- ÉVES JELENTÉS (Önkéntes nyugdíjpénztár)

Átírás

1 PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE 73O - ÉVES JELENTÉS (Önkéntes nyugdíjpénztár) Vonatkozási idő : tól (év / hónap / nap) ig (év / hónap / nap) Bizonylat jellege E (E,M) Kitöltés dátuma: (év / hónap / nap) Beérkezés dátuma: Iktatószám: Feldolgozás dátuma: A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete tölti ki! (óra:perc) Az önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztár neve: "CÁT" Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár Az önkénteskölcsönös önsegélyező pénztár törzsszáma: A kitöltésért felelős személy neve: Gábor Istvánné A kitöltésért felelős személy telefonszáma: Cégszerű aláírás: AZ ADATSZOLGÁLTATÁS KÖTELEZŐ! AZ ADATSZOLGÁLTATÁST A FELÜGYELET ÁLTAL ELŐÍRT ELEKTRONIKUS ADATHORDOZÓ ÉS ADATFELDOLGOZÓ RENDSZEREK SEGÍTSÉGÉVEL KELL TELJESÍTENI! Az adatszolgáltatás megtagadása, valótlan adatok közlése felügyeleti eljárást von maga után! Az adatszolgáltatás az ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁRAK BESZÁMOLÓ KÉSZÍTÉSI ÉS KÖNYVEZETÉSI KÖTELEZETTSÉGÉNEK SAJÁTOSSÁGAIRŐL szóló 223/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet alapján történik. Adatszolgáltatók köre: önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztárak, amelyek a felügyeleti hatóságtól önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztári szolgáltatási tevékenység végzésére működési engedélyt kaptak és nem állnak felszámolás, végelszámolás alatt. MAGYAR NEMZETI BANK 1013 BUDAPEST KRISZTINA KRT. 39.

2 Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 73OA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége t eltérések OA01 Tagok által fizetett tagdíj OA02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás OA03 Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) OA04 Utólag befolyt tagdíjak OA05 Tagdíjbevételek összesen ( ) OA06 Tagok egyéb befizetései OA07 Működési célra kapott rendszeres támogatás OA08 Működési célra juttatott eseti adomány OA09 Egyéb bevételek OA10 Működési célú bevételek összesen ( ) OA11 Működéssel kapcsolatos OA111 Anyagjellegű OA1111 Anyagköltség OA1112 Igénybe vett szolgáltatások OA11121 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) OA11122 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) OA11123 Könyvvizsgálat díja (számla alapján) OA11124 Aktuáriusi díj (számla alapján) OA11125 Szaktanácsadás díja (számla alapján) OA11126 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség OA1113 Egyéb szolgáltatások költsége OA112 Személyi jellegű OA1121 Bérköltség OA11211 Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére OA11212 Állományba nem tartozók munkadíja OA Aktuáriusi díj (megbízási díj) OA Szaktanácsadás díja (megbízási díj) Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj 73OA (megbízási díj) OA Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja OA Egyéb, állományba nem tartozók munkadíja OA1122 Személyi jellegű egyéb kifizetések OA1123 Bérjárulékok OA113 Értékcsökkenési leírás OA114 Működéssel kapcsolatos egyéb OA1141 Felügyelettel kapcsolatos OA1142 Működési céltartalékképzés jövőbeni kötelezettségekre OA1143 Egyéb OA12 Szokásos működési tevékenység eredménye (10-11) OA13 Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékvesztése, visszaírása OA14 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegű bevételek OA141 Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott (járó) kamat OA142 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel OA143 Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-)

3 Sorszám PSZÁF kód Megnevezés OA15 nyereségjellegű különbözete 73OA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége t eltérések OA16 Befektetési jegyek realizált a OA17 Kapott osztalékok és részesedések OA18 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei OA19 Értékelési különbözetben elszámolt várható OA191 Időarányosan járó kamat OA192 Járó osztalék OA193 Devizaárfolyam-változásból adódó OA OA OA OA OA OA20 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek OA21 Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) OA22 Fizetendő kamatok és kamatjellegű OA23 veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) OA24 Befektetési jegyek realizált vesztesége OA25 Értékelési különbözetből képzett működési céltartalék OA251 Időarányosan járó kamat OA252 Járó osztalék OA253 Devizaárfolyam különbözet OA OA26 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása OA27 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos OA28 egyéb OA281 Vagyonkezelői díjak OA282 Letétkezelői díjak OA283 különböző egyéb OA29 Befektetési tevékenység ráfordítási összesen ( ) OA30 Befektetési tevékenység eredménye (21-29) OA31 Rendkívüli bevételek OA32 Rendkívüli OA33 Rendkívüli eredmény (31-32) OA34 Kiegészítő vállalkozási tevékenység bevételei

4 Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 73OA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége t eltérések OA35 Kiegészítő vállalkozási tevékenység ráfordításai OA36 Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye (34-35) OA37 Adófizetési kötelezettség (-) Működés és kiegészítő vállalkozási OA38 tevékenység mérleg szerinti eredménye (12+/-13+/-30+/-33+/-36-37)

5 Sorszám PSZÁF kód t eltérések t eltérések OB01 Tagok által fizetett tagdíj OB02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás OB03 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) OB04 Utólag befolyt tagdíjak OB05 Tagdíjbevételek összesen ( ) OB06 Tagok egyéb befizetései OB061 A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg OB07 Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás OB08 Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány OB09 Szolgáltatási célú egyéb bevételek OB10 Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen ( ) OB11 Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb OB12 Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek OB121 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel OB122 Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) OB13 nyereségjellegű különbözete OB14 Befektetési jegyek realizált a OB15 Kapott osztalékok és részesedések OB16 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei OB17 Értékelési különbözetben elszámolt várható OB171 Időarányosan járó kamat OB172 Járó osztalék OB173 Devizaárfolyam-változásból adódó OB OB OB OB OB OB OB19 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) OB191 Egyéni számlákat megillető bevételek OB1911 Egyéni számlákat megillető realizált OB1912 Megnevezés Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet 73OB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete

6 Sorszám PSZÁF kód OB OB OB OB OB21 Megnevezés Szolgáltatási tartalékot megillető bevételek Szolgáltatási tartalékot megillető realizált Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet Fizetendő kamatok és kamatjellegű veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) 73OB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete t eltérések t eltérések OB22 Befektetési jegyek realizált vesztesége OB23 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása OB24 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos OB25 egyéb OB251 Vagyonkezelői díjak OB252 Letétkezelői díjak OB253 különböző egyéb OB26 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) OB261 Egyéni számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos OB262 Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetéssel kapcsolatos OB27 Befektetési tevékenység eredménye (19-26) OB271 Egyéni számlákon jóváírható nettó OB272 Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet OB273 Szolgáltatási tartalékba helyezhető nettó OB274 Szolgáltatási tartalékba helyezhető értékelési különbözet OB28 Fedezeti céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) OB281 Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és különbözetének összegében OB282 Egyéni számlákon jóváírt nettó ból OB283 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet OB2831 Időarányosan járó kamat OB2832 Járó osztalék OB2833 Devizaárfolyam különbözetből OB2834 ből OB284 Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó ból OB285 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetből OB2851 Időarányosan járó kamat OB2852 Járó osztalék OB2853 Devizaárfolyam különbözetből OB

7 Sorszám PSZÁF kód OC01 Tagok által fizetett tagdíj OC02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás OC03 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) OC04 Utólag befolyt tagdíjak OC05 Tagdíjbevételek összesen ( ) OC06 Tagok egyéb befizetései OC07 Likviditási célra kapott rendszeres támogatás OC08 Likviditási célra juttatott eseti adomány OC09 Likviditási célú egyéb bevételek OC10 Likviditási célú bevételek összesen ( ) OC11 Likviditási célú egyéb OC12 Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek OC121 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel OC122 Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) OC13 nyereségjellegű különbözete OC14 Befektetési jegyek realizált a OC15 Kapott osztalékok és részesedések OC16 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei OC17 Értékelési különbözetben elszámolt várható OC171 Időarányosan járó kamat OC172 Járó osztalék OC173 Devizaárfolyam-változásból adódó OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC21 Megnevezés Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek Fizetendő kamatok és kamatjellegű veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) 73OC Eredménykimutatás - Likviditási fedezet OC22 Befektetési jegyek realizált vesztesége OC23 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása

8 Sorszám PSZÁF kód Megnevezés OC24 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos OC25 egyéb OC251 Vagyonkezelői díjak OC252 Letétkezelői díjak OC253 különböző egyéb OC26 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) OC261 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos OC262 Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos OC27 Befektetési tevékenység eredménye (19-26) OC28 Likviditási és kockázati céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) OC281 Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék OC2811 Időarányosan járó kamat OC2812 Járó osztalék OC2813 Devizaárfolyam különbözetből OC2814 ből OC282 Egyéb likviditási célokra OC283 Azonosítatlan befizetések befektetési ára