A MÉRLEGBESZÁMOLÓHOZ

Átírás

1 KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET A MÉRLEGBESZÁMOLÓHOZ VASAS ÖNKÉNTES ÖNSEGÉLYEZİ PÉNZTÁR 2006.

2 TARTALOMJEGYZÉK BEVEZETÉS PÉNZÜGYI TERV TELJESÍTÉSE ALAPOK FEDEZETI ALAP MŐKÖDÉSI ALAP LIKVIDITÁSI ALAP AZ ALAPOK KÖZÖTTI ARÁNYOK BEFEKTETÉSEK BEFEKTETÉSEK ÖSSZETÉTELE: DECEMBER TAGLÉTSZÁM MUNKÁLTATÓI KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK ALKALMAZOTTI ÁLLOMÁNY, TISZTELETDÍJ PÉNZTÁRI ALAPOK ALAKULÁSA EGYEBEK

3 BEVEZETÉS A VASAS Önkéntes Önsegélyezı Pénztár az februárjában tartott alakuló közgyőlésen jött létre. A Pénztár szeptemberétıl folytat teljes jogú önkéntes pénztári tevékenységet. A Pénztár tagságát a Vasas Szakszervezeti Szövetség tagjai alkotják. A 2006-os év a VASAS Önkéntes Önsegélyezı Pénztár nyolcadik gazdálkodási éve volt. Jelen kiegészítı melléklet célja a pénztár tevékenységének részletes bemutatása, az alapszabályban meghatározott feladatok teljesítésének értékelése. A kiegészítı melléklet tartalmazza azokat a részletes információkat, amelyek a tagság, a pénztár vezetése, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete részére a pénztár vagyonáról, pénzügyi helyzetérıl, mőködése eredményességérıl, a pénztár befektetési tevékenységének hatékonyságáról a megbízható, valós összképet tükrözi. A Vasas Önsegélyezı Pénztár beszámolójának összeállításánál a következı jogszabályok rendelkezéseit vettük figyelembe: A számvitelrıl szóló C törvény, Az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló évi XCVI. törvény, Az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyezı pénztárak beszámoló készítésének és könyvvezetésének sajátosságairól szóló 252/2000. (XII. 24.) kormányrendelet, Az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyezı pénztárak egyes gazdálkodási szabályairól szóló 268/1997. (XII. 22.) kormányrendelet, Az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyezı pénztárak által finanszírozható szolgáltatásokról szóló 263/2003. kormányrendelet. 3

4 1. PÉNZÜGYI TERV TELJESÍTÉSE A Pénztár 2006 évre elfogadott éves terve január hó 1. napjától december hó 31. napjáig terjedı idıszakra vonatkozik. A Vasas Önkéntes Önsegélyezı Pénztár alapjai záróállományának alakulása ezer Ft-ban Megnevezés tény terv tény Tény/Terv 2006/2005 Fedezeti alap ,12% 116,89% Mőködési alap ,28% 27,17% Likviditási alap ,20% 28,46% Összesen ,87% 95,08% A terv és tényadatok összehasonlítása alapján megállapítható, hogy összeségében a pénzügyi terv felett alakult a pénztár vagyona. A mőködési és likviditási tartalék lényegesen a terv alatt alakult, a vagyon meghatározó részét jelentı fedezeti tartalék viszont terv felett. A pénzügyi tervezéskor rendelkezésre álló információk alapján a évi nyitó értékek magasabb összegben kerültek megállapításra, mint az év végére realizálódott értékek. A pénztártagok létszáma a tervben szereplı fıvel szemben 2006 évben átlagosan fı volt. Az év végén fennálló tagdíjkövetelés ezer Ft. A mőködési tartaléknál az elszámolható összegnél lényegesen nagyobb mértékben számolt a terv a függı bevételként nyilvántartott összegek mőködési támogatásként való felajánlásával illetve beazonosítással. A fedezeti tartaléknál a szolgáltatási kiadások a terv alatti összegben realizálódtak. A szolgáltatások terv és tény adatainak összehasonlítása a következı táblázatban található: 4

5 Szolgáltatás megnevezése Igénybe vevık száma az idıszak ban TERV Kifizete tt szolgált atás TERV Igénybe vevık száma az idıszak ban TÉNY Kifizete tt szolgált atás TÉNY TÉNY/ TERV Fİ TÉNY/ TERV ÖSSZEG Mértékegység fı eft fı eft % % 1. Szülési segély ,66% 104,79% 2. Temetési segély saját jogon ,84% 100,96% 3. Temetési segély házastárs, élettárs ,96% 165,95% 4. Temetési segély kiskorú gyermek ,00% 275,00% 5. Temetési segély nagykorú, gondoskodásra szoruló gyermek ,00% 0,00% 6. Kórházi ápolási segély ,00% 23,56% 7. Biztosítási segély ,00% 17,42% Összesen ,16% 94,53% A pénzügyi terv ezer Ft tagdíjbevétellel számolt, ezzel szemben tagdíjbevételként ezer Ft realizálódott. A terv ezer Ft mőködési kiadással kalkulált, a tényleges mőködési költség ezer Ft volt. A szolgáltatási kiadások tervezett összege ezer Ft volt, ezzel szemben a tényleges kiadás ezer Ft volt. A tagdíj bevétel terv alatti alakulása azzal magyarázható, hogy a terv átlagosan fı tagdíjat fizetı pénztártaggal kalkulált, ténylegesen azonban fı volt 2006-ban az átlagos pénztártag létszám. A létszám tervtıl eltérı alakulása a munkahelyi leépítésekkel függ össze. A mőködési kiadás terv alatti alakulása a takarékos gazdálkodás eredménye. Rendkívüli esemény a Pénztár életében 2006 évben nem történt. 5

6 2. ALAPOK 2.1. FEDEZETI ALAP Az éves beszámoló 73SA eredménykimutatás táblázatában lehet végigkövetni a fedezeti alap tárgyévi bevételeit és kiadásait. A ezer Ft tagdíj befizetések mellett a fedezeti alap befektetéseinek kamatbevételeként ezer Ft került realizálásra. Szolgáltatási kifizetések címén ezer Ft segély került kifizetésre 2006-ban. 537 alkalommal 515 fı pénztártag kapott szülési segélyt, összesen ezer Ft összegben, 93 alkalommal 86 fı után fizetett a Pénztár temetési segélyt, összesen ezer Ft összegben. Kórházi ápolási segélyben részesült 12 fı pénztártag, összesen 53 ezer Ft összegben és 6 fı pénztártag részesült munkabaleset miatti baleseti segélyben, összesen 368 ezer Ft összegben. A segély kifizetéseken kívül a fedezeti alap befektetései után, vagyonarányosan 108 ezer Ft letétkezelıi díj terhelte a fedezeti alapot. A 2002 májusi küldöttközgyőlés az alapszabály módosítás során úgy határozott, hogy a tagságukat megszüntetı tagok egyéni számláján lévı fedezet felosztásra kerül a pénztárban maradó tagok egyéni számlái között, mivel a pénztár teljes szolidaritási elven mőködik. Az így felosztott összeg, mely a fedezeti alapban maradt ezer Ft volt 2006-ban. Mivel kifizetés ill. átcsoportosítás nem történt ez az összeg nem jelenik meg az eredménykimutatásban. A fedezeti alap év végi záróállománya ezer Ft volt, ez 19 %-kal nagyobb érték, mint a év végi. Az év végén tagdíjkövetelésként kimutatott összeghez kapcsolódóan ezer Ft a fedezeti alap tıkeváltozásaként kimutatott összeg. A Pénztár szolgáltatási kötelezettsége és a szolgáltatási kötelezettség fedezetének összhangja év folyamán minden kifizetési idıpontban érvényesült. Egyik kifizetési idıpontban sem kellett az értékpapírok lejárat elıtti eladásáról dönteni MŐKÖDÉSI ALAP Az éves beszámoló 73SB eredménykimutatás táblázatában lehet végigkövetni a mőködési alap tárgyévi bevételeit és kiadásait. A ezer Ft tagdíj befizetések mellett a mőködési alap befektetéseinek kamatbevételeként 149 ezer Ft került 6

7 realizálásra. Egyéb bevétel címén a kisösszegő, 120,- Ft alatti azonosítatlan befizetések kerültek a könyvekben rögzítésre, összesen 18 ezer Ft összegben. Mőködési adományként került elszámolásra a függı bevételként nyilvántartott ezer Ft összegbıl összesen 499 ezer Ft, a munkahelyi szervezetek nyilatkozata alapján. Küldöttközgyőlési döntés alapján 500 ezer Ft átcsoportosítására került sor 2006-ben a likviditási alapból a mőködési alap javára. A mőködési kiadások szerkezetét és annak változását a következı táblázat szemlélteti: Megnevezés Változás Nyilvántartás ,92% ,29% 99,87% Bérkiadások és személyi jellegő kifizetések bérjárulékokkal együtt ,01% ,09% 158,13% Postai szolgáltatások ,78% ,24% 114,27% Könyvvizsgálat 750 6,87% 576 4,81% 76,80% Telefon és sokszorosítás 346 3,17% 170 1,42% 49,13% Irodaszerek és nyomtatványok 259 2,37% 328 2,74% 126,64% Szoftver átalány 300 2,75% 249 2,08% 83,00% Bankköltség 137 1,25% 90 0,75% 65,69% Hatósági díj 70 0,58% Közzététel, javítási díj, egyéb szolgáltatás 228 2,09% 195 1,63% 85,53% PSZÁF felügyeleti díj 70 0,64% 62 0,52% 88,57% Tárgyi eszköz beszerzés és szoftver fejlesztés 286 2,62% 0 0,00% 0,00% Kis értékő eszköz beszerzés 75 0,69% 44 0,37% 58,67% Letétkezelıi díj és árfolyamveszteség 31 0,28% 14 0,12% 45,16% Oktatás 62 0,57% 44 0,37% 70,97% Összesen ,00% ,00% 109,59% A bérkiadások jelentıs növekedése a pénztár alkalmazottjának nyugdíjbavonulása és az új alkalmazott betanítása miatt fizetett többletköltséggel függ össze. Az alkalmazott nyugdíjbavonulása miatt fizetett költség felét a Vasas Szakszervezeti Szövetség mőködési adományként vállalta. Ebbıl az adományból 371 ezer Ft 2006 évben elszámolásra került. 7

8 A mőködési alap év végi záróállománya 208 ezer Ft volt. A mőködési alap tıkeváltozása december 31-én ezer Ft volt, melybıl 176 ezer Ft a pénztár tárgyi eszközeinek és immateriális javainak nettó értékéhez kapcsolódik, és 986 ezer Ft a tagdíjkövetelések miatti összeg. A pénztár kiegészítı vállalkozási tevékenységet nem folytat LIKVIDITÁSI ALAP Az éves beszámoló 73SD eredménykimutatás táblázatában lehet végigkövetni a likviditási alap tárgyévi bevételeit és kiadásait. A 205 ezer Ft tagdíj befizetések mellett 29 ezer Ft kamatbevételt számoltunk el a likviditási alap bevételei között. A befektetések vagyonarányos költségeként összesen 2 ezer Ft került levonásra, mely vagyonarányos letétkezelıi díjjal kapcsolatos. A likviditási alap év végi záróállománya 75 ezer Ft volt. Küldöttközgyőlési döntés alapján mőködési alapba átcsoportosított 500 ezer Ft volt 2006-ban. Az év végén tagdíjkövetelésként kimutatott összeghez kapcsolódóan 32 ezer Ft a likviditási alap tıkeváltozásaként kimutatott összeg AZ ALAPOK KÖZÖTTI ARÁNYOK 2006 évben a tagok által fizetett tagdíjak közötti megosztás a következı arányban történt: Fedezeti alapba került: 69 % Mőködési alapba került: 30 % Likviditási alapba került: 1 % 8

9 A pénztári alapok tényleges megoszlása ezer Ft-ban Megnevezés tény Megoszlás Fedezeti alap Mőködési alap Likviditási alap Összesen ,4% 208 1,2% 75 0,4% ,0% Az alapok tényleges arányait tekintve megállapítható, hogy a tagdíjak megosztási arányaitól eltér, de még biztosítja a Pénztár biztonságos mőködését. A 2007-es pénzügyi terv változtatott a megosztási arányokon a mőködési alap javára. Alapok közötti átcsoportosításra 2006 év folyamán egy esetben került sor a mőködési alap javára 500 ezer Ft összegben a likviditási alapból. A Pénztárnál évben az ellenırzés nem tárt fel jelentıs összegő hibákat. 3. BEFEKTETÉSEK 3.1. BEFEKTETÉSEK ÖSSZETÉTELE: DECEMBER 31. A Pénztár vagyonkezelését nem helyezte ki. Az egyes befektetések lebonyolításához a Raiffeinsen Bankkal minden egyes ügylethez külön adásvételi szerzıdést kötött. A Pénztár letétkezelıje a Raiffeisen Bank részére 2006 évben kifizetett letétkezelési díj összege: 123 ezer Ft. A befektetések januárban lejáró diszkontkincstárjegyekben voltak elhelyezve december 31-én. 9

10 Az alapok közötti megosztást szemlélteti a következı táblázat: Alap Értékpapír megnevezése Könyv szerinti érték (eft) Megoszlás Fedezeti D ,7% Mőködési D ,0% Függı bevételek D ,3% Összesen ,0% 2006-ban diszkontkincstárjegyeket vásárolt a pénztár. A 2006-ban befolyt összes kamatbevétel ezer Ft volt. Az átlagos értékpapír állományra vetített realizált éves hozam 6,7 %. A pénzforgalmi szemlélető kettıs könyvvezetés miatt a januárjában lejáró diszkontkincstárjegyek idıarányos kamata nem jelenik meg a pénztár könyveiben. A pénztár év közben általában lejáratig tartotta a megvásárolt diszkontkincstárjegyeket. Az egyéni számlák kiküldésével kapcsolatos postai díjak kifizetése miatt, a likviditás kezelésére júniusban egy esetben történt lejárat elıtti eladás a mőködési alap portfoliójából. Értékvesztés elszámolására 2006 évben nem került sor. A tárgyévben határidıs, opciós vagy swap ügyleteket a pénztár nem kötött. Idıszak Negyedév végi értékpapír állomány (ezer Ft) I. név II. név III. név IV. név Átlagos értékpapír állomány

11 4. TAGLÉTSZÁM december 31-én a Pénztár taglétszáma fı volt. A taglétszám csökkenése (2005. december 31-i taglétszám: fı) a szakszervezeti taglétszám csökkenésével függ össze. A taglétszám negyedévenkénti alakulását szemlélteti a következı táblázat. A taglétszám alakulása I-IV. negyedévében (fı) Megnevezés I II III IV. Idıszak elején Idıszak alatti változás Új belépı Átlépı más pénztárból Átlépı más pénztárba Elhalálozott Kilépı Idıszak végén MUNKÁLTATÓI KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK A pénztári tagdíj fizetést illetıen, a Pénztár munkáltatói megállapodást nem kötött egyik pénztártag munkáltatójával sem. A tagdíjakat részben a munkáltatók vonják le az alapbérbıl levont szakszervezeti tagdíjból és utalják át a Pénztár bankszámlájára, részben a szakszervezeti munkahelyi szervezetek vonják le a szakszervezeti tagdíjból és utalják át a Pénztár bankszámlájára vagy fizetik be a Pénztár házipénztárába. 11

12 6. ALKALMAZOTTI ÁLLOMÁNY, TISZTELETDÍJ A Pénztár átlagban 1 fı alkalmazottat foglalkoztatott 2006 év folyamán. A pénztár alakulásától alkalmazott adminisztrátor novemberben nyugdíjasként távozott a pénztártól. Helyére szintén novemberben vett fel a pénztár egy másik alkalmazottat. A Pénztár által fizetett bér és személyi jellegő juttatás, illetve ezek járulékai 2006-ben ezer Ft kiadást jelentett a Pénztár számára. Ebbıl 48 ezer Ft reprezentációs kiadás volt. A könyvviteli, beszámoló készítési feladatokat a pénztár a Jáborcsik és Társa Könyvvizsgáló és Pénztárszolgáltató Kft.-hez helyezte ki. Az igazgatótanács és az ellenırzı bizottság tagjai 2006-ban sem vettek fel tiszteletdíjat tevékenységünk ellenértékeként. 7. PÉNZTÁRI ALAPOK ALAKULÁSA A pénztári alapok alakulása 73SFA táblázatában lehet végig követni a fedezeti alap induló állománya, a tárgyévi változások és a záróállomány értékeit. A rendelkezésre álló eszközök egy részét a Pénztár év közben befektette. Ennek eredményeként az egyéni számlák befektetett tartalékának záróállománya ezer Ft volt. Az egyéni számlák likvid tartalékának záróállománya 15 ezer Ft volt, mely a Raiffeisen Bank Rt.-nél vezetett befektetési számlán volt található december 31- én. A Pénztár szolgáltatási számlával - a segélyek jellegébıl adódóan december 31-én nem rendelkezett. A pénztári alapok alakulása 73SFB táblázatában lehet végig követni a mőködési alap induló állománya, a tárgyévi változások és a záróállomány értékeit. A mőködési tevékenység tavalyi és tárgyévi eredményeként megjelenı 208 ezer Ft-ból év végén 197 ezer Ft volt befektetve, 11 ezer Ft pedig likvid mőködési tartalékként jelent meg a Pénztár könyveiben, mely a házipénztárban volt található december 31-én. A pénztári alapok alakulása 73SFC táblázatában lehet végig követni a likviditási alap induló állománya, a tárgyévi változások és a záróállomány értékeit. A rendelkezésre 12

13 álló eszközök egy részét a Pénztár év közben befektette. Év végén nem volt befektetett likviditási alap rész. A likviditási alap likvid tartalékának záróállománya 75 ezer Ft volt, mely a Raiffeisen Bank Rt.-nél vezetett bankszámlán volt található december 31-én. 8. EGYEBEK Az egyéb passzív pénzügyi elszámolások ezer Ft-os összegébıl 42 ezer Ft a függı bevételek befektetéséhez kapcsolódó kamatbevételek összege. A többi azonosítatlan tagdíjbevétel. A befizetı munkahelyi szervezeteket 2007 évben az elızı évhez hasonlóan a Pénztár írásban keresi meg, hogy rendelkezzenek az esetleges többletbefizetésekrıl. A Pénztár Számvitel Politikájában tartalmazza testre szabottan az éves beszámoló készítését érintı fontos lépéseket, a számviteli alapelvek érvényesülésének feltételeit, a beszámolási formát, a beszámoló készítés idıpontját március 31. -, eszközök, értékpapírok besorolását, a könyvviteli zárlat teendıit, a könyvvizsgálati kötelezettséget, a kiegészítı melléklet és üzleti jelentés tartalmát és felépítését. A Pénztár számviteli politikája jelentısen nem változott évben. Apró pontosítások kerültek átvezetésre, valamint a kis értékő tárgyi eszközök értékhatára változott 50 ezer Ft-tól 100 ezer Ft-ra. A változások a tartalékokra jelentıs hatással nem voltak. Az immateriális javak, a tárgyi eszközök nyitó bruttó értékét, annak növekedését, csökkenését, záró bruttó értékét, a halmozott értékcsökkenés nyitó értékét, tárgyévi növekedését, csökkenését, záró értékét, a tárgyévi értékcsökkenési leírás összegét a melléklet 1. sz. táblázata tartalmazza. A vonatkozó jogszabályok értelmében a pénztárnál az idıbeli elhatárolás elve nem alkalmazható, ezért nem kerülnek bemutatásra sem a bevételek, sem a költségek, ráfordítások elhatárolásának jelentısebb összegei, azok idıbeli alakulása. 13

14 A pénztár székhelye: 1086 Budapest, Magdolna u Internetes honlap: A pénztár vezetıi tisztségviselıi: Igazgatótanács Koralevicz Lajosné IT elnök (1183 Budapest, Székely Gy. u. 1.) a beszámoló aláírására kötelezett vezetı Németh István IT tag Józanné Lack Márta IT tag Kis Sándorné IT tag Tarsoly Imréné IT tag Ellenırzı Bizottság Bálint Adrienn EB elnök Szombathné Magyari Ildikó Ibolya EB tag Erdélyi Istvánné EB tag A pénztár számlavezetıje: Raiffeisen Bank Rt. A pénztár letétkezelıje: Raiffeisen Bank Rt. A pénztár nyilvántartója: Jáborcsik és Társa Könyvvizsgáló és Pénztárszolgáltató Kft. (Tpt /05). A mérlegbeszámoló összeállításáért felelıs vezetı: Hatosné Jáborcsik Éva bejegyzett könyvvizsgáló (Ept /05). A pénztár könyvvizsgálója: Nagy József bejegyzett könyvvizsgáló (Ept /04). DORNHOF NAGY und PARTNER Kft. (Tpt-00093/05). (A vonatkozó jogszabályok alapján kötelezı a könyvvizsgálat a pénztárnál.) 14

15 Összességében a Vasas Önkéntes Önsegélyezı Pénztár 2006 évi gazdálkodása eredményes zárult. Pénztár eleget tudott tenni a pénztártagok szolgáltatási igényeinek. A pénztári vagyon 5 %-kal csökkent 2005-höz képest. Budapest, március 31. Koralevicz Lajosné IT elnök sk. 15

16 1. sz. melléklet Immateriális javak, tárgyi eszközök alakulása Megnevezés Bruttó érték Bruttó érték növekedés Bruttó érték csökkenés Bruttó érték Nettó érték Nettó érték Écs. ny. érték Écs. növeked és Écs. csökke nés Összes écs. Immateriális javak: Gépek, berendezések, jármővek Mindösszesen évi écs.

17 Táblakód: 73SFA Adatszolgáltató neve: Vonatkozási idı : Vasas Önsegélyezı Pénztár 73SFA Fedezeti alap Adatszolgáltató törzsszáma: Összeg Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 c SFA1 I. Egyéni számlák SFA101 Induló tıke nyitó állománya SFA102 Induló tıke tárgyévi változása SFA103 Induló tıke záró állománya SFA104 Tıkeváltozások nyitó állománya SFA105 Tıkeváltozások tárgyévi változása SFA106 Tıkeváltozások záró állománya SFA107 Befektetett tartalék nyitó állománya SFA108 Befektetett tartalék tárgyévi változása SFA109 Befektetett tartalék záró állománya SFA110 Likviditási tartalék nyitó állománya SFA111 Likviditási tartalék tárgyévi változása SFA112 Likviditási tartalék záró állománya SFA113 Egyéni számlák nyitó állománya ( ) SFA114 Egyéni számlák tárgyévi változása ( ) SFA115 Egyéni számlák záró állománya ( ) SFA2 II. Szolgáltatási számlák SFA216 Induló tıke nyitó állománya SFA217 Induló tıke tárgyévi változása SFA218 Induló tıke záró állománya SFA219 Tıkeváltozások nyitó állománya SFA220 Tıkeváltozások tárgyévi változása SFA221 Tıkeváltozások záró állománya SFA222 Befektetett tartalék nyitó állománya SFA223 Befektetett tartalék tárgyévi változása SFA224 Befektetett tartalék záró állománya SFA225 Likviditási tartalék nyitó állománya SFA226 Likviditási tartalék tárgyévi változása SFA227 Likviditási tartalék záró állománya SFA228 Szolgáltatási számlák nyitó állománya ( ) SFA229 Szolgáltatási számlák tárgyévi változása ( ) SFA230 Szolgáltatási számlák záró állománya ( ) SFA331 Fedezeti alap nyitó állománya (13+28) SFA332 Fedezeti alap tárgyévi változása (14+29) SFA333 Fedezeti alap záró állománya (15+30) Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Nagyságrend: ezer forint Kitöltés dátuma: A kitöltésért felelıs személy neve: Koralevicz Lajosné IT elnök Cégszerő aláírás: Koralevicz Lajosné IT elnök sk.

18 Táblakód: 73SFB Vonatkozási idı : Adatszolgáltató neve: Vasas Önsegélyezı Pénztár 73SFB Mőködési alap Nagyságrend: ezer forint Összeg Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 c SFB101 Induló tıke nyitó állománya SFB102 Induló tıke tárgyévi változása SFB103 Induló tıke záró állománya SFB104 Tıkeváltozások nyitó állománya SFB105 Tıkeváltozások tárgyévi változása SFB106 Tıkeváltozások záró állománya SFB107 Befektetett tartalék nyitó állománya SFB108 Befektetett tartalék tárgyévi változása SFB109 Befektetett tartalék záró állománya SFB110 Likvid tartalék nyitó állománya SFB111 Likvid tartalék tárgyévi változása SFB112 Likvid tartalék záró állománya SFB113 Mőködési alap nyitó állománya ( ) SFB114 Mőködési alap tárgyévi változása ( ) SFB115 Mőködési alap záró állománya ( ) Adatszolgáltató törzsszáma: Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Kitöltés dátuma: A kitöltésért felelıs személy neve: Koralevicz Lajosné IT elnök Cégszerő aláírás: Koralevicz Lajosné IT elnök sk.

19 Táblakód: 73SFC Vonatkozási idı : Adatszolgáltató neve: Vasas Önsegélyezı Pénztár 73SFC Likviditási alap Nagyságrend: ezer forint Összeg Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 c SFC101 Induló tıke nyitó állománya SFC102 Induló tıke tárgyévi változása SFC103 Induló tıke záró állománya SFC104 Tıkeváltozások nyitó állománya SFC105 Tıkeváltozások tárgyévi változása SFC106 Tıkeváltozások záró állománya SFC107 Befektetett tartalék nyitó állománya SFC108 Befektetett tartalék tárgyévi változása SFC109 Befektetett tartalék záró állománya SFC110 Likvid tartalék nyitó állománya SFC111 Likvid tartalék tárgyévi változása SFC112 Likvid tartalék záró állománya SFC113 Likviditási alap nyitó állománya ( ) SFC114 Likviditási alap tárgyévi változása ( ) SFC115 Likviditási alap záró állománya ( ) 107 Adatszolgáltató törzsszáma: Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Kitöltés dátuma: A kitöltésért felelıs személy neve: Koralevicz Lajosné IT elnök Cégszerő aláírás: Koralevicz Lajosné IT elnök sk.

20 Táblakód: 73SFD Vonatkozási idı : Adatszolgáltató neve: Vasas Önsegélyezı Pénztár 73SFD Pénztári alapok együttesen Nagyságrend: ezer forint Nyitó egyenleg Záró egyenleg Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d SFD1 Fedezeti alap SFD2 Mőködési alap SFD3 Likviditási alap SFD4 Összesen Adatszolgáltató törzsszáma: Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Kitöltés dátuma: A kitöltésért felelıs személy neve: Koralevicz Lajosné IT elnök Cégszerő aláírás: Koralevicz Lajosné IT elnök sk.

21 Táblakód: 73SG Vonatkozási idı : Adatszolgáltató neve: Vasas Önsegélyezı Pénztár Adatszolgáltató törzsszáma: Sorszám PSZÁF kód szolgáltatási kiadás (eft) szolgáltatás esetszáma (db) szolgáltatási kiadás (eft) szolgáltatás esetszáma (db) a b c d SG1 munkanélküliek segélyezése SG2 keresıképtelenek (megváltozott munkaképesség, szülés, beteg gyermek ápolása miatt, stb. keresıképtelenek) segélyezése SG3 jogszabály által elıírt szociális kötelezettségek alapján biztosított kiegészítı ellátások SG31 lakásfenntartási támogatás SG32 rendszeres szociális segély SG33 átmeneti segély SG34 egyéb jogszabály által elıírt szociális kötelezettségek alapján biztosított kiegészítı ellátások SG4 gyermeknevelési támogatás SG5 gyógyszer és gyógyászati segédeszköz árának támogatása SG51 gyógyszer árának támogatása SG52 gyógyászati segédeszköz árának támogatása SG6 ápolási segély SG7 temetési segély SG8 a pénztártag vagy közeli hozzátartozója halála esetén a hátramaradottak segélyezése Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz 73SG Az önsegélyezı pénztár szolgáltatási adatai Megnevezés eseti jellegő Nagyságrend: ezer forint rendszeres (járadékjellegő) Mód. Kitöltés dátuma: A kitöltésért felelıs személy neve: Koralevicz Lajosné IT elnök Cégszerő aláírás: Koralevicz Lajosné IT elnök sk.