ÜZLETI JELENTÉS TEST-VÉR MAGÁNBIZTOSÍTÓ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR 2008.

Átírás

1 ÜZLETI JELENTÉS TEST-VÉR MAGÁNBIZTOSÍTÓ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR 2008.

2 TARTALOMJEGYZÉK BEVEZETÉS...HIBA! A KÖNYVJELZŐ NEM LÉTEZIK. 1. A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETE, VÁRHATÓ FEJLŐDÉS A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, KÜLÖNÖSEN JELENTŐS FOLYAMATOK...4 ÖSSZEFOGLALÁS... 5 TÁBLÁZATOK...6 2

3 A TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár az 1996 februárjában tartott alakuló közgyűlésen jött létre, és 1998 márciusában kapott tevékenységi engedélyt. A Pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem folytat, az állami adóhatósághoz, mint kizárólag tárgyi adómentes tevékenységet folytató szervezet jelentkezett be. Adófizetési kötelezettsége az alkalmazottak bére utáni, a tisztségviselők tiszteletdíjának adó és járulék, a magánszemélytől bérelt irodabérlet utáni és a kilépőktől levont illetve megbízási szerződés alapján kisösszegű kifizetések után levont személyi jövedelemadó, illetve természetbeni juttatások után fizetendő adók befizetésével kapcsolatos. 1. A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETE, VÁRHATÓ FEJLŐDÉS A Pénztár eszközeinek és forrásainak megoszlását szemlélteti a melléklet 1. és 2. sz. táblázata. Döntően befektetett eszközökkel rendelkezik a Pénztár, ezen belül az értékpapírok aránya a meghatározó (91,4 %). Az előző évhez képest a forgóeszközök és befektetett eszközök aránya megváltozott. Ez elsősorban a befektetések lejárati szerkezetén belüli változásokból adódott. A források szerkezetén belül a tartalékok részaránya a meghatározó (91,4 %), mely teljes egészében értékpapírokban és pénzeszközökben áll a pénztár rendelkezésére. A források 8,6 %-a a tőkeváltozásokban szereplő tagdíjkövetelések és berendezések, valamint a készletek forrása. A tartalékokon belül a fedezeti alap részaránya 89,3 %, a működési alap részaránya 10,1 %, a likviditási alap részaránya 0,6 % volt december 31-én. A tartalékok aránya teljes összhangban van az alapok arányával.a Pénztár mérlegfőösszege december 31-től december 31-re 40,1 %-kal nőtt. 3

4 2. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, KÜLÖNÖSEN JELENTŐS FOLYAMATOK A mérlegforduló nap után nem következett be lényeges esemény vagy különösen jelentős folyamat. Az egységes tagdíj összege 2009-ben is 1.100,- Ft/fő/hó. A tagdíjak alapok közötti felosztási aránya évre vonatkozóan nem változott évre a pénzügyi terv nem tartalmaz alapok közötti átcsoportosításokat év végére a taglétszám fős növekedésével számoltunk év során átlagosan fő tagdíjat fizető pénztártaggal kalkuláltunk a pénzügyi tervezés során. A mérlegkészítés időpontjában már fő a pénztártagok létszáma. Az önkéntes pénztári egyéni befizetések utáni adókedvezmény január 1-től megszűnt. Helyette a korábbi adókedvezmény mértékével megegyező adóhatósági visszautalást teljesít az adóhatóság, mely a pénztártagok egyéni számláját gyarapítja ban a pénztártagjaink rendelkezése alapján ezer Ft ilyen jellegű fedezeti bevételt számolhattunk el, mely a szolgáltatásokra fordítható tartalékot növelte. 4

5 ÖSSZEFOGLALÁS A TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár évben eredményesen gazdálkodott, a befizetett összegeket kellő gondossággal kezelte. A tartalékok biztonságos fedezetet nyújtanak a évi várható szolgáltatási és működési kifizetésekre. Budapest, február 28. dr. Ruttkay M. Géza IT elnök 5

6 TÁBLÁZATOK 6

7 ESZKÖZÖK 2007 Megoszlás 2008 Megoszlás A./ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 81, % I. IMMATERIÁLIS JAVAK 170,31 3 Változás 2008/ % 208.9% II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 1,909 1, % 80.9% 1. Ingatlanok Gépek, berendezések, felszerelések és járművek 1,614 1, % 3. Beruházások, felújítások 295 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 78, , % 1. Részesedések 2. Értékpapírok 78, ,720 IV. ÜZEMELTETÉSRE, KEZELÉSRE ÁTADOTT ESZKÖZÖK 1,383 13, % B./ FORGÓESZKÖZÖK 97, % 80, % 82.7% I. KÉSZLETEK % II. KÖVETELÉSEK 5, % 6, % 114.5% 1. Tagdíjkövetelések 5,768 6, % III. ÉRTÉKPAPÍROK 90,377 71, % IV. PÉNZESZKÖZÖK 1, % 2, % 139.3% 1. Pénztárak % 2. Pénztári elszámolási számla 1,510 2, % 3. Elkülönített pénzeszközök % V. EGYÉB AKTÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN , % 100.0% 251, % 100.0% 140.1%

8 FORRÁSOK 2007 Megoszlás 2008 Megoszlás Változás 2008/2007 D./ SAJÁT TŐKE 8, % 21, % 239.7% I. INDULÓ TŐKE 0 0 II. TŐKEVÁLTOZÁSOK 8, % 21, % 239.7% 1. Fedezeti alap tőkeváltozásai 4, % 17, % 373.3% 2. Működési alap tőkeváltozásai 4, % 4, % 100.1% 3. Likviditási alap tőkeváltozásai 0 0.0% 0 0.0% E./ TARTALÉKOK I. FEDEZETI ALAP TARTALÉKA 1. Egyéni számlák befektetett tartaléka 170, % 229, % 134.9% 153, % 205, % 133.2% 152, , % 2. Egyéni számlák szabad tartaléka 1, % II. MŰKÖDÉSI ALAP TARTALÉKA 15, % 23, % 154.3% 1. Befektetett működési tartalék 14,824 21, % 2. Likvid működési tartalék 209 1, % III. LIKVIDITÁSI ALAP TARTALÉKA 1, % 1, % 108.2% 1. Befektetett likviditási tartalék 1,201 1, Szabad likviditási tartalék % F./ KÖTELEZETTSÉGEK % % 66.0% I. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) II. EGYÉB PASSZÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN % , % 100.0% 251, % 140.1% 8