Jásd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/211. (II. 23.) rendelete az Önkormányzat 211. évi költségvetéséről Jásd Község Önkormányzati Képviselő-testülete a Magyar Köztársaság 211. évi költségvetéséről szóló 21. évi CLXIX. törvény, a helyi önkormányzatokról szóló 199. évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében, valamint az Államháztartásról szóló - többször módosított- 1992. évi XXXVIII. törvény 65. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján Jásd Községi Önkormányzat 211. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1. (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre. (2) E rendelet rendelkezéseit a helyi kisebbségi önkormányzat vonatkozásában a kisebbségi önkormányzat 211.évi költségvetéséről szóló 5/211. (II. 15.) számú határozatában foglaltak figyelembevételével lehet alkalmazni. A költségvetés címrendje 2. (1) Az államháztartásról szóló törvény 67..(3) bekezdésében foglaltak alapján az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg. (2) Az önkormányzat költségvetési szervei: a.) Önkormányzat b.) Körzeti Általános Iskola és Óvoda Jásd (3) A (2) bekezdésben felsorolt szervek az önkormányzaton belül külön alcímeket alkotnak az 1.számú melléklet szerint. A költségvetés bevételei és kiadásai 3. (1) 1 A képviselő-testület az önkormányzat 211. évi költségvetésében a kiadási főösszeget: bevételi főösszeget: a hiány összegét 241.98 E Ft-ban 241.98 E Ft-ban,- Ft-ban állapítja meg. (2) Az önkormányzat 211. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza. A helyi adóbevételek közül felhalmozási célú bevételként vehető figyelembe a magánszemélyek kommunális adó bevétele címén tervezett összeg 1 %-a, melyet a képviselő-testület a felhalmozási célú kiadásainak finanszírozására fordít. (3) A normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként a 2/1.sz.melléklet tartalmazza. 1. Módosította a 6/212.(IV.2..) rendelet Hatályos: 212. április 21.
2 (4) A normatív kötött felhasználású támogatásokat a 2/2.sz. melléklet tartalmazza. (5) Az intézményi működési bevételeket a 2/3.sz. melléklet tartalmazza. 4. (1) Az önkormányzat 211. évi működési és fenntartási kiadásait összevontan kiemelt előirányzatonként, felújítási előirányzatait célonként, felhalmozási kiadásait feladatonként a 3. számú melléklet tartalmazza. (2) A képviselő-testület a működési fenntartási előirányzatokat önállóan működő és gazdálkodó, illetve önállóan működő költségvetési szervenként, - szakfeladatonkénti bontásban tevékenységenként részletezve, - kiemelt előirányzatonként a 4. számú melléklet szerint állapítja meg. (3) Az önkormányzat költségvetési kiadásainak alcímenkénti bontását a képviselő-testület az 5.sz. melléklet szerint határozza meg. (4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerűen - a 6.sz. melléklet tartalmazza. (5) A képviselő-testület az önkormányzat 211.évi bevételi és kiadási előirányzatainak várható teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervét a 7.sz. melléklet szerint hagyja jóvá. (6) Az önkormányzat a kiadások között tartalékot nem állapít meg. 5. A képviselő-testület a kisebbségi önkormányzat költségvetésének 211.évi pénzügyi mérlegét a 8/a.sz. melléklet, bevételi és kiadási előirányzatait részletesen a rendelet 8/b. sz. melléklete szerint hagyja jóvá. 6..(1) Az önkormányzat közvetett támogatásként 211.évben várhatóan: a) a magánszemélyek kommunális adójának megfizetésekor az állandó lakóhellyel rendelkezők részére 8. Ft/ ingatlan kedvezményt biztosít, melynek éves összege 2.6 ezer Ft. b) az intézményi térítési díjaknál méltányosságból adott térítési díj kedvezmények összege: 1. Ft. (2) Az önkormányzat által előző években felvett hitelállomány 1.549 ezer Ft, 6 millió Ft folyószámla-hitel igénybevételéről döntött a képviselő-testület 211. évben, mivel fedezetet csak ekkora összegre tud biztosítani a nem törzsvagyoni elemű, forgalomképes ingatlanjai terhére. A szerződés lejártának időpontja: 211. november 14. 7. (1) Az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettséget tervez, a (2) bekezdésben foglaltak szerint. (2) Az önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektet valósít meg. Jásd község szennyvízelvezetésére és tisztítására benyújtott pályázatán 314.563. Ft elszámolható összköltség mellett 267.378.55 Ft (85 %) összegű támogatást igényelt, amely 21-ben pozitív elbírálást nyert.
3 (3) A képviselő-testület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében a 9.sz. melléklet szerint hagyja jóvá. Amennyiben az (2) bekezdésében jelzett beruházás megvalósul, a következő 2 év előirányzatai annak megfelelően alakulnak. A költségvetési létszámkeret 8. (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 25 főben állapítja meg. Önkormányzat: választott tisztségviselő: 1 fő, közalkalmazotti létszáma: 1 fő, Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzazata: 4 fő Körzeti Általános Iskola: közalkalmazottak létszáma: 19 fő A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 9. Az önkormányzati szintű költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. 1. (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. (2) A költségvetési rendelet kiemelt előirányzatainak módosítása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik. (3) A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatok módosítását a képviselő-testület az Államháztartásról szóló törvény 74.. (2) figyelembevételével és a 292/29.(XII.19.) Kormányrendelet előírásait betartva a polgármesterre ruházza, azzal a megkötéssel, hogy a féléves, a III. negyedéves és az éves beszámoló keretében tájékoztatja a képviselő-testületet az átcsoportosítások összegéről. (4) A központi költségvetés hatáskörében biztosított előirányzatok esetében a polgármesternek év közben akár a kiemelt előirányzatok módosítására is lehetősége van, amelyről ugyancsak a beszámoló keretében jóváhagyás végett tájékoztatja a testületet. (5) A képviselő-testület által célonként illetve feladatonként jóváhagyott felhalmozási előirányzatok maradványa fedezetül szolgálhat ugyancsak felhalmozási célú többletkiadások fedezetére, amelyet a polgármester saját hatáskörben engedélyezhet. A fejlesztési kiadások képviselő-testület által meghatározott főösszegét azonban nem lépheti túl, valamint, ha a megvalósítási cél teljes egészében elmarad, akkor az így megmaradt előirányzat összegéről új cél megjelölésével csak a képviselő-testület rendelkezhet. (6) Az év közben az önkormányzatnál illetve az általános iskolánál keletkező többletbevételek felhasználására csak a képviselő-testület döntését követően kerülhet sor, javaslat alapján.
4 11. (1) A községi önkormányzat gazdálkodásának I. félévi helyzetéről 211. szeptember 15- ig kell számot adni. (2) A Községi Önkormányzat bankszámláit a Zirci Takarékszövetkezet Jásdi Kirendeltségénél vezeti. (3) A gazdálkodás során keletkezett hiány finanszírozási módja a számlavezető pénzintézettől történő hitelfelvétel. (4) A hitelfelvételre vonatkozó döntés jogát a képviselő-testület fenntartja, a hitel felvétele esetén a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a hitelszerződés megkötésére. Záró rendelkezések 12. Ez a rendelet 211. február 24-én lép hatályba, de rendelkezéseit 211. január 1. napjától kell alkalmazni.. Nagy Csaba polgármester Borteleki Istvánné körjegyző
5 B E V É T E L I ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA 211. ÁPRILIS.-ÉN 1.melléklet Ezer Ft-ban Bevételi jogcím megnevezése 211.évi költségvetés Módosítási javaslat Módosított előirányzat I. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 1. Saját intézményi működési bevételek 1 22 1 22 2. Önkormányzat sajátos működési bevételei 2.1. Helyi adók 2.1.1. Iparűzési adó 1 35 1 35 2.1.2. Idegenforgalmi adó 25 25 2.1.3. Kommunális adó 2 6 2 6 Adópótlékok 5 5 Helyi adók összesen + adópótlék 4 25 4 25 2.2. Átengedett központi adók 2.2.1. Átengedett személyi jövedelemadó - SZJA helyben maradó része 5 883 5 883 - SZJA jöv.különbségek mérséklése miatt 22 183 22 183 SZJA összesen 28 66 28 66 2.2.2. Gépjárműadó 3 8 3 8 Átengedett központi adók összesen 31 866 31 866 Önkorm.sajátos működési bevételei összesen 36 116 36 116 II. TÁMOGATÁSOK, KIEGÉSZÍTÉSEK 1. Normatív hozzájárulások 34 2 34 2 2. Normatív kötött felhasználású támogatások 6 16 6 16 3. Központosított előirányzatok 4. Egyéb központi támogatás Önkorm.költségvetési támogatás összesen 4 216 4 216 III. FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELLEGŰ BEV. Önkormányzati vagyon hasznosításból szárm.bev. IV. VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK 1. Működési célú támogatásértékű bevétel 1.1. Központi költségvetési szervtől 1.1.1. Közhasznúak tám.munkaügyi Központtól 2 84 2 84 1.1.2. Mozgáskorlátozottak közl.tám. 1.1.3. Működésképtelen önkorm. tám. 1.1.4. Településőr pályázat 56 56 1.1.5. Gyermekvédelmi pénzbeni tám. 1.1.6. Kríziskezelő program tám. 1.1.8. Kisebbségi önkorm. központi támogatása 21 21 1.1.9. Szüreti felvonulás pályázat - egyéb összesen: 3 574 3 574 1.2. TB-től egészségügyre 1.3. Önkormányzattól és költségv.szervektől 1.3.1. Téstől társulás működéséhez 6 19 6 19 1.3.2. Kisebbségi Önkormányzathoz az önkormányzattól 29 29 V. 1.3.3. Szegedi Egyetemtől isk. továbbképzéshez 1.4. Kistérségtől mozgókönyvtár műk-hez 7 7 Működési célú támogatásértékű bev.összesen: 1 673 1 673 2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 3 97 29 62 213 572 3. Működési célú pénzeszközátvétel ÁHT-n kívülről 4. Felhalmozási célú pénzeszk.átvétel ÁHT-n kívülről 1 36 988 37 988 5. Felhalmozási célú ÁFA visszatérülés 61 648 61 648
6 Véglegesen átvett pénzeszköz összesen: 15 643 38 238 323 881 Előző évi költségvetési kiegészítés, visszatérítés FOLYÓ BEVÉTELEK ÖSSZESEN 12 195 38 238 41 433 FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 1.1. Pénzmaradvány igénybevétele 1.2. Működési célú hitel 15 1 15 1 1.3. Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZES BEVÉTELE: 117 196 38 238 425 434
7 2.melléklet KIADÁSI ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA 211. ÁPRILIS.-ÉN Sor-szám Kiadás jogcíme 211.évi költségvetés Módosítási javaslat Módosított előirányzat I. FOLYÓ MŰKÖDÉSI KIADÁSOK 1 SZEMÉLYI JUTTATÁSOK. Rendszeres személyi juttatások 42 513 42 513 Nem rendszeres személyi juttatások 3 22 3 22 Külső személyi juttatások 155 155 Személyi juttatások összesen 45 69 45 69 2 MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK Nyugdíjbiztosítási járulék 9 998 9 998 Egészségügyi járulék 84 84 Munkaerőpiaci járulék 42 42 Táppénz-hozzájárulás 2 2 Munkaadókat terhelő egyéb járulék 74 74 START kártyával rend. Utáni jár. Fiz. Köt. - %-os eü.hj. 45 45 Munkaadókat terhelő járulékok összesen 12 243 12 243 3 DOLOGI KIADÁSOK Készletbeszerzések 9 773 9 773 Szolgáltatási kiadások 1 983 1 983 Általános forgalmi adó 4 83 4 83 Belföldi kiküldetés 548 548 Reprezentáció,reklám, propaganda,rendezvényszervezés 425 425 Egyéb dologi kiadások 2 815 2 815 Szellemi tevékenység 2 2 Dologi kiadások összesen 29 574 29 574 egyéb folyó kiadások /adók, díjak, befizetések/ 712 712 Előző évi maradvány visszafizetése Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások összesen 3 286 3 286 4 TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ MŰKÖDÉSI KIADÁS Körjegyzőség működéséhez hozzájárulás 12 31 12 31 Helyi Kisebbségi Önkormányzatnak átadás 29 29 Egyéb átadás Kistérségi Társulás tám. 15 15 Mozgókönyvtár kiadásai 15 15 Kisebbség tám iskolának 5 5 Támogatásértékű műkodési kiadás összesen 12 941 12 941 5 MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÁHT-N KÍVÜLRE Sport Egyesület támogatása Önkéntes Tűzoltó Egyesület támogatása 5 5 Pávakör támogatása Vöröskereszt támogatása 1 1 Polgárőrség támogatása 5 5 Teleház támogatása Háziorvos támogatása 5 5 Háztartások támogatása idegenforg.adó pályázatra Mozgáskorlátozottak Egyesülete támogatása Bakony és Balaton Keleti Kapuja, Leader támogatása 2 2 Katasztrófavédelem támogatása Működési célú pénzeszközátadás ÁHT-n kívülre 9 9 6 TÁRSADALOM- ÉS SZOCIÁLPOLITIKAI JUTTATÁSOK Rendszeres szociális segély és RÁT 2 5 2 5 Ápolási díj 3 1 3 1 Átmeneti segély 3 3
8 Temetési segély 25 25 Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Lakásfenntartási támogatás 15 15 Mozgáskorlátozottak közl.támogatása Rászorultságtól függő pénzbeni szociális ellátás 6 3 6 3 Közgyógyellátás 2 2 Természetben nyújtott étkeztetés 1 88 1 88 Tankönyvtámogatás 45 45 Bérlettérítés iskolásoknak 1 1 Lakossági szemétdíj támogatása Bursa Hungarica 5 5 Természetben nyújtott szociális ellátások 2 59 2 59 társadalom- és szociálpolitikai juttatások 8 89 8 89 MŰKÖDÉSI KIADÁS MINDÖSSZESEN: 11 14 11 14 II. FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELLEGŰ KIADÁSOK 1 Felújítás Óvoda felújítás Iskola felújítás Orvosi rendelőnél fűtés szétválasztása Bejárati ajtó csere műv.háznál 25 25 Felújítás összesen 25 25 2 Intézményi beruházási kiadások Gép beszerzések Csatornaberuházás 38 238 38 238 Vis-maior támogatáshoz önerő 1 35 1 35 Intézményi beruházás összesen: 1 35 38 238 39 588 3. Felhalmozási célú pénzeszközátadás Viziközmű Társulatnak átadás 21.évi kötelezettségre 5 456 5 456 FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 7 56 38 238 315 294 Támogatási kölcsön nyújtása TSZ végelszámolónak TARTALÉKOK KIADÁSOK ÖSSZESEN: 117 196 38 238 425 434 FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások KIADÁSOK MINDÖSSZESEN 117 196 38 238 425 434