'73O- ÉVES JELENTÉS (Önkéntes nyugdíjpénztár)

Átírás

1 PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE '73O- ÉVES JELENTÉS (Önkéntes nyugdíjpénztár) Vonatkozási idő : tól (év / hónap / nap) ig (év / hónap / nap) Kitöltés dátuma: (év / hónap / nap) Bizonylat jellege E (E,M) Beérkezés dátuma: Iktatószám: Feldolgozás dátuma: A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete tölti ki! (óra:perc) Az önkéntes nyugdíjpénztár neve: Postás Kiegészítő Nyugdíjpénztár Az önkéntes nyugdíjpénztár törzsszáma: A kitöltésért felelős személy neve: Nemes Zoltán A kitöltésért felelős személy telefonszáma: Cégszerű aláírás: AZ ADATSZOLGÁLTATÁS KÖTELEZŐ! AZ ADATSZOLGÁLTATÁST A FELÜGYELET ÁLTAL ELŐÍRT ELEKTRONIKUS ADATHORDOZÓ ÉS ADATFELDOLGOZÓ RENDSZEREK SEGÍTSÉGÉVEL KELL TELJESÍTENI! Az adatszolgáltatás megtagadása, valótlan adatok közlése felügyeleti eljárást von maga után! Az adatszolgáltatás az ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁRAK BESZÁMOLÓ KÉSZÍTÉSI ÉS KÖNYVEZETÉSI KÖTELEZETTSÉGÉNEK SAJÁTOSSÁGAIRŐL szóló 223/2000. (XI. 19.) Korm. rendelet alapján történik. Adatszolgáltatók köre: önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztárak, amelyek a felügyeleti hatóságtól önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztári szolgáltatási tevékenység végzésére működési engedélyt kaptak és nem álnak felszámolás, végelszámolás alatt. A jelentést a tárgynegyedévre vonatkozóan kell kitölteni. A jelentést a tárgynegyedévet követő második hónap 15.-ig, mint beérkezési időpontig, kel megküldeni a FELÜGYELET részére. A negyedéves jelentés egy KINYOMTATOTT és aláírt példányát az elektronikus adatszolgáltatásal egyidejűleg meg kel küldeni a FELÜGYELET részére. PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE 1013 BUDAPEST KRISZTINA KRT. 39.

2 73OME MÉRLEG-Eszközök Sorszám PSZÁF kód eltérések (+, -) eltérések (+, -) c d e f g h z OME1 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN OME11 A) Befektetett eszközök OME111 I. Immateriális javak OME Vagyoni értékű jogok OME Szellemi termékek OME Immateriális javakra adot előlegek OME Immateriális javak értékhelyesbítése OME112 II. Tárgyi eszközök 1. Működtetet ingatlanok és a kapcsolódó OME1121 vagyoni értékű jogok Tartós befektetési célú ingatlanok és a 73OME1122 kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések, felszerelések, 73OME1123 járművek OME Beruházások, felújítások OME Beruházásokra adot előlegek OME Tárgyi eszközök értékelési különbözete OME Tárgyi eszközök értékhelyesbítése OME113 III. Befektetett pénzügyi eszközök OME Egyéb tartós részesedések OME Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő 73OME1133 értékpapírok OME Kötvények OME Állampapírok OME Befektetési jegyek OME Jelzáloglevél OME Egyéb értékpapírok OME Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete OME12 B) Forgóeszközök OME121 I. Készletek OME Anyagok OME Áruk OME Készletekre adot előlegek OME Áruk értékelési különbözete OME122 II. Követelések OME Tagdíjkövetelések Követelések áruszállításból és 73OME1222 szolgáltatásból (vevők) OME Tagi kölcsön Vonatkozási Időszak : OME 26/2

3 73OME MÉRLEG-Eszközök Sorszám PSZÁF kód eltérések (+, -) eltérések (+, -) c d e f g h z OME Értékpapír kölcsönbe adásából származó követelés OME Egyéb követelések OME Értékpapír kölcsönbe adásából származó követelés értékelési különbözete OME123 III. Értékpapírok OME Egyéb részesedések Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő 73OME1232 értékpapírok OME Kötvények OME Kincstárjegyek és más állampapírok OME Befektetési jegyek OME Jelzáloglevél OME Egyéb értékpapírok OME Értékpapírok értékelési különbözete OME Határidős ügyletek értékelési különbözete OME124 IV. Pénzeszközök OME Pénztárak OME Pénztári elszámolási betétszámla OME Elkülönített betétszámla OME Rövid lejáratú bankbetétek OME Devizaszámla OME Pénzeszközök értékelési különbözete OME13 C) Aktív időbeli elhatárolások OME Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek és ráfordítások időbeli 73OME132 elhatárolása Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Vonatkozási Időszak : OME 26/3

4 Sorszám PSZÁF kód k l m n o p z OMF1 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN OMF11 Saját tőke OMF111 I. Induló tőke OMF Működés fedezetének induló tőkéje Nyugdíjszolgáltatás fedezetének induló 73OMF1112 tőkéje OMF Likviditási célú induló tőke OMF112 II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-) OMF113 I. Tartalék tőke OMF114 IV. Működés és kiegészítő válalkozási tevékenység mérleg szerinti erdedménye OMF115 V. Értékelési tartalék OMF12 Céltartalékok OMF121 I. Működési céltartalék Jövőbeni kötelezetségekre képzet 73OMF1211 céltartalék 2. Működési portfolió értékelési OMF1212 különbözetéből képzet céltartalék OMF Időarányosan járó kamat (+) OMF Járó osztalék (+) OMF Devizaárfolyam-változás (+/-) Egyéb piaci értékítéletből adódó 73OMF12124 értékkülönbözet (+/-) OMF122 II. Fedezeti céltartalék OMF Egyéni számlákon Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási 73OMF12211 célú bevételekből képzet céltartalék Egyéni számlákon jóváírt realizált 73OMF12212 hozambevételekből képzet céltartalék OMF Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet OMF Időarányosan járó kamat (+) OMF Járó osztalék (+) OMF Devizaárfolyam-változás (+/-) Egyéb piaci értékítéletből adódó OMF értékkülönbözet (+/-) OMF Szolgáltatási tartalékon OMF Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék OMF Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált hozambevételekből képzet céltartalék 73OMF Mérleg - Forrás Vonatkozási időszak: OMF 26/4

5 Sorszám PSZÁF kód 73OMF Mérleg - Forrás k l m n o p z OMF Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet OMF Időarányosan járó kamat (+) OMF Járó osztalék (+) OMF Devizaárfolyam-változás (+/-) Egyéb piaci értékítéletből adódó OMF értékkülönbözet (+/-) OMF123 III. Likviditási céltartalék OMF Likviditási portfolió értékelési különbözete OMF Időarányosan járó kamat (+) OMF Járó osztalék (+) OMF Devizaárfolyam-változás (+/-) Egyéb piaci értékítéletből adódó 73OMF12314 értékkülönbözet (+/-) OMF Egyéb likviditási célokra OMF Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának tartaléka OMF124 IV. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka OMF Működési célú tagdíjak tartaléka OMF Fedezeti célú tagdíjak tartaléka OMF Likviditási célú tagdíjak tartaléka OMF13 Kötelezettségek OMF131 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek OMF132 II. Rövid lejáratú kötelezettségek OMF Tagokkal szembeni kötelezettségek OMF Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) OMF Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök OMF Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek OMF Azonosítatlan függő befizetések a) munkáltatóhoz rendelhető függő 73OMF13251 befizetések b) munkáltatóhoz nem rendelhető függő 73OMF13252 befizetések c) pénztártaghoz nem rendelhető függő 73OMF13253 befizetések OMF14 Passzív időbeli elhatárolások OMF Bevételek passzív időbeli elhatárolása OMF Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása OMF Halasztott bevételek Vonatkozási időszak: OMF 26/5

6 Sorszám PSZÁF kód 73OMF Mérleg - Forrás k l m n o p z Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Vonatkozási időszak: OMF 26/6

7 Sorszám PSZÁF kód 73OA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége c d e f g h z OA01 Tagok által fizetett tagdíj OA02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás OA03 Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) OA04 Utólag befolyt tagdíjak OA05 Tagdíjbevételek összesen ( ) OA06 Tagok egyéb befizetései OA07 Működési célra kapot rendszeres támogatás OA08 Működési célra jutatot eseti adomány OA09 Egyéb bevételek OA10 Működési célú bevételek ( ) OA11 Működéssel kapcsolatos ráfordítások OA111 Anyagjelegű ráfordítások OA1111 Anyagköltség OA1112 Igénybe vett szolgáltatások OA11121 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) OA11122 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) OA11123 Könyvvizsgálat díja (számla alapján) OA11124 Aktuáriusi díj (számla alapján) OA11125 Szaktanácsadás díja (számla alapján) OA11126 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség OA1113 Egyéb szolgáltatások költsége OA112 Személyi jelegű ráfordítások OA1121 Bérköltség OA11211 Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére OA11212 Állományba nem tartozók munkadíja OA Aktuáriusi díj (megbízási díj) OA Szaktanácsadás díja (megbízási díj) 028 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj 73OA (megbízási díj) OA Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja OA Egyéb, állományba nem tartozók munkadíja OA1122 Személyi jelegű egyéb kifizetések OA1123 Bérjárulékok OA113 Értékcsökkenési leírás Vonatkozási időszak: OA 26/7

8 Sorszám PSZÁF kód 73OA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége c d e f g h z OA114 Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások OA1141 Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások Működési céltartalékképzés jövőbeni 73OA1142 kötelezettségekre OA1143 Egyéb ráfordítások OA12 Szokásos működési tevékenység eredménye (10-11) (+/-) OA13 Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékvesztése, visszaírása (+/-) OA14 Kapot (járó) kamatok, kamat jelegű bevételek OA141 Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott (járó) kamat OA142 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjelegű bevétel OA143 Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) OA15 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjelegű különbözete (árfolyamnyereség) OA16 Befektetési jegyek realizált hozama OA17 Kapott osztalékok és részesedések OA18 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei OA19 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam OA191 Időarányosan járó kamat OA192 Járó osztalék OA193 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet 052 Nyereségjelegű különbözet 73OA1931 (árfolyamnyereség) 053 Veszteségjelegű különbözet 73OA1932 (árfolyamveszteség) (-) OA194 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Nyereségjelegű különbözet 73OA1941 (árfolyamnyereség) Vonatkozási időszak: OA 26/8

9 Sorszám PSZÁF kód OA OA OA OA OA23 Veszteségjelegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) Fizetendő kamatok és kamatjelegű ráfordítások Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjelegű különbözete (árfolyamveszteség) 73OA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége c d e f g h z OA24 Befektetési jegyek realizált vesztesége OA25 Értékelési különbözetből képzet működési céltartalék OA251 Időarányosan járó kamat OA252 Járó osztalék OA253 Devizaárfolyam különbözet OA254 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet OA26 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása OA27 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások OA28 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások OA281 Vagyonkezelői díjak OA282 Letétkezelői díjak OA283 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások OA29 Befektetési tevékenység ráfordítási összesen ( ) OA30 Befektetési tevékenység eredménye (21-29) (+/-) OA31 Rendkívüli bevételek OA32 Rendkívüli ráfordítások OA33 Rendkívüli eredmény (31-32) (+/-) OA34 Kiegészítő válalkozási tevékenység bevételei OA35 Kiegészítő válalkozási tevékenység ráfordításai Vonatkozási időszak: OA 26/9

10 Sorszám PSZÁF kód 73OA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége c d e f g h z OA36 Kiegészítő válalkozási tevékenység adózás előti eredménye (34-35) OA37 Adófizetési kötelezettség (-) Működés és kiegészítő válalkozási OA38 tevékenység mérleg szerinti eredménye (12+/-13+/-30+/-33+/-36-37) (+/-) Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Vonatkozási időszak: OA 26/10

11 Sorszám PSZÁF kód c d e f g h z OB01 Tagok által fizetett tagdíj OB02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás OB03 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) OB04 Utólag befolyt tagdíjak OB05 Tagdíjbevételek összesen ( ) OB06 Tagok egyéb befizetései Ebből: A tag nyilatkozata alapján az 73OB061 adóhatóság által átutalt összeg OB07 Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás OB08 Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány OB09 Szolgáltatási célú egyéb bevételek OB10 Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen ( ) OB11 Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások OB12 Kapot kamatok, kamat jelegű bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamatjelegű 73OB121 bevétel Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó OB122 értékpapír vételárában lévő kamat (-) OB13 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjelegű különbözete (árfolyamnyereség) 73OB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete OB14 Befektetési jegyek realizált hozama OB15 Kapott osztalékok és részesedések OB16 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei OB17 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam OB171 Időarányosan járó kamat OB172 Járó osztalék OB173 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet Nyereségjelegű különbözet 73OB1731 (árfolyamnyereség) Veszteségjelegű különbözet 73OB1732 (árfolyamveszteség) (-) Vonazkozási időszak: OB 26/11

12 Sorszám PSZÁF kód OB OB OB OB OB19 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Nyereségjelegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjelegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) 73OB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete c d e f g h z OB191 Egyéni számlákat megilető hozambevételek OB1911 Egyéni számlákat megilető realizált hozam OB OB OB OB OB OB21 Egyéni számlákat megilető értékelési különbözet Szolgáltatási tartalékot megilető hozambevételek Szolgáltatási tartalékot megilető realizált hozam Szolgáltatási tartalékot megilető értékelési különbözet Fizetendő kamatok és kamatjelegű ráfordítások Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjelegű különbözete (árfolyamveszteség) OB22 Befektetési jegyek realizált vesztesége OB23 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása OB24 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások OB25 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások OB251 Vagyonkezelői díjak OB252 Letétkezelői díjak Befektetési tevékenységgel kapcsolatos 73OB253 különböző egyéb ráfordítások OB26 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) Vonazkozási időszak: OB 26/12

13 Sorszám PSZÁF kód 73OB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete c d e f g h z 047 Egyéni számlákat terhelő befektetéssel 73OB261 kapcsolatos ráfordítások Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetéssel 73OB262 kapcsolatos ráfordítások OB27 Befektetési tevékenység eredménye (19-26) (+/-) OB271 Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam OB272 Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet Szolgáltatási tartalékba helyezhető netó 73OB273 hozam Szolgáltatási tartalékba helyezhető értékelési 73OB274 különbözet OB28 Fedezeti céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) OB281 Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetének összegében OB282 Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból Egyéni számlákon jóváírt értékelési 73OB283 különbözetből OB2831 Időarányosan járó kamat OB2832 Járó osztalék OB2833 Devizaárfolyam különbözetből Egyéb piaci értékítéletből adódó OB2834 értékkülönbözetből OB284 Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési 73OB285 különbözetből OB2851 Időarányosan járó kamat OB2852 Járó osztalék OB2853 Devizaárfolyam különbözetből 067 Egyéb piaci értékítéletből adódó 73OB2854 értékkülönbözet Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum Vonazkozási időszak: OB 26/13

14 Sorszám PSZÁF kód ISIN DISIN DEVISIN Pénz 73OB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete c d e f g h z Vonazkozási időszak: OB 26/14

15 Sorszám PSZÁF kód c d e f g h z OC01 Tagok által fizetett tagdíj OC02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás OC03 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) OC04 Utólag befolyt tagdíjak OC05 Tagdíjbevételek összesen ( ) OC06 Tagok egyéb befizetései OC07 Likviditási célra kapott rendszeres támogatás OC08 Likviditási célra juttatott eseti adomány OC09 Likviditási célú egyéb bevételek OC10 Likviditási célú bevételek összesen ( ) OC11 Likviditási célú egyéb ráfordítások OC12 Kapot kamatok, kamat jelegű bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamatjelegű 73OC121 bevétel Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó OC122 értékpapír vételárában lévő kamat (-) OC13 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjelegű különbözete (árfolyamnyereség) 73OC Eredménykimutatás - Likviditási fedezet OC14 Befektetési jegyek realizált hozama OC15 Kapott osztalékok és részesedések OC16 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei OC17 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam OC171 Időarányosan járó kamat OC172 Járó osztalék OC173 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet Nyereségjelegű különbözet 73OC1731 (árfolyamnyereség) Veszteségjelegű különbözet 73OC1732 (árfolyamveszteség) (-) Egyéb piaci értékítéletből adódó 73OC174 értékkülönbözet Vonatkozási időszak: OC 26/15

16 Sorszám PSZÁF kód OC OC OC OC OC OC OC OC21 Nyereségjelegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjelegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek Fizetendő kamatok és kamatjelegű ráfordítások Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjelegű különbözete (árfolyamveszteség) 73OC Eredménykimutatás - Likviditási fedezet c d e f g h z OC22 Befektetési jegyek realizált vesztesége OC23 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása OC24 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások OC25 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások OC251 Vagyonkezelői díjak OC252 Letétkezelői díjak Befektetési tevékenységgel kapcsolatos 73OC253 különböző egyéb ráfordítások OC26 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) OC OC OC27 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos ráfordítások Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenység eredménye (19-26) (+/-) Vonatkozási időszak: OC 26/16

17 Sorszám PSZÁF kód 73OC Eredménykimutatás - Likviditási fedezet c d e f g h z OC28 Likviditási és kockázati céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) Értékelési különbözetből képzet likviditási 73OC281 céltartalék OC2811 Időarányosan járó kamat OC2812 Járó osztalék OC2813 Devizaárfolyam különbözetek 050 Egyéb piaci értékítéletből adódó 73OC2814 értékkülönbözetek OC282 Egyéb likviditási célokra OC283 Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Vonatkozási időszak: OC 26/17

18 Sorszám PSZÁF kód 73OD Cash-Flow kimutatás Előző év Tárgyév c d z OD01 Működés és kiegészítő válalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) OD02 Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) OD03 Immateriális javakra adot előlegek álomány változása (+/-) OD04 Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adot előlegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) OD05 Beruházások, beruházásra, felújításra adot előlegek álomány változása (+/-) OD OD07 Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) Készletek (készletekre adot előlegek kivételével) értékében bekövetkezet állományváltozás (+/-) OD08 Készletekre adot előlegek álományváltozása (+/-) OD09 Tartaléktőke álomány változása (+/-) OD10 Követelésállomány változása (+/-) OD11 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) OD12 Működési céltartalék álományváltozása, céltartalékok egymás közöti átcsoportosítása miatt (+/-) OD13 Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) OD14 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) OD15 Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/-) OD16 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) OD17 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) OD18 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) OD19 Azonosítatlan függő befizetés álomány változása (+/-) OD20 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) OD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) OD22 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) OD23 Aktív időbeli elhatárolások álomány változása (+/-) OD24 Passzív időbeli elhatárolások álomány változása (+/-) OD25 Fedezeti céltartalékképzés (+) Vonatkozási időszak: OD 26/18

19 Sorszám PSZÁF kód 73OD Cash-Flow kimutatás Előző év Tárgyév c d z OD26 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) OD27 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) OD28 Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozot tagi követelése (+) OD29 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) OD30 Más pénztárba átlépő pénztártagok átvit tagi követelése (-) OD31 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) OD32 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) OD33 Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) OD34 Likviditási céltartalékképzés (+) OD35 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) OD36 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) OD37 Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) OD38 Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) OD39 Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) OD40 Pénzeszköz változás OD401 Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) OD402 Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Jelmagyarázat Vonatkozási időszak: OD 26/19

20 Fedezeti céltartalék Előző év Tárgyév Sorszám PSZÁF kód c d z OEA1 I. Egyéni számlákon OEA101 Nyitó állomány OEA102 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) Más pénztárból átlépő tagok által áthozot 73OEA103 tagi követelés egyéni számlákon (+) Egyéni számlákat megilető hozambevételek 73OEA104 (+) Egyéni számlákat megilető értékelési 73OEA105 különbözet (+/-) OEA106 Likviditási tartalékokből átcsoportosítás (+) OEA107 Tartaléktőke átcsoportosítás (+/-) OEA108 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) OEA109 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) Más pénztárba átlépő tag követelésének 73OEA110 átadása (-) Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú 73OEA111 egyéb ráfordítások (-) Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel 73OEA112 kapcsolatos ráfordítások (-) OEA113 Egyéb változás (+/-) OEA114 Egyéni számlák záróállománya OEA2 II. Szolgáltatási tartalékon OEA201 Nyitó állomány OEA OEA OEA OEA OEA206 73OEA Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) Más pénztárból átlépő tagok által áthozot tagi követelés (+) Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) Szolgáltatási tartalékot megilető értékelési különbözet (+/-) Szolgáltatási tatalékot megilető hozambevételek (+) OEA207 Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) OEA208 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) OEA209 Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) OEA210 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) Vonatkozási időszak: OEA 26/20

21 73OEA Fedezeti céltartalék Előző év Tárgyév Sorszám PSZÁF kód c d z 027 Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási 73OEA211 fedezetének átadása (-) OEA212 Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) 029 Szolgáltatási számlát terhelő egyéb kiadások 73OEA213 (-) 030 Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel 73OEA214 kapcsolatos ráfordítások (-) OEA215 Egyéb változás (+/-) OEA216 Szolgáltatási tartalék záró állománya Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Vonatkozási időszak: OEA 26/21

22 73OEB Likviditási tartalékok Előző év Tárgyév Sorszám PSZÁF kód c d z OEB1 I. Likviditási portfolió értékelési különbözetére OEB101 Nyitó állomány OEB102 Tárgyévben likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett céltartalék (+) OEB103 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) OEB104 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) OEB105 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) OEB106 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+) OEB107 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) OEB108 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) OEB109 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás működési célra (- ) OEB110 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra (-) OEB111 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának záró állománya OEB2 II. Azonosítatalan befizetések befektetési hozamára OEB201 Nyitó állomány OEB OEB OEB204 Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) OEB205 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Vonatkozási időszak: OEB 26/22

23 73OEB Likviditási tartalékok Előző év Tárgyév Sorszám PSZÁF kód c d z Azonosítatalan befizetések befektetési OEB206 hozama kockázati tartalékának gyéb bevételei (+) OEB207 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) OEB208 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) OEB209 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) OEB210 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra (-) OEB211 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának záró állománya OEB3 III. Egyéb likviditási célokra OEB301 Nyitó állomány OEB302 Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+) OEB303 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) OEB OEB OEB OEB OEB OEB OEB OEB311 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás működési célra (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya Vonatkozási időszak: OEB 26/23

24 Sorszám PSZÁF kód 73OEB Likviditási tartalékok Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Előző év Tárgyév c d z Vonatkozási időszak: OEB 26/24

25 Nyitó állomány Záró állomány változások Sorszám PSZÁF kód c d e z OEC01 Működési céltartalék OEC011 jövőbeni kötelezetségekre OEC012 működési portfolió értékelési különbözetére OEC02 Fedezeti céltartalék OEC021 egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt) OEC022 szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) OEC03 Likviditási céltartalék OEC031 értékelési különbözetre OEC032 egyéb likviditási célokra OEC033 azonosítatlan befizetések befektetési hozamára OEC04 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka OEC041 működési célú OEC042 fedezeti célú OEC043 likviditási és kockázati célú OEC05 Összesen: Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz 73OEC Céltartalékok állománya összesen Vonatkozási időszak: OEC 26/25

26 73OF A taglétszám alakulása Fő Sorszám PSZÁF kód 1 2 c z OF1 Időszak elején OF2 Időszak alati változás OF21 Új belépő OF22 Átlépő más pénztárból OF221 Ebből Önsegélyező pénztárból átlépő OF23 Átlépő más pénztárba OF24 Szolgáltatásban részesült OF25 Elhalálozott OF26 Kilépett OF27 Egyéb megszünés OF3 Időszak végén OF31 Ebből: szüneteltető OF32 járadékot igénybe vevő OF331 73OF3 sorból: férfi OF332 nő Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Vonatkozási időszak: OF 26/26