének könyvelése még nem történt meg, ezért a finanszírozási bevétel mértéke nagymértékben eltér a várhatótól, azonban ettől eltekintve a teljesítés mértéke magasabb az időarányosan elvárhatónál. A teljesítések %-os aránya mutatja, hogy az adóbevételek haladják meg jelentősen (összességében 20%-al) az időarányosan elvárható teljesülést. Az bevételei az időarányosnak megfelelő teljesülést mutatnak. Az i kiadások jogcímenkénti részletezését és teljesülését a következő táblázat foglalja össze: Kiadások jogcímei módosított ei eft-ban eft-ban %-os megoszlás módosított ei. eft-ban e Ft-ban %-os megoszlás Személyi juttatások ,2 % ,6 % Munkaadót terhelő járulék ,8 % ,4 % Dologi kiadások ,6 % ,9 % Ellátottak pénzbeli juttatásai ,9 % Egyéb működési célú kiadások ,3 % Beruházások ,6 % Felújítások ,2 % Egyéb felhalmozási célú kiadások % Finanszírozási kiadás ,9 % Kiadások összesen ,8 % ,8 % Az személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok címén az 1 fő részmunkaidős közalkalmazott, a közfoglalkoztatottak, valamint a polgármester és alpolgármester juttatásai és azok járulékai jelennek meg. A Dologi kiadások az időarányosnak megfelelően alakultak, részletes bemutatását az alábbi táblázat tartalmazza.

5 Megnevezés Mód. ei. Telj. % Mód ei. Telj. % Szakmai anyagok beszerzése teljesítése ,0% ,1 % Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés ,5% ,1 % * K31. Készletbeszerzés ,1% ,1 % Informatikai szolgáltatások ,% Egyéb kommunikációs szolgáltatások * K32. Kommunikációs szolgáltatások ,% ,% 18 Közüzemi díjak ,6% ,9 % Vásárolt élelmezés ,8% ,0 % Egyéb bérleti és lízing díjak ,0% Karbantartási, kisjavítási szolg. teljesítése ,0% 5 ÁHT-n belüli közvetített szolgáltatások ,7% 0 % ÁHT-n kívüli közvetített szolgáltatások ,0% 0 % Szakmai tevékenységet segítő ,4% szolgáltatások ,6 % Egyéb szolgáltatások ,2% ,1 % * K33. Szolgáltatási kiadások ,5% ,5 % Kiküldetések teljesítése ,0% Reklám- és propagandakiadások teljesítése * K34. Kiküldetések, reklám-, propagandakiadások Műk. célú előz. felszámított le nem vonható ÁFA (E) 0 0 0,0% Egyéb különféle dologi kiad ,7% ,0% 0,0% ,0% ,0% ,1% ,8 % * K35. Különféle befizetések, ,0% ,2 % egyéb dologi kiadások ** K3. DOLOGI KIADÁSOK ,6% ,9 % 0 % Az I. félévi dologi 49,6 %-os időarányos teljesítést mutatnak, az dologi alulteljesítést mutatnak, azonban ez szeptemberben az új tanév kezdés és decemberben a karácsonyi készülődés val egyenlítődnek ki. Ellátottak pénzbeli juttatásainak alakulását az alábbi táblázat mutatja: Rovatszám módosított ei. % a módosított ei-hoz visz. Megnevezés teljesítés Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások K ,1 % Lakhatással kapcsolatos ellátások K ,1 % Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai K ,3 %

6 köztemetés K48 15 rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. (1) bek. a) - d) pontok] K ,2 % szociális célú tűzifa önrész K48 6 temetési segély K48 10 egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás K ,3 % Egyéb nem intézményi ellátások K ,3 % Ellátottak pénzbeli juttatásai K ,9 % A rendszeres szociális segély, a foglalkoztatást helyettesítő támogatás március 01-től már nem önkormányzati feladat, az előirányzatot az év végi beszámoló leadásáig kell a teljesítéssel azonos szintre csökkenteni. Temetési segély és köztemetés az I. félévben nem került kifizetésre, a szociális célú tűzifa önrésze a II. félévben kifizetendő. Az egyéb juttatások között a közfoglalkoztatás önrésze került tervezésre, melynek technikai jellegű könyvelése az I. félévben nem történt meg. Egyéb működési célú kiadások között a Közös Hivatal fenntartására átadott pénzeszköz, az Bicskei fenntartási időszaka alapján keletkezett normatíva visszafizetési kötelezettség megtérítése, illetve a Csabdi-Vasztély Jövőjéért Egyesület, a Csabdi községi Sportegyesület és a Bicske Kertvárosi Polgárőrség részére átadott pénzeszköz jelenik meg. A beruházások, felújítások a II. félévben kerülnek megvalósításra, az I. félévben egy darab nagy összegű részszámla került kifizetésre. Egyéb felhalmozási célú kiadás jogcímen az MVH-s visszafizetési kötelezettség, illetve a Közös Hivatal informatikai eszközbeszerzés támogatása szerepel. A Finanszírozási kiadás az időarányosnak megfelelően alakult, ez alapján az is időarányos teljesítést mutatnak. Kérem, szíveskedjen a Tisztelt Képviselő-testület a I. félévi gazdálkodásáról szóló tájékoztatót megtárgyalni és elfogadni. Csabdi, szeptember 17. Huszárovics Antal polgármester

7 HATÁROZATI JAVASLAT Csabdi Község Képviselő-testületének./2015 (IX.24.) számú határozata Csabdi Község ának I. félévi gazdálkodásról Csabdi Község ának Képviselő-testülete Csabdi Község I. félévi gazdálkodásáról készült beszámolót az alábbiak szerint elfogadja. 1.a) az összesített bevételének módosított előirányzata: eft I. félévi teljesítése eft 1.b) az összesített kiadásának módosított előirányzata: eft I. félévi teljesítése eft 2.a) az bevételének módosított előirányzata: eft I. félévi teljesítése eft 2.b) az kiadásának módosított előirányzata: eft I. félévi teljesítése eft 3.a) az bevételének módosított előirányzata: eft I. félévi teljesítése eft 3.b) az kiadásának módosított előirányzata: eft I. félévi teljesítése eft Határidő: azonnal Felelős: polgármester