Berhida Város Polgármesterétől 8181. Berhida, Veszprémi u. 1-3. Tel.: 88/585-621 Fax: 585-620 Tisztelt Képviselő-testület! T á j é k o z t a t ó a 2010. évi költségvetés I. félévi alakulásáról A 2010. évi gazdasági program és költségvetési terv I. félévi végrehajtásáról a következő tájékoztatást adom: Az intézményi működési bevételek 52,5 %-ban az időarányos teljesülést mutatnak. A szociális étkeztetés térítési díj bevételnél a teljesülési szint 93,3 %, mely 800 ezer Ft-os előirányzat emelést tesz lehetővé. A lakóingatlan bérleti díjak 46,1 %-ban, a nem lakóingatlan bérleti díjak 62 %-ban folytak be. Az utóbbi esetében 136 ezer Ft előirányzatosításra van lehetőség. Az egyéb bevételek 940 ezer Ft összegben folytak be, a többlet bevételek 307 ezer Ft előirányzat emelést tesznek lehetővé. Az élelmezési bevételek esetében a Hétszínvirág Napköziotthonos Óvoda bölcsődei csoportjára tervezett bevételek beemelésre kerültek 4 hónap vonatkozásában, 185 ezer Ft összegben, melyhez 46 ezer Ft áfa kapcsolódik. A befolyt hatósági díjbevételek összege 177 ezer Ft, mely 111 előirányzat emelésre ad lehetőséget. A helyi adóbevételek együttesen 43 %-os szintet mutatnak. Az építményadó 57,4 %, a kommunális adó 52,3 %, a két adónemnél az adózók egy része éves befizetést teljesít márciusban. Az iparűzési adó 36,5 %, amely az ismert okokból jelentősen alulmaradt a tervezettől. A gépjárműadó befizetés szintén jó ütemű, 58,6 %-os. Talajterhelési díj bevételen 218 ezer Ft, egyéb sajátos bevételek címen 309 ezer Ft bevétel realizálódott. Az utóbbi esetében 94 ezer Ft előirányzat emelésre van lehetőség. Az SZJA finanszírozás a jogszabály alapján időarányos. Az SZJA jövedelem különbség mérséklésére nyújtott támogatás - jogszabály szerinti - féléves elszámolása megtörtént. Évek óta évente négy alkalommal kellett felülvizsgálni az aktuális iparűzési adóerőképességi adatok figyelembevételével. Az elkövetkező költségvetési években a két évvel korábbi időszak adataiból állapítják meg a mértékét, ezért most az iparűzési adó elszámolások eredményeként kialakult adóalap szerint - 31.594 ezer Ft visszafizetési kötelezettsége keletkezett az Önkormányzatnak SZJA jövedelemkülönbség mérséklése jogcímen. Erre fedezetet a céltartalékként elkülönített HIPA elszámolás, a városrehabilitációs pályázat II. üteme, illetve a Hunyadi téri egészségház pályázati önrészének egy hányada tudott nyújtani., tekintve, hogy a még el nem bírált pályázat önrésze, illetve a kötelezettség vállalással terhelt feladatok előirányzata nem módosítható.
2 Az önkormányzatok normatív költségvetési támogatása jogszabály alapján időarányos, 50,9 %. Az áprilisi állami támogatás felülvizsgálat eredményeként az intézményi létszámadatok változása következtében 944 ezer Ft lemondást kellett foganatosítanunk. A központosított támogatások esetében a nyertes pályázatok előrányzatosításra kerültek: 8.500 ezer Ft Süni közoktatási infrastruktúrális fejlesztés, 2.442 ezer Ft szociális gyermekétkeztetés támogatása 338 ezer Ft Alapfokú Művészetoktatási Intézmény eszközfejlesztési pályázat. Átcsoportosításra került 9.424 ezer Ft a támogatásértékű működési bevételek közül a 2010 évi kereset kiegészítéssel kapcsolatban. A normatív kötött felhasználású támogatásoknál 46.199 ezer Ft cél előirányzat emelésre került sor az elmúlt negyedévi igénylések következtében, melyből -kiadási oldalon- 22.012 ezer Ft a szociális támogatásnál, 24.187 ezer Ft pedig a közcélú foglalkoztatásnál került beépítésre. A felhalmozási és tőke jellegű bevételek 8,5 %-os teljesülési szintet mutatnak. Az államkötvény augusztus hónapban jár le 2.010 ezer Ft összegben, mely rontja az I. féléves teljesülési arányt. A támogatás értékű bevételek teljesülése 52,2 %-os. A közhasznú foglalkoztatással kapcsolatos leigénylések szintje 54,7 %-os. A Többcélú Kistérségi Társulástól forrás 47,9 %-ban került átvételre. Az országgyűlési választásnak nem volt II. fordulója, ezért az állami pénzeszköz e feladat tekintetében visszautalásra került, az előirányzat 850 ezer Ft-tal csökkent. A körjegyzőségi társulás keretében a Vilonyai Kirendeltség GYES-en lévő dolgozója munkaviszonya megszüntetésre került az ő kérésére, a jogszabály szerint felmerülő szabadságát ki kellett fizetni, melynek költségét Vilonya Község Önkormányzata 739 ezer Ft összegben támogatásként átutalja Önkormányzatunk részére. A vilonyai társulási feladatokra átvett pénzeszközök 50 %-ban folytak be, az időszaknak megfelelő arányban. A kisebbségi önkormányzatok feladat alapú támogatásban részesültek, melynek összege 99 és 151 ezer Ft. A komposztáló pályázat kapcsán pénzeszköz lehívás történt az év első felében, 6.032 ezer Ft összegben. A II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola a Nemzeti utánpótlás Sportszövetségtől támogatásban részesült 125 ezer Ft összegben, melynek előirányzatosítása megtörtént. Az OEP körbe tartozó alkalmazottak 2010 évi kereset kiegészítése kapcsán 124 ezer Ft pénzeszköz érkezett Önkormányzatunk folyószámlájára. Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatására 322 ezer Ft előirányzat szükséges. Támogatásértékű felhalmozási bevételek A II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola felújításával, bővítésével kapcsolatban várható pályázati bevétel előirányzatosításra került 136.514 ezer Ft összegben. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Az önkormányzat költségvetési szervei összesen 754 ezer Ft-os bevételre tettek szert, melynek előirányzatítása intézményenként megtörtént.
3 A támogatási kölcsönök befizetései (első lakáshoz jutók támogatása) 42 %-ban realizálódtak. A pénzmaradvány igénybevétele 14,9 %-os. A bevételek teljesülése 51,1 %-os, az időszaknak megfelelő arányú. Összességében az 1.160.813 ezer Ft módosított előirányzat további 171.985 ezer Ft-tal emelhető, amellyel 1.332.798 ezer Ft-ra növelhető a költségvetés. A bevételi előirányzatok változását a költségvetés 1. számú melléklete tartalmazza. A kiadásokat értékelve megállapítható, hogy a féléves teljesülési szint 53,1 %-os. Intézményi működési kiadások: Az oktatási intézmények kiadásainak teljesülése 50,5 %. A kulturális intézmények kiadásai 43,2 %-ban realizálódtak. A Családsegítő Központ költségei 48,7 %-os képet mutatnak. A Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet kiadási szintje 50,9 %-os. Közhasznú és közcélú munkavégzés költségei 68,9 %-os képet mutatnak az utófinanszírozás miatt, 24.187 ezer Ft állami hozzájárulás előirányzatosítása szükséges. A Polgármesteri Hivatal 43,7 %-os teljesülési szinten állt be az I. félév végén. Az önkormányzat költségvetési szerveinél - a helyi rendeletben megállapított - cafetéria juttatások 25 %-os járulék előirányzatát átcsoportosítani szükséges a dologi kiadások közé, mint adófizetési kötelezettség. A számadatok alapján megállapítható, hogy a pénzügyi folyamatok figyelemmel kísértek, a költségvetési szervek részéről visszafogott gazdálkodás volt az I. félévben. A támogatásértékű működési kiadások teljesülése 84,7 %-os. A működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre teljesülése 76,2 %-os. A felújítási feladatok felhasználása 17,9 %, a teljesülések és az előirányzatok alakulását a 2/a táblázat mutatja. A felhalmozási feladatok: A teljesülések, előirányzatok alakulását a 2/b számú táblázat részletesen tartalmazza. Céltartalékok Az SZJA jövedelem különbség mérséklés miatti 31.594 ezer Ft-os visszafizetési kötelezettség, illetve az intézményi feladathoz kapcsolódó előirányzat rendezések következtében a 2010 évben várhatóan meg nem valósuló pályázatok önrészét igénybe kellett venni, a költségvetési egyensúly biztosítása érdekében. Az intézmények előirányzat igényeit figyelembe véve az egyeztetéseket elvégeztük, az előirányzat változtatásokat a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint: Település Ellátó Szolgáltató Szervezet - Személyi közcélú foglalkoztatás állami + 21.124 ezer Ft - Járulék állami + 3.063 ezer Ft - TESZ igazgatás személyi + 809 ezer Ft - TESZ igazgatás járulék + 189 ezer Ft - TESZ igazgatás dologi + 33 ezer Ft
4 - Zöldterület kezelés személyi + 44 ezer Ft - Zöldterület kezelés járulék + 12 ezer Ft - Közvilágítás bővítés átcsop. Dologiból - 472 ezer Ft - Hulladékgazdálkodás pályázati önrész átvez. + 750 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója TESZ ig - 100 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója TESZ ig + 100 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója zöld ter - 41 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója zöld ter + 41 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója köztemető - 14 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója köztemető + 14 ezer Ft Felhalmozás - közvilágítás bővítés (6 db lámpatest elhelyezése) átcsop. + 472 ezer Ft - ingatlan vásárlás Kisfürdőnél átvez. Költg, bontás + 35 ezer Ft - Út-járda, parkoló építés átvez. + 4.420 ezer Ft - fordalom lassítók átvez - 1.200 ezer Ft Felújítás - I. orvosi rendelő szolgálati lakás felúj átcsop. + 150 ezer Ft - út, járda felújítás átvez. - 800 ezer Ft - Bezerédi tér színpad felújítás + 124 ezer Ft - Szennyvíztisztító folyamatirányító csere HKA + 388 ezer Ft - Művelődési ház előtti közter-en szennyvízcsat.dug.elhár + 476 ezer Ft - TESZ telephely kialakítás átcsop - 2.000 ezer Ft Összesen: + 27.617 ezer Ft Kultúrház és könyvtár - Közösségi támog. + 261 ezer Ft - Dologi pályázati tám + 150 ezer Ft - Dologi könyvtári érd. Növ. Tám + 40 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója - 53 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója + 53 ezer Ft Összesen: + 451 ezer Ft Művelőségi ház és könyvtár - Közösségi támog. dologi + 216 ezer Ft - Dologi karbantartás (könyvtár lapostető szig.jav) + 341 ezer Ft - Dologi karbantart( tető javítás) + 273 ezer Ft - Dologi áfa + 68 ezer Ft - Dologi könyvtári érd. Növ. Tám + 39 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója - 28 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója + 28 ezer Ft Összesen: + 937 ezer Ft Hétszínvirág Óvoda - Közösségi támog. + 119 ezer Ft - élelmezési kiad dologi (saj. Bev) + 185 ezer Ft - áfa dologi (saját bev) + 46 ezer Ft - Dologi közbeszerz. Kiadás (saját bev) + 31 ezer Ft - Dologi pályázati tám + 142 ezer Ft
5 - Dologi karbantartás átcsop. - 23 ezer Ft - Homokozó térkövezés felhalmozás + 23 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója - 200 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója + 200 ezer Ft Összesen: + 523 ezer Ft Süni Óvoda - Közösségi támog. + 73 ezer Ft - Dologi pályázati támog. + 192 ezer Ft - Dologi nyári étkeztetés pályázat + 1.954 ezer Ft - Dologi nyári étkezt. Pály. Áfa + 488 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója - 329 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója + 329 ezer Ft Összesen: + 2.707 ezer Ft Családsegítő Központ - pszichológus megbíz. Átcsop. Személyi + 100 ezer Ft - pszichológus megbíz. Átcsop. Járulék + 27 ezer Ft - pszichológus megbíz átcsop. Dologiból - 127 ezer Ft - Védőnői Szolgálat OEP kereset kieg személyi + 98 ezer Ft - Védőnői Szolgálat OEP kereset kieg járulék + 26 ezer Ft - Dologi szoc. Étk saját bev. + 640 ezer Ft - Dologi szoc. Étk saját bev. áfa + 160 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója családs - 31 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója családs + 31 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója gyermj - 45 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója gyermj + 45 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója Védőnő sz - 28 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója védőnői sz + 28 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója öno - 7 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója öno + 7 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója házig B - 14 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója házig B + 14 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója szoc étk B - 7 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója szoc. ét B + 7 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója házig Vi - 7 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója házig Vi + 7 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója szoc étk Vi - 2 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója szoc. ét Vi + 2 ezer Ft Felújítás - I. orvosi rendelő felújítás átcsop. - 150 ezer Ft Összesen: + 774 ezer Ft Alapfokú Művészetoktatási Intézmény - Dologi kiadásból átcsop. Felhalmozásba - 11 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója - 37 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója + 37 ezer Ft
6 Összesen: - 11 ezer Ft Ady Endre Általános Iskola - Közössi támog., képv. Tiszt. díj dologi + 74 ezer Ft - gázenergia (bérleti díj bev.) dologi + 109 ezer Ft - karbantartásra (egyéb bev.) dologi + 216 ezer Ft - áfa (bérleti díj, egyéb bevétel) dologi + 81 ezer Ft - Dologi pályázati támog + 220 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója - 340 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója + 340 ezer Ft Összesen: + 700 ezer Ft Tagintézmény: Alapfokú Művészetoktatási Intézmény - Felhalmozás: el szintetizátor vásárlás pályázati pe.+ átcsop + 349 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója - 14 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója + 14 ezer Ft Összesen: + 349 ezer Ft II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola - Dologi kiadás pályázati támog + 50 ezer Ft - dologi Sportszöv. Pályázat + 125 ezer Ft - Dologi szakmai any. Saját bev. + 6 ezer Ft - járulék átcsop étkezési utalv adója - 316 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója + 316 ezer Ft Összesen: + 181 ezer Ft Vilonyai Tagiskola - járulék átcsop étkezési utalv adója - 34 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója + 34 ezer Ft Vilonyai Tagóvoda - járulék átcsop étkezési utalv adója - 41 ezer Ft - dologi étkezési utalv adója + 41 ezer Ft Német Kisebbségi Önkormányzat - Dologi feladat alapú tám + 99 ezer Ft Cigány Kisebbségi Önkormányzat - Dologi feladat alapú tám + 131 ezer Ft - Támogatásértékű műk. Kiad. Árvízkárosultak r. + 20 ezer Ft Összesen: + 151 ezer Ft Polgármesteri Hivatal - Képviselői tisztdíj átcsop. Személyi - 1.238 ezer Ft járulék: - 334 ezer Ft - Körjegyzőség Vi Kirendeltség pe átvét személyi + 582 ezer Ft - Körjegyzőség Vi Kirendeltség pe átvét járulék + 157 ezer Ft - Kisebbségi Képviselő választ pe átvét személyi + 189 ezer Ft - Kisebbségi Képviselő választ pe átvét személyi + 51 ezer Ft - személyi cafetéria adómentes rész átcsop + 150 ezer Ft
7 - járulék átcsop cafetéria adója - 1.486 ezer Ft - dologi cafetéria adója + 1.336 ezer Ft - OGY. Választás II. ford. visszaut dologi - 850 ezer Ft - Dologi saját bev.(hat. Díj, ) + 205 ezer Ft - Dologi igazságügyi szakértői vélemény + 225 ezer Ft - Dologi II. Rákóczi F Ált Isk. pályázat + 4.490 ezer Ft - Dologi városrehab. Pályázat + 428 ezer Ft - Közösségi támogatás (átvez, képv. tisztd.) + 682 ezer Ft - Sporttámogatás (átvez, képv. tisztd.) + 147 ezer Ft - Polgárőrség támog 2009 évi maradvány átvez + 206 ezer Ft - szociális támogatások + 23.164 ezer Ft Felújítás - Hunyadi tér eü.ép.pály.kieg. átvezetés - 7.169 ezer Ft - Ady Endre zöldiskola pályázati önrész átvez.felúj-ba + 2.413 ezer Ft - Süni Óvoda felújítás pályázati bevét + 8.500 ezer Ft Felhalmozás - Játszótér pályázati önerő átvez. - 420 ezer Ft - Oktatási pályázati pe átvét II. Rákóczi PH + 132.024 ezer Ft - földterület vás. 1529 hrsz + 1 ezer Ft - Dologiba átcsop városrehab. Pályázat - 428 ezer Ft - Kiskovácsi zsákutca terület vás. Úthoz, átvez ktg-ek + 167 ezer Ft Céltartalékból - Rekreációs központ állami tám lemond. Miatt - 2.500 ezer Ft - HIPA elszámolás SZJA jöv. Kül. Lemond miatt - 24.000 ezer Ft - Város rehab II. ütem SZJA jöv. Kül. Lemond miatt - 1.302 ezer Ft - Hunyadi tér eü. ép.pály.önr(átvez- SZJA elsz). + 6.144 ezer Ft - Illegális hulladék pályázati önrész átvez - 750 ezer Ft - Ady Endre zöldiskola pályázati önrész átvez.felúj-ba - 2.413 ezer Ft - HKA átcsop - 864 ezer Ft Összesen: 137.507 ezer Ft Összegezve az I félévi gazdálkodást megállapítható, hogy továbbra is a bevételek lehetőségei szerint látjuk el a kitűzött főbb feladatok végrehajtását. A működési kiadások kiemelt figyelemmel kísérésével megőrizhető a gazdálkodás egyensúlya. A módosítási javaslatok nyomán a 2010. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait azonos összegben 1.332.798 ezer Ft-ban javaslom figyelembe venni, illetve elfogadni. Kérem a T. Képviselőtestületet, hogy a 2010. I félévi költségvetési adatok figyelembevételével a 2010. évi költségvetést módosító tervezetet vitassa meg, a javasolt átcsoportosításokat, előirányzati változásokat a központi és helyi döntéseknek megfelelően hagyja jóvá. Berhida, 2010. szeptember 2. Tisztelettel:
8 Pergő Margit polgármester