DANUBIUS Szálloda és Gyógyüdülő Rt. Egészségpénztára

Átírás

1 DANUBIUS Szálloda és Gyógyüdülő Rt. Egészségpénztára 1051 Budapest, Szent István tér 11. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

2 Az EGÉSZSÉGPÉNZTÁR bemutatása A Pénztár az Önkéntes, Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szólótörvény hatálya alá tartozó egészségpénztár. A Pénztár alakulásának időpontja: május 30. A Pénztár határozatlan időre alakult. Egészségpénztár tevékenységi engedélyszáma: Fővárosi Bíróság bejegyzése: Felügyelete: PSZÁF/20689/17/ PK /2003/1. Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete A Danubius Egészségpénztár éves beszámolója a számvitelről szóló évi C. törvény, az önkéntes kölcsönös biztosító pénztárak beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 252/2000. Kormányrendelet előírásainak, valamint a Pénztár Számviteli Politikájában meghatározott értékelési elvek alapján készítette el. A pénztár az előző évben nem működött, így előző évi beszámoló adatai nincsenek. A mérleg fordulónapja után a Pénztár gazdálkodásában a év beszámolóját érintő lényeges esemény nem következett be. A mérlegkészítés időpontja: A pénztárt 9 tagú igazgatótanács irányítja. A pénztárnál 5 Tagú ellenőrző bizottság működik évben a pénztár életében személyi változás nem történt. A pénztár a évi beszámoló auditálására a Virsik és Társa Adószakértő, Könyvvizsgáló és Szolgáltató Kft.,2800 Tatabánya Szent Borbála tér 6., MKVK könyvvizsgáló társaságnak adott megbízást, a könyvvizsgáló társaság Virsik Teréz 2800 Tatabánya, XV. Aknai házak 3.1.a., MKVK pénztári minősítéssel bejegyzett könyvvizsgálót jelölte ki a pénztár könyvvizsgálatára. A pénztár beszámolóját Tóbiás János IT elnök jogosult aláírni. 2

3 I. A Pénztár évi működésének, gazdálkodásának számszaki bemutatása A Pénztár decemberében tartott küldöttközgyűlése a évi pénzügyi terv elfogadásával január 1-től az egységes havi tagdíjat Ft-ban határozta meg, melyből a munkáltatói tag munkáltatói hozzájárulásként Ft t vállalt át. A tagdíjbevételek alapok közti megosztása az alábbi arányok szerint történtek. Egységes tagdíj eset ében: Egységes tagdíjat meghaladó rész esetében: Fedezeti alap: 80 % Fedezeti alap: 100 % Működési alap: 19 % Működési alap: 0 % Likvid alap: 1 % Likvid alap: 0 % 1.1 Fedezeti alap alakulása A Fedezeti alap évi tagdíjbevétele e Ft, melynek megoszlása: - tagok által fizetett tagdíj e Ft 13,7 % - munkáltatói hozzájárulás e Ft 86,3 % A fedezeti számlákon jóváírt pénzügyi műveletek bevétele: e Ft A Pénztár Szolgáltatási és a tagokkal való elszámolás szabályzata által előírt határidőt egy szolgáltatási igény teljesítése esetén sem lépte át. A Fedezeti alap e Ft bevételével szemben e Ft kiadás áll. A Pénztár tárgyévben tagjainak e Ft értékben nyújtott szolgáltatást; kilépés, átlépés, elhalálozás miatt összesen 67 e Ft került visszatérítésre tagok illetve, örökös részére évben finanszírozott szolgáltatások ( e Ft) Fő Szolgáltat. 1főre jutó. - gyógyszer 1,495 13,724 9,180 - gyógyászati segédeszk ,731 19,469 - táppénz ,012 - fogászat 91 4,733 52,011 - szemészet 125 4,617 36,936 - nőgyógyászat ,000 - sebészet ,600 - egyéb humánellátás ,012 - eü fekvőbeteg ellátás rehab. - gyógyfürdő ,500 - wellnes, fitness, sport 398 2,389 6,000 - természetgyógyászat ,500 - otthonápolás ,000 Összesen: 2,625 31,531 12,013 3

4 A Fedezeti tartalék december 31-i záró állománya e Ft Ebből - egyéni számlák záró állománya: e Ft - fedezeti alapot megillető tagdíjkövetelés: e Ft 1.2 A Működési alap alakulása A működési alap évi bevétele e Ft, melynek megoszlása: - tagok által fizetett tagdíj 137 e Ft - munkáltatói hozzájárulás e Ft - egyéb bevétel e Ft - pénzügyi műveletek bev. 677 e Ft Tagdíjkövetelés Működési alapot megillető nagysága e Ft A tagdíjbevétel működési alapot illető része a működési kiadásoknak folyamatos fedezetet nyújtott a beszámolási időszakban. Működési kiadások Anyagjellegű kiadások Személyi jellegű kiadások Egyéb kiadások Felügyeleti díj e Ft e Ft e Ft 2 e Ft 297 e Ft Az anyagjellegű és személyi jellegű kiadások tételes bontása (e Ft) Anyagjellegű kiadás 1,591 Személyi jell. Kiadás 2,374 Bank ktg 208 Bérktg 1,751 Posta ktg 33 Szja 17 Műk. kap.egyéb szolg. 1,350 Nyp. munkáltatói h. 55 Eüp. Munkáltatói h. 35 TB NYB járulék 285 TB EB járulék 173 Munkaadói járulék 44 Eü.hozzájárulás 14 A pénztár 2004.évben vállalkozási tevékenységet nem végzett. 4

5 1.3 A Likviditási alap alakulása A Likviditási alap évi bevétele e Ft, melynek megoszlása: - tagok által fizetett tagdíj 7 e Ft - munkáltatói hozzájárulás e Ft - pénzügyi műveletek bev. 31 e Ft Tagdíjkövetelés Likviditási alapot megillető nagysága 27 e Ft 1.4 Kötelezettségek December 31-i állapot szerint e Ft rövid lejáratú kötelezettség szerepel IV. negyedévi felügyeleti díj: Decemberi bérek és járulékok: Munkáltatói túlutalás: 196 e Ft 960 e Ft 39 e Ft 1.5 Tagdíjkövetelés Fedezeti A. Működési A. Likviditási A. Összesen Egyéni tagdíj köv. (eft) Tőkeváltozás Megnevezés Fedezeti Működési Likviditási Összesen alap alap Alap Tagdíjkövetelés (e Ft) Kötelezettség növ. (e Ft) Összesen (e Ft)

6 2. A tervezett és tényleges adatok összehasonlítása 2.1 Bevételek összehasonlítása TERV TÉNY Alapok e Ft Alapok e Ft Fedezeti Működési Likviditási Összesen Fedezeti Működési Likviditási Összesen Tagok által fizetett tagdíj 23, ,622 Munkáltató által fiz. tagdíj 176,400 31,920 1, , ,433 24,698 1, ,431 Tagdíj összesen: 176,400 31,920 1, , ,911 24,835 1, ,053 A pénzügyi tervhez képest a Fedezeti alap bevételének e Ft eltérését az alábbi tények indokolják: évi tagdíjfizetők létszáma 476 fővel elmaradt a pénzügyi tervben tervezett 3500 fős létszámhoz képest évi pénzügyi terv 12 hónappal számolt, ezzel szemben a februári belépések miatt csak 11 hónap tagdíjbevétel realizálódhatott. Az 1 főre jutó tagdíjbevétel tervezett nagysága Ft/fő/ hónappal számolt, és a tényleges befizetés ezzel szemben 6,277 Ft volt, de még ez sem tudta kompenzálni a fent említett két tényező negatív hatását. 2.2 Kiadások összehasonlítása TERV TÉNY Alapok e Ft Alapok e Ft Fedezeti Működési Likviditási Összesen Fedezeti Működési Likviditási Összesen Működési költségek 16,301 16,301 4,264 4,264 Szolgáltatás kifizetése 152, ,040 31,531 31,531 Tagoknak visszatérített Ft Kiadások összesen 152,040 16, ,341 31,598 4,264 35,862 A működési költségek kedvező alakulása annak köszönhető, hogy induló év lévén a Munkáltató - tartozásátvállalási szerződés keretében a költségek nagy részét magára vállalta. A szolgáltatások kifizetésének e Ft eltérését az indokolja, hogy tényleges szolgáltatás kifizetés augusztus hónapban történt először, míg terveinkben már az első negyedévtől szerepelt. 6

7 2.3 Szolgáltatások terv és tény adatainak összehasonlítása Szolgáltatás típusa Fő TERV 2004.TÉNY Szolgáltat. (eft) 1főre jutó. Átl.(Ft) Fő Szolgáltat. (eft) 1főre jutó. Átl.(Ft) - gyógyszer 5,600 40,320 7,200 1,495 13,724 9,180 - gyógyászati segédeszk ,731 19,469 - táppénz 875 6,300 7, ,012 - fogászat 2,100 15,120 7, ,733 52,011 - szemészet 125 4,617 36,936 - nőgyógyászat ,000 - sebészet ,600 - egyéb humánellátás 14,000 53,760 3, ,012 - eü. fekvőbeteg ellátás rehab. - gyógyfürdő 2,100 15,120 7, ,500 - wellnes, fitness, sport 2,975 21,420 7, ,389 6,000 - természetgyógyászat ,500 - otthonápolás ,000 Összesen: 27, ,040 5,499 2,625 31,531 12, Befektetési tevékenység A Pénztár évi terveiben befektetés nem szerepelt. Az Egészségpénztár értékpapírokat a beszámolási időszakban - nem vásárolt, a felhalmozódott bevételeket pénzforgalmi betétszámlán tartja nyilván - ennek összege e Ft december 31-i állapot szerint. A beszámoló évében az alábbi pénzügyi eredmények realizálódtak: Fedezeti alap: e Ft Működési alap: 677 e Ft Likviditási alap: 31 e Ft 7

8 4. Taglétszám alakulása Létszám (Fő) I. név II.név III.név IV.név 2004 Időszak elején 2,868 3,056 3,069 Új belépő 2, ,175 Átlépő más pénztárból Átlépő más pénztárba -1-1 Elhalálozott -1-1 Kilépő Időszak végén 2,868 3,056 3,069 3,104 3, A Munkáltató és a Pénztár kapcsolata A Pénztár munkáltatói kezdeményezésre alakult, alakulásától kezdve nyílt pénztárként működik. A Munkáltató a munkavállalók tagdíjat átvállalja, valamint tartozásátvállalási szerződés keretében a működési költségek nagy részét finanszírozza. A közvetlen támogatásokon felül biztosítja a Pénztár iroda részére az irodahelységet, irodaszereket, a postázás költségeit, valamint informatikai eszközök, használatát. 6. A Pénztár alkalmazotti, illetve személyi állománya A Pénztár alkalmazotti állománya: 2 fő főállású, és 2 fő részmunkaidős dolgozó. A Pénztár informatikai feladatainak ellátását vállalkozó látja el. A Pénztár tisztségviselői díjazásban nem részesülnek. Budapest, Tóbiás János Igazgatótanács elnöke 8