ARANYKORONA ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁR GOLDEN CROWN NATIONAL VOLUNTARY MUTUAL PENSION FUND

Átírás

1 ARANYKORONA ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁR GOLDEN CROWN NATIONAL VOLUNTARY MUTUAL PENSION FUND 1055 Bp., Kossuth L. tér 11. fszt. * 1385 Bp., Pf.: 824. * Tel: * Fax: CIB Közép-európai Nemzetközi Bank Zrt * Adószám: Internet: * anyp@t-online.hu * Pénztárkód 063/1994. ÉVES BESZÁMOLÓ 2006 (+, -) MÉRLEG-Eszközök (+, -) C D E f g H ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN A) Befektetett eszközök I. Immateriális javak Vagyoni értékő jogok 2. Szellemi termékek Immateriális javakra adott elılegek 4. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök Mőködtetett ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok 2. Tartós befektetési célú ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok 3. Gépek, berendezések, felszerelések, jármővek Beruházások, felújítások 5. Beruházásokra adott elılegek 6. Tárgyi eszközök értékelési 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök Egyéb tartós részesedések 2. Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok a) Kötvények b) Állampapírok c) Befektetési jegyek d) Jelzáloglevél e) Egyéb értékpapírok 4. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési B) Forgóeszközök I. Készletek 1. Anyagok 2. Áruk 3. Készletekre adott elılegek 4. Áruk értékelési II. Követelések Tagdíjkövetelések Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) 3. Tagi kölcsön Értékpapír kölcsönbe adásából származó követelés 5.Egyéb követelések

2 6. Értékpapír kölcsönbe adásából származó követelés értékelési III. Értékpapírok Egyéb részesedések Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok a) Kötvények b) Kincstárjegyek és más állampapírok c) Befektetési jegyek d) Jelzáloglevél e) Egyéb értékpapírok 3. Értékpapírok értékelési Határidıs ügyletek értékelési IV. Pénzeszközök Pénztárak Pénztári elszámolási betétszámla Elkülönített betétszámla Rövid lejáratú bankbetétek Devizaszámla 6. Pénzeszközök értékelési C) Aktív idıbeli elhatárolások Bevételek aktív idıbeli elhatárolása Költségek és idıbeli elhatárolása Mérleg Forrás k l m N O p FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN Saját tıke I. Induló tıke 1. Mőködés fedezetének induló tıkéje 2. Nyugdíjszolgáltatás fedezetének induló tıkéje 3. Likviditási célú induló tıke II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-) III. Tartalék tıke IV. Mőködés és kiegészítı vállalkozási tevékenység mérleg szerinti erdedménye V. Értékelési tartalék Céltartalékok I. Mőködési céltartalék Jövıbeni kötelezettségekre képzett céltartalék 2. Mőködési portfolió értékelési különbözetébıl képzett céltartalék Idıarányosan járó kamat (+) Járó osztalék (+) 2.3 Devizaárfolyam-változás 2.4 Egyéb piaci értékítéletbıl adódó értékkülönbözet II. Fedezeti céltartalék Egyéni számlákon Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekbıl képzett céltartalék Egyéni számlákon jóváírt realizált hozambevételekbıl képzett céltartalék Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet Idıarányosan járó kamat (+) Járó osztalék (+) Devizaárfolyam-változás Egyéb piaci értékítéletbıl adódó értékkülönbözet Szolgáltatási tartalékon

3 2.1 Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált hozambevételek Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet Idıarányosan járó kamat (+) Járó osztalék (+) Devizaárfolyam-változás Egyéb piaci értékítéletbıl adódó értékkülönbözet III. Likviditási és kockázati céltartalék Likviditási portfolió értékelési 3.1 Idıarányosan járó kamat (+) 3.2 Járó osztalék (+) 3.3 Devizaárfolyam-változás 3.4 Egyéb piaci értékítéletbıl adódó értékkülönbözet 5. Egyéb likviditási célokra Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának tartaléka IV. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka Mőködési célú tagdíjak tartaléka Fedezeti célú tagdíjak tartaléka Likviditási célú tagdíjak tartaléka Kötelezettségek I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek Tagokkal szembeni kötelezettségek Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Azonosítatlan függı befizetések a) munkáltatóhoz rendelhetı függı befizetések b) munkáltatóhoz nem rendelhetı függı befizetések c) pénztártaghoz nem rendelhetı függı befizetések Passzív idıbeli elhatárolások Bevételek passzív idıbeli elhatárolása Költségek és idıbeli elhatárolása Halasztott bevételek Eredménykimutatás - Pénztár mőködési tevékenysége C d e f g H 001 Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen Tagok egyéb befizetései Mőködési célra kapott rendszeres támogatás Mőködési célra juttatott eseti adomány Egyéb bevételek Mőködési célú bevételek összesen Mőködéssel kapcsolatos Anyagjellegő Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó 015 szervezetnek fizetett díj (számla alapján) Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla 016 alapján) 017 Könyvvizsgálat díja (számla alapján) Aktuáriusi díj (számla alapján) Szaktanácsadás díja (számla alapján) Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség Egyéb szolgáltatások költsége Személyi jellegő

4 023 Bérköltség Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére Állományba nem tartozók munkadíja Aktuáriusi díj (megbízási díj) 027 Szaktanácsadás díja (megbízási díj) Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (megbízási 028 díj) Pénztári tisztségviselık tiszteletdíja Egyéb, állományba nem tartozók munkadíja Személyi jellegő egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Mőködéssel kapcsolatos egyéb Felügyelettel kapcsolatos Mőködési céltartalékképzés jövıbeni kötelezettségekre 037 Egyéb Szokásos mőködési tevékenység eredménye Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelentı 039 befektetések értékvesztése, visszaírása 040 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegő bevételek Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után 041 kapott (járó) kamat 042 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegő bevétel Hitelviszonyt megtestesítı kamatozó értékpapír vételárában lévı kamat (-) hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok nyereségjellegő (árfolyamnyereség) 045 Befektetési jegyek realizált hozama 046 Kapott osztalékok és részesedések 047 Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei 048 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Idıarányosan járó kamat Járó osztalék 051 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet 052 Nyereségjellegő különbözet (árfolyamnyereség) 053 Veszteségjellegő különbözet (árfolyamveszteség) (-) 054 Egyéb piaci értékítéletbıl adódó értékkülönbözet Nyereségjellegő különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegő különbözet (árfolyamveszteség) (-) Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, 057 eladásából származó bevételek 058 Befektetési tevékenység bevételei összesen Fizetendı kamatok és kamatjellegő 060 hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok veszteségjellegő (árfolyamveszteség) 061 Befektetési jegyek realizált vesztesége Értékelési különbözetbıl képzett mőködési 062 céltartalék Idıarányosan járó kamat Járó osztalék 065 Devizaárfolyam különbözet 066 Egyéb piaci értékítéletbıl adódó értékkülönbözet Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordítása 068 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb Vagyonkezelıi díjak 071 Letétkezelıi díjak Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különbözı 072 egyéb 073 Befektetési tevékenység ráfordítási összesen Befektetési tevékenység eredménye Rendkívüli bevételek 076 Rendkívüli 077 Rendkívüli eredmény (31-32) 078 Kiegészítı vállalkozási tevékenység bevételei 079 Kiegészítı vállalkozási tevékenység ráfordításai Kiegészítı vállalkozási tevékenység adózás elıtti 080 eredménye 081 Adófizetési kötelezettség (-) Mőködés és kiegészítı vállalkozási tevékenység 082 mérleg szerinti eredménye

5 Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete (+/- ) c d e f g h 001 Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen Tagok egyéb befizetései Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány Szolgáltatási célú egyéb bevételek Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek 010 összesen Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb Kapott (járó) kamatok, kamat jellegő bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegő bevétel Hitelviszonyt megtestesítı kamatozó értékpapír 014 vételárában lévı kamat (-) hitelviszonyt 015 megtestesítı értékpapírok nyereségjellegő (árfolyamnyereség) 016 Befektetési jegyek realizált hozama 017 Kapott (járó) osztalékok és részesedések Pénzügyi mőveletek egyéb realizált bevételei Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Idıarányosan járó kamat Járó osztalék 022 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet Nyereségjellegő különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegő különbözet (árfolyamveszteség) (-) Egyéb piaci értékítéletbıl adódó értékkülönbözet Nyereségjellegő különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegő különbözet (árfolyamveszteség) (-) Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából 028 származó bevételek 029 Befektetési tevékenység bevételei összesen Egyéni számlákat megilletı hozambevételek Egyéni számlákat megilletı realizált hozam Egyéni számlákat megilletı értékelési különbözet Szolgáltatási tartalékot megilletı hozambevételek Szolgáltatási tartalékot megilletı realizált hozam Szolgáltatási tartalékot megilletı értékelési különbözet Fizetendı kamatok és kamatjellegő hitelviszonyt 037 megtestesítı értékpapírok veszteségjellegő (árfolyamveszteség) Befektetési jegyek realizált vesztesége 039 Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordítása Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb Vagyonkezelıi díjak Letétkezelıi díjak Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különbözı egyéb Befektetési tevékenység ráfordításai összesen Egyéni számlákat terhelı befektetéssel kapcsolatos Szolgáltatási tartalékot terhelı befektetéssel kapcsolatos Befektetési tevékenység eredménye Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet Szolgáltatási tartalékba helyezhetı nettó hozam Szolgáltatási tartalékba helyezhetı értékelési különbözet Fedezeti céltartalék képzés (-) Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és 054 különbözetének összegében Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet Idıarányosan járó kamat Járó osztalék

6 059 Devizaárfolyam különbözetbıl Egyéb piaci értékítéletbıl adódó értékkülönbözetbıl Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetbıl Idıarányosan járó kamat Járó osztalék 065 Devizaárfolyam különbözetbıl Egyéb piaci értékítéletbıl adódó értékkülönbözet Eredménykimutatás - Likviditási fedezet Felülvizsgált c d e f g h 001 Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés(-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen Tagok egyéb befizetései Likviditási célra kapott rendszeres támogatás 008 Likviditási célra juttatott eseti adomány 009 Likviditási célú egyéb bevételek Likviditási célú bevételek összesen Likviditási célú egyéb Kapott (járó) kamatok, kamat jellegő bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegő 013 bevétel Hitelviszonyt megtestesítı kamatozó értékpapír 014 vételárában lévı kamat (-) 015 hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok nyereségjellegő (árfolyamnyereség) 016 Befektetési jegyek realizált hozama 017 Kapott (járó) osztalékok és részesedések 018 Pénzügyi mőveletek egyéb realizált bevételei Értékelési különbözetben elszámolt várható 019 hozam 020 Idıarányosan járó kamat 021 Járó osztalék Devizaárfolyam-változásból adódó 022 értékkülönbözet 023 Nyereségjellegő különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegő különbözet 024 (árfolyamveszteség) (-) 025 Egyéb piaci értékítéletbıl adódó értékkülönbözet 026 Nyereségjellegő különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegő különbözet 027 (árfolyamveszteség) (-) Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, 028 eladásából származó bevételek 029 Befektetési tevékenység bevételei összesen Likviditási és kockázati célú pénzeszközök 030 befektetésével kapcsolatos bevételek Azonosítatlan befizetések befektetésével 031 kapcsolatos bevételek 032 Fizetendı kamatok és kamatjellegő hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok 033 veszteségjellegő (árfolyamveszteség) 034 Befektetési jegyek realizált vesztesége 035 Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordítása Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos 036 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb Vagyonkezelıi díjak 039 Letétkezelıi díjak 040 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különbözı egyéb 041 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen

7 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök 042 befektetésével kapcsolatos Azonosítatlan befizetések befektetésével 043 kapcsolatos Befektetési tevékenység eredménye (19-26) (+/- 044 ) 045 Likviditási és kockázati céltartalék képzés (-) Értékelési különbözetbıl képzett likviditási 046 céltartalék 047 Idıarányosan járó kamat 048 Járó osztalék 049 Devizaárfolyam különbözetbıl Egyéb piaci értékítéletbıl adódó 050 értékkülönbözetbıl 051 Egyéb likviditási célokra Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára A KIADMÁNY HITELÉÜL: Budapest, június 11. Perlik Pálné IT elnök Fülöp Gyula ügyvezetı igazgató