10. Napirendi pont. Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének június 30-i soros ülésére

Átírás

1 10. Napirendi pont E LŐTERJESZTÉS Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének június 30-i soros ülésére Előterjesztés címe és tárgya: Csabdi Község Önkormányzat évi költségvetési rendeletének módosítása Tárgykört rendező jogszabály: - Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés a) - A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló évi XX. törvény 138. (1) d) - az államháztartásról szóló évi CXCV. tv. (Áht.) - az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) kormányrendelet (Ávr) Előterjesztő: Huszárovics Antal polgármester Az előterjesztést készítette: Dr. Sisa András jegyző Magyar Judit pénzügyi ügyintéző 1

2 Tisztelt Képviselő-testület! Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 1/2016.(II.01.) Önkormányzati rendeletével eft bevételi és kiadási főösszeggel, január 28-i ülésén fogadta el az Önkormányzat évi költségvetését. Csabdi Község Önkormányzata január-május hónapokban az alábbi jogcímeken részesült többlet állami támogatásban, amely alapján a bevételi és kiadási főösszege ,-Ft-ra módosult, míg a Csabdi Napraforgó Óvoda bevételi és kiadási főösszege változatlan marad, csak belső átcsoportosításokra kerül sor. Többlet állami támogatások: - közfoglalkoztatás támogatása ,-Ft, A kiadási előirányzatok módosítása is szükséges a bevételi előirányzatok módosításával egyidejűleg, az alábbi részletezés szerint: - közfoglalkoztatás törvény szerinti illetménye ,-Ft, - közfoglalkoztatás járulék támogatása ,-Ft, - közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó eszközbeszerzés ,-Ft, - közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó eszközbeszerzés áfája ,-Ft, - közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó egyéb anyagbeszerzés ,-Ft, - közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó egyéb anyagbeszerzés áfája ,-Ft, - közfoglalkoztatási előleg visszafizetés ,-Ft. Az első öt hónapban kapott többlet állami támogatások átvezetésén kívül a teljesítési adatok, illetve a kormányzati funkcióváltozások miatt további előirányzat módosítások is szükségessé váltak, az alábbi részletezés szerint: Csabdi Község Önkormányzat előirányzat módosításai: Önkormányzati jogalkotás (1701): ,-Ft Beruházási célú előzetesen felszám. áfa (telefonkészülék), ,-Ft Tartalék Közutak üzemeltetése: ,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés (1704), ,-Ft Szállítási szolgáltatási kiadások (1704), ,-Ft Karbantartási-, kisjavítási szolgáltatások (1704) ,-Ft Egyéb építmény felújítás (Vis maior Szabadság utca 1746), ,-Ft Felújítási célú áfa (Vis maior Szabadság utca 1746) ,-Ft Felújítási célú áfa (Vis maior Híd 1747), ,-Ft Egyéb építmény felújítás (Vis maior Híd 1747) ,-Ft Egyéb építmény felújítás (Önk-i fejl. Út és járdaépítés 1749), ,-Ft Felújítási célú Áfa (Önk-i fejl.út és járdaépítés 1749) Közvilágítás (1706): ,-Ft Villamos energia szolgáltatási díjak, ,-Ft Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások Város- és községgazdálkodás: 2

3 ,-Ft Egyéb szakmai szolgáltatások kiadásai /Járdaépítésről szóló szakv. elkészítése/ (1708), ,-Ft Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások (1708), ,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés/izzó (Falubusz ) Háziorvosi ellátás (1709): ,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés (szappanadagoló, szék ülőtámla) Háziorvosi ügyelet (1710): ,-Ft Működési célú pe. átadás Önk-oknak és költségvetési szerveiknek, ,-Ft Működési célú pénzeszköz átadás egyéb vállalkozásoknak Közművelődés (1713): ,-Ft Egyéb üzemeltetési, fenntartási kiadás (tűzvédelmi felülvizsgálat), ,-Ft Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (gázkonvektor karbantart) Iskolai étkeztetés (1715): ,-Ft Törvény szerinti illetmények ,-Ft Megbízási díj, ,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés, ,-Ft Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (fűtésjavítás), Önkormányzati vagyongazdálkodás/tornaterem (1744): ,-Ft Egyéb üzemeltetési anyag beszerzés (lámpahorog, tipli, csapadékvíz-elevezetés) ,-Ft Működés célú előzetesen felszám. áfa (üzemeltetési anyagbeszerzés). Csabdi Napraforgó Óvoda előirányzat módosításai Óvodai nevelés (2202) ,-Ft Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások, ,-Ft Egyéb szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások, Csabdi Község Önkormányzat saját hatáskörben korábban végrehajtott előirányzat módosításai: Önkormányzati jogalkotás (1701): ,-Ft Zászló beszerzés, ,-Ft Üzemeltetési anyagbeszerzés, ,-Ft Telefon készülék beszerzés, ,-Ft Működési célú pe átadás egyéb vállalkozásnak (Bicske-Csabdi-Mány Kft.), ,-Ft Civil szervezetek támogatása, ,-Ft Egyéb nonprofit szervezet támogatása (MÖSZ, Völgyvidék Közösség), ,-Ft tartalék Család és gyermekjóléti szolgáltatások (1723): ,-Ft Működési célú pénzeszközátadás társulásoknak és költségvetési szerveiknek ,-Ft Működési célú pe. átadás önk-oknak és költségvetési szerveiknek Támogatási célú finanszírozási műveletek ,-Ft Pénzmaradvány igénybevétel (1733) ,-Ft Intézményfinanszírozás (1736). Csabdi Napraforgó Óvoda saját hatáskörben korábban végrehajtott előirányzat módosításai: 3

4 Óvodai nevelés (2202) ,-Ft Egyéb szakmai anyagbeszerzés, ,-Ft Szakmai anyagbeszerzés, ,-Ft Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások, ,-Ft Egyéb szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások, ,-Ft Reprezentációs kiadások, ,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés, Támogatási célú finanszírozási műveletek ,-Ft pénzmaradvány (2205), ,-Ft Intézményfinanszírozás (2206). A kormányzati funkciók, államháztartási szakfeladatok és szakágazatok osztályozási rendjéről szóló 68/2013. (XII.29.) NGM rendeletet módosította a 44/2015. (XII.30) NGM rendelet, mely alapján a használandó kormányzati funkciókról szóló SZMSZ függeléket a Képviselő-testület február 29i ülésén módosította. A módosítás alapján január 01-től megszűnt az Iskolai étkezés és az Óvodai étkezés , helyébe lépett a Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben Megszűnt a Családsegítés helyébe lépett a Család és gyermekjóléti szolgáltatások , melynek átvezetése az önkormányzat költségvetésben is szükségesség vált. A költségvetési garnitúra átvételekor az átvevő Magyar Államkincstár az önkormányzat költségvetését a korábbi évektől eltérően (ezer forint) forintban vette át. Ezen átvételi rendszer miatt a Képviselő-testület által elfogadott költségvetéstől eltérően a rendszerben az állami támogatások az alábbi felsorolás szerint kerültek rögzítésre, illetve a kerekítési eltérés miatt a Közvetített szolgáltatások ellenértéke összege ,-Ft összegben került rögzítésre, ezen tételek javítását tartalmazza jelen előirányzat módosítás. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása Közvilágítás fenntartásának támogatása Köztemető fenntartása Közutak fenntartásának támogatása Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása Kiegészítés Üdülőhelyi támogatás Lakott külterületi feladatok ellátása Egyes köznevelési feladatok támogatása Iskolai étkeztetés támogatása (tanulók étkeztetése önkormányzati feladat) elismert dolgozók bértámogatása Iskolai étkeztetés támogatása (tanulók étkeztetése önkormányzati feladat) üzemeltetési támogatás Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása Települési Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Állami támogatás összesen:

5 Csabdi Község Önkormányzat Előirányzat változásai Az előirányzat változásokat összevontan, kiemelt előirányzatonkénti bontásban az alábbi táblázat mutatja: Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Megnevezés Önkormányzat Óvoda Összesen Önkormányzat Óvoda Összesen K1. Személyi juttatások K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési célú kiadások K6. Beruházási kiadások K7. Felújítások K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K1-8. Költségvetési kiadások K9. Finanszírozási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B5. Felhalmozási bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B1-7. Költségvetési bevételek B8. Finanszírozási bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) Kérem, szíveskedjen a tisztelt Képviselő-testület az előterjesztés alapján a módosított előirányzatot és a módosított rendeletet elfogadni. Csabdi, június 27. Tisztelettel: Huszárovics Antal polgármester 5

6 Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének /2016. (....) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2016.évi költségvetéséről szóló 1/2016. (II.01.) önkormányzati rendelet módosításáról Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 34. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) Az Önkormányzat évi költségvetéséről szóló 1/2016. (II.01.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: R.) 1. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 1. (1) A Képviselő-testület a) az önkormányzat évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét ,-Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel ,-Ft, a működési célú bevétel ,-Ft, finanszírozási bevétel ,-Ft. b) az önkormányzat összes kiadását ,-Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását ,-Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás ,-Ft, a működési célú kiadások összege ,-Ft, finanszírozási kiadás ,-Ft. c) a Csabdi Napraforgó Óvoda évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét ,-Ft-ban állapítja meg, amely teljes egészében finanszírozási bevétel ,-Ft. d) a Csabdi Napraforgó Óvoda összes kiadását ,-Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását ,-Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 0,-Ft, a működési célú kiadások összege ,-Ft. (2) Az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra: a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: ,-Ft, b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: ,-Ft, c) a hiány pénzmaradvány) összege: ,-Ft, d) intézményfinanszírozás: ,-ft, e) finanszírozási kiadás: ,-Ft. (3) A Csabdi Napraforgó Óvoda tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra: a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: 0,-Ft, b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: ,-Ft, 6

7 c) a hiány (pénzmaradvány) összege: ,-Ft d) intézményfinanszírozás: ,-Ft (4) Az önkormányzat költségvetési kiadásait fedezik az önkormányzat működési és felhalmozási bevételei, valamint az előző évi pénzmaradvány. Az önkormányzat sem működési, sem fejlesztési hitel felvétellel nem számol. (2) A R.) 1.,2/a.,2/b.,2/c.,3/a.,3/b.,3/c.,4.,5.,6.,7.,8.,9.,10.,11.,12.,13.,14.,mellékletei helyébe jelen rendelet 1.,2/a.,2/b.,2/c.,3/a.,3/b.,3/c.,4.,5.,6.,7.,8.,9.,10.,11.,12.,13.,14., mellékletei lépnek. 2. Ez a rendelet én lép hatályba, és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti, rendelkezéseit az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 34. (4) bekezdése szerinti időpontra kell alkalmazni. P.H. Dr. Sisa András jegyző Huszárovics Antal polgármester 7