8. Napirendi pont. Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének szeptember 27-i rendkívüli ülésére

Átírás

1 8. Napirendi pont E LŐTERJESZTÉS Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének szeptember 27-i rendkívüli ülésére Előterjesztés címe és tárgya: Csabdi Község Önkormányzat évi költségvetési rendeletének módosítása Tárgykört rendező jogszabály: - Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés a) - A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló évi XX. törvény 138. (1) d) - az államháztartásról szóló évi CXCV. tv. (Áht.) - az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) kormányrendelet (Ávr) Előterjesztő: Huszárovics Antal polgármester Az előterjesztést készítette: Dr. Sisa András jegyző Magyar Judit pénzügyi ügyintéző 1

2 Tisztelt Képviselő-testület! Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 1/2016.(II.01.) Önkormányzati rendeletével ,-Ft bevételi és kiadási főösszeggel, január 28-i ülésén fogadta el az Önkormányzat évi költségvetését. Az elfogadott költségvetést a Képviselő-testület az alábbiak szerint módosította: - a június 30-i ülésén a 7/2016.(VII.01.). Önkormányzati rendeletével, az Önkormányzat bevételi és kiadási főösszegét ,-Ft-ra módosult, a Csabdi Napraforgó Óvoda bevételi és kiadási főösszege változatlan maradt, csak belső átcsoportosítás került végrehajtásra. Csabdi Község Önkormányzata július-augusztus hónapokban az alábbi jogcímeken részesült többlet állami támogatásban, egyéb bevételi forrásban, amely alapján a bevételi és kiadási főösszege ,-Ft-ra módosult, míg a Csabdi Napraforgó Óvoda bevételi és kiadási főösszege változatlan marad, csak belső átcsoportosításokra kerül sor. Többlet állami támogatások, egyéb forrásból származó bevételek: - közfoglalkoztatás támogatása ,-Ft, - diákfoglalkoztatás támogatása ,-Ft, - VTKÖT megszűnése elszámolásából származó bevétel ,-Ft, évi normatíva elszámolásából adódó különbözet ,-Ft. - teherautó értékesítésnek bevétele ,-Ft. A kiadási előirányzatok módosítása is szükséges a bevételi előirányzatok módosításával egyidejűleg, az alábbi részletezés szerint: - közfoglalkoztatás törvény szerinti illetménye ,-Ft, - közfoglalkoztatás járulék támogatása ,-Ft, - diákfoglalkoztatás törvény szerinti illetménye ,-Ft, - diákfoglalkoztatás járuléktámogatása ,-Ft, - VTKÖT elszámolás, normatíva elszámolás tartalékba helyezése ,-Ft, - teherautó vásárlás ,-Ft. A költségvetési rendelet első módosítását követően kapott többlet állami támogatások, egyéb forrásból származó bevételek átvezetésén kívül a Képviselő-testületi döntések, illetve a teljesítési adatok alapján további előirányzat módosítások is szükségessé váltak, az alábbi részletezés szerint: Csabdi Község Önkormányzat előirányzat módosításai: Bevételek: Önkormányzati jogalkotás (1701): ,-Ft Működési célú pe. átvétel (VTKÖT), ,-Ft Diákfoglalkoztatás támogatása (Teherautó költségei 1742), ,-Ft Közfoglalkoztatás támogatása, Önkormányzatok elszámolásai (1728): ,-Ft Elszámolásból származó bevételek Város és községgazdálkodás (Teherautó költségei ) 2

3 ,-Ft Egyéb tárgyi eszköz értékesítése Kiadások: Önkormányzati jogalkotás ,-Ft Törvény szerinti illetmény /Diákfoglalk./ (1735), ,-Ft Szociális hozzájárulási adó /Diákfoglalk/ (1735), ,-Ft Reprezentációs kiadás, ,-Ft folyóirat beszerzés (Magyar Idők előfizetés), ,-Ft Villamos energia szolgáltatási díjak, ,-Ft Gázenergia szolgáltatási díjak, ,-Ft, Tartalék, ,-Ft Hazai önk-ok és költségvetési szerveik tám. (Kárpátaljai fiatalok, tanulmányi tám), ,-Ft Civil szervezetek egyéb műk. célú tám (Csabdiért Közalapítvány), ,-Ft Törvény szerinti illetmény, ,-Ft Szociális hozzájárulási adó, Közutak üzemeltetése ,-Ft Egyéb üzemelt., fennt. szolg. /Gépi földm., közl táblák/ (Közutak üzemeltetése 1704), ,-Ft Karbantartási- kisjavítási szolgáltatások (Közutak üzemeltetése 1704), ,-Ft Egyéb üzemelt., fennt.. szolg. /Műszaki ell.költs/ (Önk-i fejl. Út és járdaépítés 1749), ,-Ft Működési célú Áfa (Önk-i fejl. Út és járdaépítés 1749), ,-Ft Egyéb építmény felújítása (Önk-i fejl. Út és járdaépítés 1749), ,-Ft Felújítási célú Áfa (Önk-i fejl. Út és járdaépítés 1749), Szennyvízcsatorna fenntartása (1705): ,-Ft Pénzügyi szolgáltatási kiadások, Város- és községgazdálkodás: ,-Ft Szállítási szolgáltatások (1708), ,-Ft Állományba nem tartozók megbízási díjai (1708), ,-Ft Egyéb gép berendezés és felszerelés beszerzés /Hókotrós traktor/ (1708), ,-Ft Beruházási célú Áfa (1708), + 465,-Ft Irodaszer, nyomtatvány beszerzés /Menetlevél/ (Teherautó költségei ), ,-Ft Jármű beszerzés (Teherautó költségei ), ,-Ft Beruházási célú áfa (Teherautó költségei ), ,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés/izzó, szélvédő mosó, olaj (Falubusz ), ,-Ft ÁHT-n kívül továbbszáml.szolg. (Falubusz ), ,-Ft Egyéb különféle dologi kiadás /Autópálya matrica/, (Falubusz ), Háziorvosi ellátás (1709): ,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés (Pelenkázó lap, székváz, zár beszerzés), ,-Ft Villamoseneriga szolgáltatás díja, ,-Ft Működési célú Áfa Óvodai nevelés (1716): ,-Ft ÁHT-n kívül továbbszámlzott szolg Önkormányzati vagyongazdálkodás: ,-Ft Egyéb szakmai szolg. /Iskola ép.rész tervezés/ (Önk-i vagyongazdálkodás ), 3

4 ,-Ft Működési célú Áfa /Iskola ép.rész tervezés/ (Önk-i vagyongazdálkodás ), ,-Ft Villamosenergia szolgáltatás kiadásai /Gépállomás/ (Önk-i vagyongazdálkodás ), ,-Ft Működési célú Áfa /Gépállomás/ (Önk-i vagyongazdálkodás ), ,-Ft Egyéb építmény beszerzés (Tornaterem építés 1744), ,-Ft Beruházási célú Áfa (Tornaterem építés 1744) Köztemető fenntartás (1748): ,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbesz. /Murva beszerzés/, ,-Ft Szállítási szolgáltatások kiadásai, ,-Ft Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg. Csabdi Napraforgó Óvoda előirányzat módosításai Óvodai nevelés (2202): ,-Ft Szakmai anyagbeszerzés ,-Ft KÉ eszközbeszerzés, ,-Ft Beruházási célú Áfa. Csabdi Község Önkormányzat saját hatáskörben korábban végrehajtott előirányzat módosításai: Bevételek: ,-Ft Működési célú tám. bevétel, Kiadások: Önkormányzati jogalkotás (1701): ,-Ft Egyéb szakmai anyag beszerzés /Akvi borítóbeszerzés/, ,-Ft Működési célú Áfa (Akvi borító), ,- Ft Irodaszer beszerzés, ,-Ft Egyéb különféle dologi kiadás, ,-Ft tartalék, ,- Működési célú Áfa (telefon), ,-Ft ÁHT-n kívül továbbszáml.szolg Intézményfinanszírozás (1736): ,-Ft Intézményfinanszírozás ,-Ft törvény szerinti illetmény, ,-Ft Szociális hozzájárulási adó, Csabdi Napraforgó Óvoda saját hatáskörben korábban végrehajtott előirányzat módosításai: Óvodai nevelés (2202): ,-Ft Egyéb különféle dologi kiadás, ,-Ft Működési célú Áfa, Bevételek: Óvodai nevelés (2202): Ft Egyéb kapott kamat bevétel 4

5 Intézményfinanszírozás (2206): ,-Ft Intézményfinanszírozás, Csabdi Község Önkormányzat Előirányzat változásai Az előirányzat változásokat összevontan, kiemelt előirányzatonkénti bontásban az alábbi táblázat mutatja: Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Megnevezés Önkormányzat Óvoda Összesen Önkormányzat Óvoda Összesen K1. Személyi juttatások K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési célú kiadások K6. Beruházási kiadások K7. Felújítások K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K1-8. Költségvetési kiadások K9. Finanszírozási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B5. Felhalmozási bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B1-7. Költségvetési bevételek B8. Finanszírozási bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) Kérem, szíveskedjen a tisztelt Képviselő-testület az előterjesztés alapján a módosított előirányzatot és a módosított rendeletet elfogadni. Csabdi, szeptember 22. Tisztelettel: Huszárovics Antal polgármester 5

6 Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének /2016. (IX.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2016.évi költségvetéséről szóló 1/2016. (II.01.) önkormányzati rendelet módosításáról Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 34. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) Az Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 1/2016. (II.01.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: R.) 1. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 1. (1) A Képviselő-testület a) az önkormányzat évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét ,-Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel ,-Ft, a működési célú bevétel ,-Ft, finanszírozási bevétel ,-Ft. b) az önkormányzat összes kiadását ,-Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását ,-Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás ,-Ft, a működési célú kiadások összege ,-Ft, finanszírozási kiadás ,-Ft. c) a Csabdi Napraforgó Óvoda évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét ,-Ft-ban állapítja meg, amelyből működési célú bevétel 2.000,-Ft, finanszírozási bevétel ,-Ft. d) a Csabdi Napraforgó Óvoda összes kiadását ,-Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását ,-Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás ,-Ft, a működési célú kiadások összege ,-Ft. (2) Az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra: a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: ,-Ft, b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: ,-Ft, c) a hiány pénzmaradvány) összege: ,-Ft, d) intézményfinanszírozás: ,-ft, e) finanszírozási kiadás: ,-Ft. (3) A Csabdi Napraforgó Óvoda tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra: a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: 2.000,-Ft, b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: ,-Ft, 6

7 c) a hiány (pénzmaradvány) összege: ,-Ft d) intézményfinanszírozás: ,-Ft (4) Az önkormányzat költségvetési kiadásait fedezik az önkormányzat működési és felhalmozási bevételei, valamint az előző évi pénzmaradvány. Az önkormányzat sem működési, sem fejlesztési hitel felvétellel nem számol. (2) A R.) 1.,2/a.,2/b.,2/c.,3/a.,3/b.,3/c.,4.,5.,6.,7.,8.,9.,10.,11.,12.,13.,14.,mellékletei helyébe jelen rendelet 1.,2/a.,2/b.,2/c.,3/a.,3/b.,3/c.,4.,5.,6.,7.,8.,9.,10.,11.,12.,13.,14., mellékletei lépnek. 2. Ez a rendelet én lép hatályba, és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti, rendelkezéseit az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 34. (4) bekezdése szerinti időpontra kell alkalmazni. P.H. Dr. Sisa András jegyző Huszárovics Antal polgármester 7