Az OTP Magánnyugdíjpénztár évi tevékenységét lezáró éves beszámolója

Átírás

1 73M PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE Az OTP Magánnyugdíjpénztár évi tevékenységét lezáró éves ja Vonatkozási idő : tól (év / hónap / nap) ig (év / hónap / nap) Kitöltés dátuma: (év / hónap / nap) Bizonylat jellege E (E,M) Beérkezés dátuma: Iktatószám: Feldolgozás dátuma: A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete tölti ki! (óra:perc) (óra:perc) Beszámolási időszak kezdete Végelszámolás, beolvadás, összeolvadás esetén benyújtott éves Beszámolási időszak vége végelszámoláshoz kapcsolódó beolvadáshoz kapcsoódó összeolvadáshoz kapcsolódó A magánnyugdíjpénztár neve: OTP Magánnyugdíjpénztár A magánnyugdíjpénztár törzsszáma: A kitöltésért felelős személy neve: Hajdu Istvánné A kitöltésért felelős személy telefonszáma: Cégszerű aláírás: AZ ADATSZOLGÁLTATÁS KÖTELEZŐ! AZ ADATSZOLGÁLTATÁST A FELÜGYELET ÁLTAL ELŐÍRT ELEKTRONIKUS ADATHORDOZÓ ÉS ADATFELDOLGOZÓ RENDSZEREK SEGÍTSÉGÉVEL KELL TELJESÍTENI! Az adatszolgáltatás megtagadása, valótlan adatok közlése felügyeleti eljárást von maga után! Az adatszolgáltatás a MAGÁNNYUGDÍJPÉNZTÁRAK PÉNZTÁRAK BESZÁMOLÓKÉSZÍTÉSI ÉS KÖNYVVEZETÉSI SAJÁTOSSÁGAIRÓL szóló 222/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet 8. -ának (1) bekezdése alapján történik. Adatszolgáltatók köre: magánnyugdíjpénztárak, amelyek a felügyeleti hatóságtól magánnyugdíjpénztári szolgáltatási tevékenység végzésére működési engedélyt kaptak. A t a tárgyévre vonatkozóan kell kitölteni. A t a tárgyévet követő év május 31.-ig, mint beérkezési időpontig, kell megküldeni a FELÜGYELET részére. Az éves jelentés egy KINYOMTATOTT és aláírt példányát a könyvvizsgálói záradékkal együtt, az elektronikus adatszolgáltatással egyidejűleg meg kell küldeni a FELÜGYELET részére. PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE 1013 BUDAPEST KRISZTINA KRT. 39.

2 73MA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége Megállapít ott Megállapít ott c d e f g h z MA01 Tagok által fizetett tagdíj MA02 Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) MA03 Utólag befolyt tagdíjak MA04 Tagdíjbevételek összesen (=73MA01-73MA02+73MA03) MA05 Működési célra kapott támogatás, adomány MA06 Pénztári befizetések összesen (=73MA06+73MA07) MA07 Egyéb bevételek MA08 Működési célú bevételek összesen (=73MA08+73MA09) MA09 Működéssel kapcsolatos ráfordítások MA091 Anyagjellegű ráfordítások MA0911 Anyagköltség MA0912 Igénybe vett szolgáltatások MA09121 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) MA09122 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) MA09123 Könyvvizsgálat díja (számla alapján) MA09124 Aktuáriusi díj (számla alapján) MA09125 Szaktanácsadás díja (számla alapján) MA09126 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség MA0913 Egyéb anyagjellegű ráfordítások MA092 Személyi jellegű ráfordítások MA0921 Bérköltség MA09211 Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére MA09212 Állományba nem tartozók munkadíja MA Aktuáriusi díj (megbízási díj) MA Szaktanácsadás díja (megbízási díj) Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj 73MA (megbízási díj)

3 73MA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége Megállapít ott Megállapít ott MA Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja MA Egyéb, állományba nem tartozók munkadíja MA0922 Személyi jellegű egyéb kifizetések MA0923 Bérjárulékok MA093 Értékcsökkenési leírás MA094 Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások MA0941 Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások MA0942 Garancia Alappal kapcsolatos ráfordítások MA0943 Működési céltartalékképzés jövőbeni kötelezettségre MA0944 Egyéb ráfordítások MA10 Szokásos működési tevékenység eredménye (73MA08-73MA09) MA11 Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékvesztése, visszaírása MA12 Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek MA121 Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott kamat MA122 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel MA123 Hitelviszont megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) MA13 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) MA14 Befektetési jegyek realizált hozama MA15 Kapott osztalékok és részesedések MA16 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei MA17 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MA171 Időarányosan járó kamat MA172 Járó osztalék

4 050 73MA MA MA MA MA MA MA18 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség (-) Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek 73MA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége Megállapít ott Megállapít ott MA19 Befektetési tevékenység bevételei összesen (=73MA MA18) MA20 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások MA21 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellgű különbözete (árfolyamveszteség) MA22 Befektetési jegyek realizált vesztesége MA23 Értékelési különbözetből képzett működési céltartalék MA231 Időarányosan járó kamat MA232 Járó osztalék MA233 Devizaárfolyam különbözet MA234 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet MA24 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása MA25 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások MA26 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások MA261 Vagyonkezelői díjak MA262 Letétkezelői díjak

5 73MA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége Megállapít ott Megállapít ott MA263 Befektetési tevékenységgel kapcsoslatos különböző egyéb ráfordítások MA27 Befektetési tevékenység ráfordítási összesen (=73MA MA26) MA28 Befektetési tevékenység eredménye (=73MA19-73MA27) MA29 Rendkívüli bevételek MA30 Rendkívüli ráfordítások MA31 Rendkívüli eredmény (=73MA29-73MA30) MA32 Működés mérleg szerinti eredménye (=73MA10+73MA11+73MA30+73MA31) (+/- )

6 Sorszám PSZÁF kód Megállap ított Megálla pított eltérése k c d e f g h z MB01 Tagok által fizetett tagdíj MB02 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) MB03 Utólag befolyt tagdíjak MB04 Tagdíjbevételek összesen (1-2+3) MB05 Szolgáltatási célú egyéb bevételek MB06 Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (4+5) MB07 Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások MB08 Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek MB081 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel MB082 Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) MB09 Megnevezés Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) 73MB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete MB10 Befektetési jegyek realizált hozama MB11 Kapott osztalékok és részesedések MB12 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei MB13 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MB131 Időarányosan járó kamat MB132 Járó osztalék MB133 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet MB1331 Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) MB1332 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) MB134 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet

7 Sorszám PSZÁF kód MB MB MB MB15 Megnevezés Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) 73MB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete Megállap ított Megálla pított eltérése k MB151 Egyéni számlákat megillető hozambevételek MB1511 Egyéni számlákat megillető realizált hozam MB MB MB MB MB MB17 Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek Szolgáltatási tartalékot megillető realizált hozam Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) MB18 Befektetési jegyek realizált vesztesége MB19 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása MB20 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások MB21 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások MB211 Vagyonkezelői díjak MB212 Letétkezelői díjak MB213 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások

8 Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 73MB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete Megállap ított Megálla pított eltérése k MB22 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) MB221 Egyéni számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások MB222 Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások MB23 Befektetési tevékenység eredménye (15-22) MB231 Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam MB232 Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet MB233 Szolgáltatási tartalékba helyezhető nettó hozam MB234 Szolgáltatási tartalékba helyezhető értékelési különbözet MB24 Fedezeti céltartalék képzés (6-7+/-23) (-) MB241 Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetének összegében MB242 Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból MB243 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet MB2431 Időarányosan járó kamat MB2432 Járó osztalék MB2433 Devizaárfolyam különbözetekből MB2434 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből MB244 Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból MB245 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetből MB2451 Időarányosan járó kamat MB2452 Járó osztalék MB2453 Devizaárfolyam különbözetből MB2454 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet

9 Megállapí tott felülvizsgál t beszámol ó záró Megálla pított eltérése k felülvizsg ált beszámol ó záró c d e f g h z MCA01 Tagok által fizetett tagdíj MCA02 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) MCA03 Utólag befolyt tagdíjak MCA04 Tagdíjbevételek összesen (1-2+3) MCA05 Likviditási és kockázati célú egyéb bevételek MCA MCA MCA MCA MCA08 73MCA Eredménykimutatás - Likviditási és kockázati fedezet Likviditási és kockázati célú egyéb ráfordítások Kapott (járó) kamatok, kamat jellegű bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamat jellegű bevétel Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapírok vételárában lévő kamat (-) Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) (+) MCA09 Befektetési jegyek realizált hozama MCA10 Kapott osztalékok és részesedések MCA11 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei MCA12 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam MCA121 Időarányosan járó kamat MCA122 Járó osztalék MCA123 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet 73MCA1231 (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet 73MCA1232 (árfolyamveszteség) (-) MCA124 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet

10 021 Nyereségjellegű különbözet 73MCA1241 (árfolyamnyereség) 022 Veszteségjellegű különbözet 73MCA1242 (árfolyamveszteség) (-) MCA MCA MCA MCA MCA MCA16 73MCA Eredménykimutatás - Likviditási és kockázati fedezet Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek Azonosítatlan (függő) befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) Megállapí tott felülvizsgál t beszámol ó záró Megálla pított eltérése k felülvizsg ált beszámol ó záró MCA17 Befektetési jegyek realizált vesztesége MCA18 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása MCA19 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások MCA20 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások MCA201 Vagyonkezelői díjak MCA202 Letétkezelői díjak MCA203 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások MCA21 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) MCA211 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos ráfordítások

11 73MCA Eredménykimutatás - Likviditási és kockázati fedezet Megállapí tott felülvizsgál t beszámol ó záró Megálla pított eltérése k felülvizsg ált beszámol ó záró MCA212 Azonosítatlan (függő) befizetések befektetésével kapcsolatos ráfordítások MCA22 Befektetési tevékenység eredménye (16-23) MCA23 Likviditási és kockázati céltartalék képzés ( ) (-) MCA231 Demográfiai kockázatokra MCA232 Saját tevékenységi kockázatokra MCA233 Azonosítatlan (függő) befizetések hozama MCA234 Egyéb kockázatokra MCA235 Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék MCA2351 Időarányosan járó kamat MCA2352 Járó osztalék MCA2353 Devizaárfolyam különbözetek MCA2354 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetek

12 73MD Cash-Flow kimutatás Előző év Tárgyév Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d z MD01 Működés mérleg szerinti eredménye MD02 Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás MD03 Immateriális javakra adott előlegek állományváltozása MD04 Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra és felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékben bekövetkezett állományváltozás MD05 Beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek állományváltozása MD06 Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állományváltozása MD07 Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás MD08 Készletekre adott előlegek állományváltozása MD09 Követelésállomány változása MD10 Tartaléktőke állomány változása MD11 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása MD12 Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt MD13 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka állományának változása MD14 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása MD15 Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása MD16 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/- ) MD17 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) MD18 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) MD19 Egyéb azonosítatlan (függő) befizetések állományváltozása MD20 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása MD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) MD22 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) MD23 Aktív időbeli elhatárolások állomány változása MD24 Passzív időbeli elhatárolások állomány változása MD25 Fedezeti céltartalékképzés (+) MD26 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási és kockázati céltartalékból (+) MD27 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+)

13 028 73MD MD MD MD MD MD MD34 73MD Cash-Flow kimutatás Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékből (-) Más pénztárba átlépő pénztáragok átvitt tagi követelése (-) Társadalombiztosítási nyugdíjrendszerbe visszalépő pénztártag miatt fedezeti céltartalék felhasználása (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozása Előző év Tárgyév MD35 Likviditási és kockázati céltartalékképzés (+) MD36 Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) MD37 Likviditási és kockázati céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) MD38 Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) MD39 Likviditási és kockázati céltartalékból átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) MD40 Egyéb likviditási és kockázati céltartalék állományváltozás MD41 Pénzeszköz változás MD411 Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) MD412 Számlapénzt (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása

14 73MEA Fedezeti céltartalék Előző év Tárgyév Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d z MEA1 I. Egyéni számlákon MEA101 Nyitó állomány MEA102 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) MEA103 Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) MEA104 Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+) MEA105 Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet MEA106 Likviditási, kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) MEA107 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) MEA108 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) MEA109 Tagoknak, kedvezményezetteknek, munkáltatóknak visszatérítés (-) MEA110 Nyugdíjbiztosítási Alapba egyéni számláról átutalás (-) MEA111 Likviditási és kockázati tartalék feltöltés egyéni számlákról (-) MEA112 Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) MEA113 Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) MEA114 Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) MEA115 Egyéb változás MEA116 Egyéni számlák záróállománya MEA2 II. Szolgáltatási tartalékon MEA201 Nyitó állomány MEA202 Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) MEA203 Más pénztárból átlépő tagok által hozott tagi követelés (+) MEA204 Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek (+) MEA205 Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet MEA206 Likviditási és kockázati tartalékokból átcsoportosítás (+) MEA207 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) MEA208 Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) MEA209 Biztosítóintézettől vásárolt szolgáltatás fedezetének átadása (-) MEA210 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) MEA211 Likviditási és kockázati tartalék feltöltés szolgáltatási tartalékból (-) MEA212 Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) MEA213 Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) MEA214 Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) MEA215 Egyéb változás MEA216 Szolgáltatási tartalék záró állománya

15 73MEB Likviditási, kockázati céltartalékok Kockázat megnevezése Előző év Tárgyév Sorszám PSZÁF kód Megnevezés b c d z MEB1 I. Demográfiai kockázatokra MEB101 Nyitó állomány MEB102 Tárgyévben demográfiai kockázatra képzett céltartalék (+) MEB103 Demográfiai kockázati tartalék feltöltése egyéni számláról (+) MEB104 Demográfiai kockázati tartalék feltöltése szolgáltatási tartalékból (+) MEB105 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) MEB106 Demográfiai kockázati tartalék egyéb bevételei (+) MEB107 Demográfiai kockázati tartalék átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) MEB108 Demográfiai kockázati tartalék felhasználás egyéb célra (-) MEB109 Demográfiai kockázati tartalék záróállománya MEB21 II... Kockázatokra (kockázat megnevezése) Értékelési különbözet MEB2101 Nyitó állomány Tárgyévben... kockázatra képzett 73MEB2102 céltartalék (+) kockázati tartalékába 73MEB2103 átcsoportosítás egyéni számláról (+) MEB MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)...kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) kockázati tartalék egyéb bevételei 73MEB2106 (+)...kockázati tartalékából MEB2107 átcsoportosítás egyéni számlára (-) kockázati tartalékából 73MEB2108 átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) kockázati tartalékából 73MEB2109 átcsoportosítás működési célra (-) kockázati tartalék felhasználása 73MEB2110 egyéb célra (-) MEB kockázati tartalék záró állománya

16 73MEB Likviditási, kockázati céltartalékok Kockázat megnevezése Előző év Tárgyév MEB22 II... Kockázatokra (kockázat megnevezése) Egyéb MEB2201 Nyitó állomány Tárgyévben... kockázatra képzett 73MEB2202 céltartalék (+) kockázati tartalékába 73MEB2203 átcsoportosítás egyéni számláról (+) MEB MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)...kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) kockázati tartalék egyéb bevételei 73MEB2206 (+)...kockázati tartalékából MEB2207 átcsoportosítás egyéni számlára (-) kockázati tartalékából 73MEB2208 átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) kockázati tartalékából 73MEB2209 átcsoportosítás működési célra (-) kockázati tartalék felhasználása 73MEB2210 egyéb célra (-) MEB kockázati tartalék záró állománya MEB23 II... Kockázatokra (kockázat megnevezése) Azonosítatlan befizetések MEB2301 Nyitó állomány Tárgyévben... kockázatra képzett 73MEB2302 céltartalék (+) kockázati tartalékába 73MEB2303 átcsoportosítás egyéni számláról (+) MEB MEB kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)...kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) kockázati tartalék egyéb bevételei 73MEB2306 (+)...kockázati tartalékából MEB2307 átcsoportosítás egyéni számlára (-) kockázati tartalékából 73MEB2308 átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) kockázati tartalékából 73MEB2309 átcsoportosítás működési célra (-) kockázati tartalék felhasználása 73MEB2310 egyéb célra (-) MEB kockázati tartalék záró állománya

17 73MED Céltartalékok állománya összesen Nyitó állomány változások Záró állomány Sorszám PSZÁF kód Megnevezés c d e z MED01 Működési céltartalék MED011 jövőbeni kötelezettségekre MED012 működési portfolió értékelési különbözetére MED02 Fedezeti céltartalék MED021 egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt) MED022 szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) MED03 Likviditási és kockázati céltartalék MED031 demográfiai kockázatokra MED032 saját tevékenységi kockázatra MED033 egyéb kockázatokra MED034 értékelési különbözetre MED035 azonosítatlan (függő) befizetések befeketetési hozamára MED04 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka MED041 működési célú MED042 fedezeti célú MED043 likviditási és kockázati célú MED05 Összesen:

18 73MF A taglétszám alakulása Taglétszám (fő) Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 a z MF38 Tárgyév eleji létszám MF391 Új belépő MF392 Átlépő más pénztárból MF393 Átlépő más pénztárba MF394 Elhalálozott MF395 Rokkant nyugellátottá vált MF396 Egyösszegű szolgáltatás igénybevétele melletti megszűnés MF397 Egyéb megszűnés MF40 Tárgyév végi létszám (=73MF38+73MF391+73MF392-73MF MF394-73MF395-73MF396-73MF397) MF401 73MF40. sorból: számlatulajdonos MF MF40. sorból: férfi MF4022 nő 5 650

19 73MME Mérleg - Eszközök Megállapít ott Megállapí tott c d e f g h z MME1 Eszközök (akítvák) összesen MME11 Befektetett eszközök MME111 I. Immateriális javak MME Vagyoni értékű jogok MME Szellemi termékek MME Immateriális javakra adott előlegek MME Immateriális javak értékhelyesbítése MME112 II. Tárgyi eszközök MME Működtetett ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok MME Tartós befektetési célú ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok MME Gépek, berendezések, felszerelések, járművek MME Beruházások, felújítások MME Beruházásokra adott előlegek MME Tárgyi eszközök értékelési különbözete MME Tárgyi eszközök értékhelyesbítése MME113 III. Befektetett pénzügyi eszközök MME Egyéb tartós részesedések MME Tartósan adott kölcsön MME Egyéb tartósan adott kölcsön MME Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok MME Kötvények MME Állampapírok MME Befektetési jegyek MME Jelzáloglevél MME Egyéb értékpapírok MME Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete MME12 Forgóeszközök MME121 I. Készletek MME Anyagok MME Áruk MME Készletekre adott előlegek MME Áruk értékelési különbözete

20 73MME Mérleg - Eszközök Megállapít ott Megállapí tott MME122 II. Követelések MME Tagdíjkövetelések MME Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) MME Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben MME Értékpapír kölcsönadásából származó követelés MME Egyéb követelések MME Értékpapír kölcsönadásából származó követelés értékelési különbözete MME123 III. Értékpapírok MME Egyéb részesedések MME Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok MME Kötvények MME Kincstárjegyek és más állampapírok MME Befektetési jegyek MME Jelzáloglevél MME Egyéb értékpapírok MME Értékpapírok értékelési különbözete MME Határidős ügyletek értékelési különbözete MME124 IV. Pénzeszközök MME Pénztárak MME Pénztári elszámolási betétszámla MME Elkülönített betétszámla MME Rövid lejáratú bankbetétek MME Devizaszámla MME Pénzeszközök értékelési különbözete MME13 Aktív időbeli elhatárolások MME Bevételek aktív időbeli elhatárolása MME Költéségek és ráfordítások időbeli elhatárolása 49 49

21 73MMF Mérleg - Forrás Megálla pított eltérése k záró záró Megállapí tott k l m n o p z MMF1 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN MMF11 Saját tőke MMF111 I. Induló tőke MMF Működés fedezetének induló tőkéje MMF Nyugdíjszolgáltatás fedezetének induló tőkéje MMF Likviditási és kockázati célú induló tőke MMF112 II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-) MMF113 III. Tartalék tőke MMF114 IV. Működés mérleg szerinti erdedménye MMF115 V. Értékelési tartalék MMF12 Céltartalékok MMF121 I. Működési céltartalék MMF Jövőbeni kötelezettségekre képzett céltartalék MMF Működési portfolió értékelési különbözetéből képzett céltartalék MMF Időarányosan járó kamat (+) MMF Járó osztalék (+) MMF Devizaárfolyam-változás MMF Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet MMF122 II. Fedezeti céltartalék MMF Egyéni számlákon MMF Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekből képzett céltartalék MMF Egyéni számlákon jóváírt realizált és nem realizált hozambevételekből képzett céltartalék MMF Egyéni számlákon jóváírt realizált hozam MMF Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet MMF ebből: Időarányosan járó kamat (+) MMF Járó osztalék (+)

22 73MMF Mérleg - Forrás Megálla pított eltérése k záró záró Megállapí tott MMF Devizaárfolyam-változás Egyéb piaci értékítéletből adódó 73MMF értékkülönbözet MMF Szolgáltatási tartalékon MMF Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék MMF Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált hozambevételek MMF Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet MMF Időarányosan járó kamat (+) MMF Járó osztalék (+) MMF Devizaárfolyam-változás MMF Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet MMF123 III. Likviditási és kockázati céltartalék MMF Likviditási és kockázati célra MMF Demográfiai kockázatokra MMF Saját tevékenységi kockázatokra MMF Egyéb kockázatokra MMF Azonosítatlan (függő) befizetések hozamára MMF Likviditási és kockázati portfólió értékelési különbözete MMF Időarányosan járó kamat (+) MMF Járó osztalék (+) MMF Devizaárfolyam-változás MMF Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet MMF Azonosítatlan (függő) portfólió értékelési különbözete MMF Időarányosan járó kamat MMF Járó osztalék MMF Devizaárfolyam-változás MMF Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet MMF124 IV. Meg nem fizetett tagdíjak céltartaléka MMF Működési célú tagdíjak tartaléka MMF Fedezeti célú tagdíjak tartaléka

23 73MMF Mérleg - Forrás Megálla pított eltérése k záró záró Megállapí tott MMF Likviditási és kockázati célú tagdíjak tartaléka MMF13 Kötelezettségek MMF131 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek MMF132 II. Rövid lejáratú kötelezettségek MMF Tagokkal szembeni kötelezettségek MMF Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) MMF Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök MMF Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek MMF Egyéb azonosítatlan (függő) befizetések MMF Munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések MMF Munkáltatóhoz és taghoz nem rendelhető függő befizetések MMF14 Passzív időbeli elhatárolások MMF Bevételek passzív időbeli elhatárolása MMF Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása MMF Halasztott bevételek