Kiegészítő melléklet A Vitalitás Egészségpénztár évi beszámolójához

Átírás

1 Kiegészítő melléklet A Vitalitás Egészségpénztár évi beszámolójához

2 1. A Pénztár bemutatása Név: Vitalitás Egészségpénztár Székhely: 1068 Budapest, Benczúr u. 45. Adószám: A pénztár az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló évi XCVI. Törvény (továbbiakban Öpt.) hatálya alá tartozik. Jogi személy, határozatlan időre alakult. A Vitalitás Egészségpénztár (továbbiakban: Pénztár) Augusztus 9-én alakult, működése megkezdéséhez tevékenységi engedélyét a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletétől november 22-én kapta meg. Az engedély száma: E/378. A Pénztár bírósági nyilvántartásba vételére szeptember 9-én került sor. Az engedély sorszáma:239, a Bírósági végzés száma: 14. Pk / A Pénztár szervezete A pénztár 3 fős Igazgatótanáccsal és 3 fős Ellenőrző Bizottsággal rendelkezik. Az Igazgatótanács elnöke: Tagjai: Az ellenőrző Bizottság elnöke: Tagjai: A pénztár ügyvezetője: Dr. Hajdu István Fehér József Michalkó Péter Dr. Lacó Bálint Dr. Bódy Andrea Várnai Ferenc Molnár Béláné A pénztár szolgáltatói: Bankszámla Vezető: Könyvvizsgáló: Adminisztrációt végző szerv: HVB Bank Rt. Dr. Németh Györgyi (Iuratus Kft.) Vitalitás Pénztárszolgáltató Kft. 2

3 3. A számviteli politika ismertetése A mérleg fordulónapja: December 31. A mérlegkészítés napja a számviteli politika alapján Február 15. A számviteli politika alapleve, hogy olyan számviteli rendszer működjön, amelynek alapján megbízható és valós információt tartalmazó időszaki beszámolók legyenek összeállíthatók, s amely rendszer egyidejűleg alkalmas a vezetői döntések megalapozására is. Az adatok valósiságát biztosítja, hogy a Pénztár könyvvezetése megfelel a számviteli alapelveknek, és a törvényi előírásoknak. A számviteli tv. előírásai szerint az egészségpénztár az egyéb szervezetek közé tartozik, amelyek sajátos könyvvezetési és éves beszámoló készítési kötelezettségét a számviteli tv. és az évi XCVI. törvény az önkéntes kölcsönös biztosító pénztárakról (a továbbiakban: Öpt.) szabályozza. A számviteli politika keretében, illetve önálló szabályzatként állnak rendelkezésre: Az eszközök és források leltárkészítési és leltározási, valamint selejtezési szabályzata Pénzkezelési szabályzat Tagokkal való elszámolás szabályzata Tartalékok képzésére vonatkozó szabályzat Hozamfelosztási szabályzat 4. A pénztár vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének alakulása A Pénztár vagyona: Ennek összetevői: Forgóeszközök: e Ft e Ft. A Pénztár forrásai: Ennek összetevői: Saját tőke: Tartalékok: Kötelezettségek: e Ft. 718 e Ft e Ft. 21 e Ft. 3

4 A pénztári alapok alakulása 2006-os évben ezer Ft-ban Fedezeti alap I. Egyéni számlák Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya 585 Tőkeváltozások tárgyévi változása 61 Tőkeváltozások záró állománya 646 Befektetett tartalék nyitó állománya Befektetett tartalék tárgyévi változ Befektetett tartalék záró állománya Likviditási tartalék nyitó állománya 1917 Likviditási tartalék tárgyévi 1205 változása Likviditási tartalék záró állománya 3122 Egyéni számlák nyitó állománya 2502 Egyéni számlák tárgyévi változása 1266 Egyéni számlák záró állománya 3768 Fedezeti alap nyitó állománya 2502 Fedezeti alap tárgyévi változása 1266 Fedezeti alap záró állománya 3768 Működési alap Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya 62 Tőkeváltozások tárgyévi változ 6 Tőkeváltozások záró állománya 68 Befektetett tartalék nyitó állom. Befektetett tartalék tárgyévi vált Befektetett tartalék záró állom. Likvid tartalék nyitó állománya 241 Likvid tartalék tárgyévi változása -14 Likvid tartalék záró állománya 227 Működési alap nyitó állománya 303 Működési alap tárgyévi változása -8 Működési alap záró állománya 295 Likviditási alap Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya 3 Tőkeváltozások tárgyévi változása 1 Tőkeváltozások záró állománya 4 Befektetett tartalék nyitó állománya Befektetett tartalék tárgyévi változ Befektetett tartalék záró állománya Likvid tartalék nyitó állománya 12 Likvid tartalék tárgyévi változása 17 Likvid tartalék záró állománya 29 Likviditási alap nyitó állománya 15 Likviditási alap tárgyévi változása 18 Likviditási alap záró állománya 33 4

5 Pénztári alapok együttesen nyitó záró Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Összesen: A kötelezettségek alakulása a 2006-os évben A Pénztárnak December 31-én 21 e Ft. kötelezettsége volt, amely függő tárgyévi bevétel. A foglalkoztatottak létszáma és a személyi jellegű ráfordítások alakulása A Pénztár február 1-én a pénztár ügyvezetőjével létesített munkaviszonyra irányuló jogviszonyt. Bérköltség: 581 e Ft. Bérjárulékok: 284 e Ft. Az egyéb tisztségviselők tiszteletdíjban nem részesültek. 5. A működési tevékenység eredménye Tagdíj befizetésekből Adományból Kilépő tag által fizetett összeg 18 Működési alap bevételei Anyagjellegű kiadások Személyi jellegű kiadások Egyéb kiadások Működési alap kiadásai Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Működési alap tárgyévi adózott eredménye A Pénztár a évi működése támogatására 704 e Ft támogatásban részesült. 6. Átcsoportosítások A pénztár a év folyamán átcsoportosítást nem hajtott végre. 5

6 7. A gazdálkodást közvetlenül jellemző mutatók Tartalékok tárgyévi összes bevétele Tartalékok előző évi összes bevétele Tartalékok tárgyévi hozam és kamatbevételei az összbevételből Bér és személyi jellegű kiadások Igénybe vett szolgáltatások kiadásai Éves átlagos taglétszám A pénztár által teljesített, egy főre jutó szolgáltatás átlagos értéke Egyéni számlák állományának éves átlagos értéke Egy főre jutó átlagos havi befizetés értéke 4169 e Ft e Ft 18 e Ft. 865 e Ft. 26 e Ft 55 fő 31 e Ft. 47 e Ft Ft. 8. Taglétszám alakulása: dec. 31.-én 47 tagja volt a pénztárban. Évközben 8 új belépője volt a pénztárnak és 14 tag vált meg a pénztártól. 8 kilépőnek tagdíjfizetés elmaradása miatt a pénztár mondta fel a tagviszonyt, 3-an megszüntették tagviszonyukat, és 3-an pedig átléptek más egészségpénztárba. 9. Tagi befizetések alakulása: ezer Ft Egyéni tagok tagdíja 2072 Munkáltatói hozzájárulás 1357 Összesen: 3429 A pénztárnak 5 munkáltatói tagja van, akik a munkáltatói hozzájárulás szerződésben vállalt tagdíjakat rendszeresen fizetik. 10. Pénztári szolgáltatások Gyógyszertámogatás 933 Gyógyászati segédeszköz 452 Fogászat 317 Egyéb szakorvosi és eü. szolg 13 Természetgyógyászat 10 Összesen: 1725 ezer Ft 6

7 11. Befektetési politika A pénztárnak 2006-b0n befektetése nem volt, a bankszámlán levő pénzeszközök után a évi pénzügyi bevétel összege mindösszesen 18 e Ft volt. 12. Terv teljesítése A pénztár vezetése évben negyedévente 50 fő belépésével kalkulált, ami sajnos nem teljesült. Mindezek következtében a tényleges adatok erőteljesen elmaradnak a tervezettől. 13. Kiegészítő vállalkozási tevékenység A pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem végez. A évi gazdálkodás folyamán a pénztár működésében rendkívüli esemény nem történt. Budapest, május Molnár Béláné sk. az Igazgatótanács elnöke 7