- ÉVES JELENTÉS (Önkéntes nyugdíjpénztár)

Átírás

1 PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE 73O - ÉVES JELENTÉS (Önkéntes nyugdíjpénztár) Vonatkozási idő : tól (év / hónap / nap) ig (év / hónap / nap) Bizonylat jellege E (E,M) Kitöltés dátua: (év / hónap / nap) Beérkezés dátua: Iktatószá: Feldolgozás dátua: A Pénzügyi Szervezetek Állai Felügyelete tölti ki! (óra:perc) Az önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztár neve: Az önkénteskölcsönös önsegélyező pénztár törzsszáa: A kitöltésért felelős szeély neve: Pruzsina Jánosné A kitöltésért felelős szeély telefonszáa: Cégszerű aláírás: AZ ADATSZOLGÁLTATÁS KÖTELEZŐ! AZ ADATSZOLGÁLTATÁST A FELÜGYELET ÁLTAL ELŐÍRT ELEKTRONIKUS ADATHORDOZÓ ÉS ADATFELDOLGOZÓ RENDSZEREK SEGÍTSÉGÉVEL KELL TELJESÍTENI! Az adatszolgáltatás egtagadása, valótlan adatok közlése felügyeleti eljárást von aga után! Az adatszolgáltatás az ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁRAK BESZÁMOLÓ KÉSZÍTÉSI ÉS KÖNYVEZETÉSI KÖTELEZETTSÉGÉNEK SAJÁTOSSÁGAIRŐL szóló 223/2000. (XII. 19.) Kor. rendelet alapján történik. Adatszolgáltatók köre: önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztárak, aelyek a felügyeleti hatóságtól önkéntes kölcsönös önsegélyező pénztári szolgáltatási tevékenység végzésére űködési engedélyt kaptak és ne állnak felszáolás, végelszáolás alatt A jelentést a tárgynegyedévre vonatkozóan kell kitölteni. A jelentést a tárgynegyedévet követő ásodik hónap 15.-ig, int beérkezési időpontig, kell egküldeni a FELÜGYELET részére. A negyedéves jelentés egy KINYOMTATOTT és aláírt példányát az elektronikus adatszolgáltatással egyidejűleg eg kell küldeni a FELÜGYELET részére. PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE 1013 BUDAPEST KRISZTINA KRT. 39.

2 Táblakód: 73OME Adatszolgáltató törzsszáa: PSZÁF kód 73OME MÉRLEG-Eszközök Megállapított eltérések (+, - ) Megállapított eltérések (+, - ) c d e f g h OME1 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN OME11 A) Befektetett eszközök OME111 I. Iateriális javak OME Vagyoni értékű jogok OME Szellei terékek OME Iateriális javakra adott előlegek OME Iateriális javak értékhelyesbítése OME112 II. Tárgyi eszközök OME Működtetett ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok OME Tartós befektetési célú ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok OME Gépek, berendezések, felszerelések, járűvek OME Beruházások, felújítások OME Beruházásokra adott előlegek OME Tárgyi eszközök értékelési különbözete OME Tárgyi eszközök értékhelyesbítése OME113 III. Befektetett pénzügyi eszközök OME Egyéb tartós részesedések OME Egyéb tartósan adott kölcsön OME Tartós hitelviszonyt egtestesítő értékpapírok OME11331 a) Kötvények OME11332 b) Állapapírok OME11333 c) Befektetési jegyek OME11334 d) Jelzáloglevél OME11335 e) Egyéb értékpapírok OME Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete OME12 B) Forgóeszközök OME121 I. Készletek OME Anyagok OME Áruk OME Készletekre adott előlegek OME Áruk értékelési különbözete OME122 II. Követelések OME Tagdíjkövetelések OME Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) OME Tagi kölcsön OME Értékpapír kölcsönbe adásából szárazó követelés OME Egyéb követelések OME Értékpapír kölcsönbe adásából szárazó követelés értékelési különbözete OME123 III. Értékpapírok OME Egyéb részesedések OME Forgatási célú hitelviszonyt egtestesítő értékpapírok OME12321 a) Kötvények OME12322 b) Kincstárjegyek és ás állapapírok OME12323 c) Befektetési jegyek OME12324 d) Jelzáloglevél OME12325 e) Egyéb értékpapírok OME Értékpapírok értékelési különbözete OME Határidős ügyletek értékelési különbözete OME124 IV. Pénzeszközök OME Pénztárak OME Pénztári elszáolási betétszála OME Elkülönített betétszála OME Rövid lejáratú bankbetétek Mód

3 Táblakód: 73OME Adatszolgáltató törzsszáa: OME Devizaszála OME Pénzeszközök értékelési különbözete OME13 C) Aktív időbeli elhatárolások OME Bevételek aktív időbeli elhatárolása OME Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása

4 Táblakód: 73OMF Adatszolgáltató törzsszáa: PSZÁF kód 73OMF Mérleg - Forrás Megállapítot záró t eltérések adatai záró adatai Megállapítot záró t eltérések adatai záró adatai k l n o p OMF1 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN OMF11 Saját tőke OMF111 I. Induló tőke OMF Működés fedezetének induló tőkéje OMF Nyugdíjszolgáltatás fedezetének induló tőkéje OMF Likviditási célú induló tőke OMF112 II. Be ne fizetett alapítói táogatások (-) OMF113 III. Tartalék tőke OMF114 IV. Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység érleg szerinti eredénye OMF115 V. Értékelési tartalék OMF12 Céltartalékok OMF121 I. Működési céltartalék OMF Jövőbeni kötelezettségekre képzett céltartalék OMF Működési portfolió értékelési különbözetéből képzett céltartalék OMF Időarányosan járó kaat (+) OMF Járó osztalék (+) OMF Devizaárfolya-változás 2.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet OMF OMF122 II. Fedezeti céltartalék OMF Egyéni szálákon Egyéni szálákon jóváírt szolgáltatási célú OMF12211 bevételekből képzett céltartalék Egyéni szálákon jóváírt realizált OMF12212 hozabevételekből képzett céltartalék OMF Egyéni szálákon jóváírt értékelési különbözet OMF Időarányosan járó kaat (+) OMF Járó osztalék (+) 2 73OMF Devizaárfolya-változás OMF Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet OMF Szolgáltatási tartalékon Szolgáltatási tartalékon kiutatott fedezeti OMF céltartalék 2.2 Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált OMF hozabevételekből képzett céltartalék 2.3 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési OMF különbözet 73OMF Időarányosan járó kaat (+) OMF Járó osztalék (+) 2 73OMF Devizaárfolya-változás OMF Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet OMF123 III. Likviditási céltartalék OMF Likviditási portfolió értékelési különbözete OMF Időarányosan járó kaat (+) OMF Járó osztalék (+) OMF Devizaárfolya-változás 3.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet OMF OMF Egyéb likviditási célokra Azonosítatlan befizetések befektetési hozaának OMF tartaléka OMF124 IV. Meg ne fizetett tagdíjak tartaléka OMF Működési célú tagdíjak tartaléka OMF Fedezeti célú tagdíjak tartaléka OMF Likviditási célú tagdíjak tartaléka OMF13 Kötelezettségek OMF131 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek OMF132 II. Rövid lejáratú kötelezettségek OMF Tagokkal szebeni kötelezettségek Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból OMF (szállítók) OMF Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök OMF Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek OMF Azonosítatlan függő befizetések OMF13251 a) unkáltatóhoz rendelhető függő befizetések OMF13252 b) unkáltatóhoz ne rendelhető függő befizetések OMF13253 c) pénztártaghoz ne rendelhető függő befizetések OMF14 Passzív időbeli elhatárolások OMF Bevételek passzív időbeli elhatárolása OMF Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása OMF Halasztott bevételek Mód

5 Táblakód: 73OA Adatszolgáltató törzsszáa: PSZÁF kód 73OA Eredénykiutatás - Pénztár űködési tevékenysége Megállapított záró eltérések (+/- adatai ) Megállapítot t eltérések Mód c d e f g h OA01 Tagok által fizetett tagdíj OA02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás OA03 Meg ne fizetett tagdíjak iatt tartalékképzés (-) OA04 Utólag befolyt tagdíjak OA05 Tagdíjbevételek összesen ( ) OA06 Tagok egyéb befizetései OA07 Működési célra kapott rendszeres táogatás OA08 Működési célra juttatott eseti adoány OA09 Egyéb bevételek OA10 Működési célú bevételek összesen ( ) OA11 Működéssel kapcsolatos ráfordítások OA111 Anyagjellegű ráfordítások OA1111 Anyagköltség OA1112 Igénybe vett szolgáltatások OA11121 Adinisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (szála alapján) OA11122 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (szála alapján) OA11123 Könyvvizsgálat díja (szála alapján) OA11124 Aktuáriusi díj (szála alapján) OA11125 Szaktanácsadás díja (szála alapján) OA11126 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és rekláköltség OA1113 Egyéb szolgáltatások költsége OA112 Szeélyi jellegű ráfordítások OA1121 Bérköltség OA11211 Álloányba tartozó pénztári alkalazottak unkabére OA11212 Álloányba ne tartozók unkadíja OA Aktuáriusi díj (egbízási díj) OA Szaktanácsadás díja (egbízási díj) OA Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (egbízási díj) OA Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja OA Egyéb, álloányba ne tartozók unkadíja OA1122 Szeélyi jellegű egyéb kifizetések OA1123 Bérjárulékok OA113 Értékcsökkenési leírás OA114 Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások OA1141 Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások OA1142 Működési céltartalékképzés jövőbeni kötelezettségekre OA1143 Egyéb ráfordítások OA12 Szokásos űködési tevékenység eredénye (10-11) OA13 Ne befektetési célú tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékvesztése, visszaírása OA14 Kapott (járó) kaatok, kaat jellegű bevételek OA141 Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott (járó) kaat OA142 Pénzügyileg realizált kaat, kaatjellegű bevétel OA143 Hitelviszonyt egtestesítő kaatozó értékpapír vételárában lévő kaat (-) OA15 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt egtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyanyereség) OA16 Befektetési jegyek realizált hozaa OA17 Kapott osztalékok és részesedések OA18 Pénzügyi űveletek egyéb realizált bevételei OA19 Értékelési különbözetben elszáolt várható hoza OA191 Időarányosan járó kaat OA192 Járó osztalék OA193 Devizaárfolya-változásból adódó értékkülönbözet OA1931 Nyereségjellegű különbözet (árfolyanyereség) OA1932 Veszteségjellegű különbözet (árfolyaveszteség) (-) OA194 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet OA1941 Nyereségjellegű különbözet (árfolyanyereség) OA1942 Veszteségjellegű különbözet (árfolyaveszteség) (-) OA20 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából szárazó bevételek OA21 Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) OA22 Fizetendő kaatok és kaatjellegű ráfordítások OA23 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt egtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyaveszteség) OA24 Befektetési jegyek realizált vesztesége OA25 Értékelési különbözetből képzett űködési céltartalék OA251 Időarányosan járó kaat OA252 Járó osztalék OA253 Devizaárfolya különbözet OA254 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet OA26 Pénzügyi űveletek egyéb ráfordítása OA27 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások OA28 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások OA281 Vagyonkezelői díjak OA282 Letétkezelői díjak OA283 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások OA29 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) OA30 Befektetési tevékenység eredénye (21-29) OA31 Rendkívüli bevételek OA32 Rendkívüli ráfordítások

6 Táblakód: 73OA Adatszolgáltató törzsszáa: PSZÁF kód 73OA Eredénykiutatás - Pénztár űködési tevékenysége Megállapított záró eltérések (+/- adatai ) Megállapítot t eltérések Mód c d e f g h OA33 Rendkívüli eredény (31-32) OA34 Kiegészítő vállalkozási tevékenység bevételei OA35 Kiegészítő vállalkozási tevékenység ráfordításai OA36 Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredénye (34-35) OA37 Adófizetési kötelezettség (-) OA38 Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység érleg szerinti eredénye (12+/-13+/-30+/-33+/-36-37)

7 Táblakód: 73OB Adatszolgáltató törzsszáa: PSZÁF kód 73OB Eredénykiutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete Megállapított eltérések (+/- ) Megállapítot t eltérések Mód c d e f g h OB01 Tagok által fizetett tagdíj OB02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás OB03 Meg ne fizetett tagdíjak iatti tartalékképzés (-) OB04 Utólag befolyt tagdíjak OB05 Tagdíjbevételek összesen ( ) OB06 Tagok egyéb befizetései OB061 A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg OB07 Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres táogatás OB08 Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adoány OB09 Szolgáltatási célú egyéb bevételek OB10 Egyéni szálán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen ( ) OB11 Egyéni szálán elszáolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások OB12 Kapott (járó) kaatok, kaat jellegű bevételek OB121 Pénzügyileg realizált kaat, kaatjellegű bevétel OB122 Hitelviszonyt egtestesítő kaatozó értékpapír vételárában lévő kaat (-) OB13 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt egtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyanyereség) OB14 Befektetési jegyek realizált hozaa OB15 Kapott (járó) osztalékok és részesedések OB16 Pénzügyi űveletek egyéb realizált bevételei OB17 Értékelési különbözetben elszáolt várható hoza OB171 Időarányosan járó kaat OB172 Járó osztalék OB173 Devizaárfolya-változásból adódó értékkülönbözet OB1731 Nyereségjellegű különbözet (árfolyanyereség) OB1732 Veszteségjellegű különbözet (árfolyaveszteség) (-) OB174 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet OB1741 Nyereségjellegű különbözet (árfolyanyereség) OB1742 Veszteségjellegű különbözet (árfolyaveszteség) (-) OB18 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából szárazó bevételek OB19 Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) OB191 Egyéni szálákat egillető hozabevételek OB1911 Egyéni szálákat egillető realizált hoza OB1912 Egyéni szálákat egillető értékelési különbözet OB192 Szolgáltatási tartalékot egillető hozabevételek OB1921 Szolgáltatási tartalékot egillető realizált hoza OB1922 Szolgáltatási tartalékot egillető értékelési különbözet OB20 Fizetendő kaatok és kaatjellegű ráfordítások OB21 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt egtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyaveszteség) OB22 Befektetési jegyek realizált vesztesége OB23 Pénzügyi űveletek egyéb ráfordítása OB24 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások OB25 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások OB251 Vagyonkezelői díjak OB252 Letétkezelői díjak OB253 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások OB26 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) OB261 Egyéni szálákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások OB262 Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások OB27 Befektetési tevékenység eredénye (19-26) OB271 Egyéni szálákon jóváírható nettó hoza OB272 Egyéni szálákon jóváírható értékelési különbözet OB273 Szolgáltatási tartalékba helyezhető nettó hoza OB274 Szolgáltatási tartalékba helyezhető értékelési különbözet OB28 Fedezeti céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) OB281 Egyéni szálákon a szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetének összegében OB282 Egyéni szálákon jóváírt nettó hozaból OB283 Egyéni szálákon jóváírt értékelési különbözet OB2831 Időarányosan járó kaat OB2832 Járó osztalék OB2833 Devizaárfolya különbözetből OB2834 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből OB284 Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozaból OB285 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetből OB2851 Időarányosan járó kaat OB2852 Járó osztalék OB2853 Devizaárfolya különbözetből OB2854 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet

8 Táblakód: 73OC Adatszolgáltató törzsszáa: Megállapítot t eltérések Megállapítot t eltérések OC04 Utólag befolyt tagdíjak OC05 Tagdíjbevételek összesen ( ) OC06 Tagok egyéb befizetései OC07 Likviditási célra kapott rendszeres táogatás OC08 Likviditási célra juttatott eseti adoány OC09 Likviditási célú egyéb bevételek OC10 Likviditási célú bevételek összesen ( ) OC11 Likviditási célú egyéb ráfordítások OC12 Kapott (járó) kaatok, kaat jellegű bevételek OC121 Pénzügyileg realizált kaat, kaatjellegű bevétel OC122 Hitelviszonyt egtestesítő kaatozó értékpapír vételárában lévő kaat (-) OC13 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt egtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyanyereség) OC14 Befektetési jegyek realizált hozaa OC15 Kapott (járó) osztalékok és részesedések OC16 Pénzügyi űveletek egyéb realizált bevételei OC17 Értékelési különbözetben elszáolt várható hoza OC171 Időarányosan járó kaat OC172 Járó osztalék OC173 Devizaárfolya-változásból adódó értékkülönbözet OC1731 Nyereségjellegű különbözet (árfolyanyereség) OC1732 Veszteségjellegű különbözet (árfolyaveszteség) (-) OC174 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet OC1741 Nyereségjellegű különbözet (árfolyanyereség) OC1742 Veszteségjellegű különbözet (árfolyaveszteség) (-) OC18 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából szárazó bevételek OC19 Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) OC191 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek OC192 Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek OC20 Fizetendő kaatok és kaatjellegű ráfordítások OC21 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt egtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyaveszteség) 73OC Eredénykiutatás - Likviditási fedezet PSZÁF kód c d e f g h OC01 Tagok által fizetett tagdíj OC02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás OC03 Meg ne fizetett tagdíjak iatti tartalékképzés (-) OC22 Befektetési jegyek realizált vesztesége OC23 Pénzügyi űveletek egyéb ráfordítása OC24 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások OC25 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások OC251 Vagyonkezelői díjak OC252 Letétkezelői díjak OC253 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások OC26 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) OC261 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos ráfordítások OC262 Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos ráfordítások OC27 Befektetési tevékenység eredénye (19-26) OC28 Likviditási és kockázati céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) Mód A kitöltésért felelős szeély neve: Pruzsina Jánosné Cégszerű aláírás:

9 Táblakód: 73OC Adatszolgáltató törzsszáa: PSZÁF kód 73OC Eredénykiutatás - Likviditási fedezet Megállapítot t eltérések Megállapítot t eltérések c d e f g h OC281 Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék OC2811 Időarányosan járó kaat OC2812 Járó osztalék OC2813 Devizaárfolya különbözetből OC2814 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből OC282 Egyéb likviditási célokra OC283 Azonosítatlan befizetések befektetési hozaára Mód A kitöltésért felelős szeély neve: Pruzsina Jánosné Cégszerű aláírás:

10 Táblakód: 73OD Adatszolgáltató törzsszáa: OD Cash-Flow kiutatás Előző év Tárgyév Mód PSZÁF kód c d OD01 Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység érleg szerinti eredénye OD02 Iateriális javak nettó értékében bekövetkezett álloányváltozás OD03 Iateriális javakra adott előlegek álloány változása OD04 Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett álloányváltozás OD05 Beruházások, beruházásra, felújításra adott előlegek álloány változása OD06 Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) álloány változása OD07 Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett álloányváltozás OD08 Készletekre adott előlegek álloányváltozása OD09 Tartaléktőke álloány változása OD10 Követelésálloány változása OD11 Forgóeszközök között kiutatott értékpapírok álloányváltozása OD12 Működési céltartalék álloányváltozása, céltartalékok egyás közötti átcsoportosítása iatt OD13 Meg ne fizetett tagdíjak tartalék álloányának változása OD14 Hosszú lejáratú kötelezettségek álloány változása OD15 Tagokkal szebeni kötelezettségek álloány változása OD16 Szállítói kötelezettség álloány változása OD17 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) OD18 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) OD19 Azonosítatlan függő befizetés álloány változása OD20 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség álloány változása OD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) OD22 Hosszú lejáratú bankbetétek egszüntetése (+) OD23 Aktív időbeli elhatárolások álloány változása OD24 Passzív időbeli elhatárolások álloány változása OD25 Fedezeti céltartalékképzés (+) OD26 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) OD27 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) OD28 Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) OD29 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) OD30 Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) OD31 Tagoknak, kedvezényezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) OD32 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) OD33 Egyéb fedezeti céltartalék álloányváltozás OD34 Likviditási céltartalékképzés (+) OD35 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) OD36 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) OD37 Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) OD38 Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) OD39 Egyéb likviditási céltartalék álloányváltozás OD40 Pénzeszköz változás OD401 Készpénz álloány változása (forint- és valutapénztár) OD402 Szálapénz (pénztári elszáolási szála, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszálák, egyéb elkülönített betétszálák) álloány változása

11 Táblakód: 73OEA Adatszolgáltató törzsszáa: OEA Fedezeti céltartalék Előző év Tárgyév Mód PSZÁF kód c d OEA1 I. Egyéni szálákon OEA101 Nyitó álloány OEA102 Tárgyévben egyéni szálákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) OEA103 Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni szálákon (+) OEA104 Egyéni szálákat egillető hozabevételek (+) OEA105 Egyéni szálákat egillető értékelési különbözet OEA106 Likviditási tartalékokből átcsoportosítás (+) OEA107 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) OEA108 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) OEA109 Tagoknak, kedvezényezetteknek, unkáltatóknak visszatérítés (-) OEA110 Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) OEA111 Egyéni szálákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) OEA112 Egyéni szálákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) OEA113 Egyéb változás OEA114 Egyéni szálák záróálloánya OEA2 II. Szolgáltatási tartalékon OEA201 Nyitó álloány OEA202 Egyéni száláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) OEA203 Más pénztárból átlépő tagok által hozott tagi követelés (+) OEA204 Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) OEA205 Szolgáltatási tartalékot egillető értékelési különbözet OEA206 Szolgáltatási tatalékot egillető hozabevételek (+) OEA207 Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) OEA208 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) OEA209 Tagoknak, kedvezényezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) OEA210 Tagoknak, kedvezényezetteknek visszatérítés (-) OEA211 Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) OEA212 Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) OEA213 Szolgáltatási szálát terhelő egyéb kiadások (-) OEA214 Szolgáltatási szálákat terhelő befektetéssel kapcsolatos kiadások (-) OEA215 Egyéb változás OEA216 Szolgáltatási tartalék záró álloánya

12 Táblakód: 73OEB Adatszolgáltató törzsszáa: OEB Likviditási tartalékok Előző év Tárgyév Mód PSZÁF kód c d OEB1 I. Likviditási portfolió értékelési különbözetére OEB101 Nyitó álloány OEB102 Tárgyévben likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett céltartalék (+) OEB103 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni száláról (+) OEB104 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) OEB105 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás űködési céltartalékból (+) OEB106 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+) OEB107 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni szálára ( ) OEB108 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba ( ) OEB109 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás űködési célra ( ) OEB110 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra ( ) OEB111 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának záró álloánya OEB2 II. Azonosítatlan befizetések befektetési hozaára OEB201 Nyitó álloány OEB202 Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozaára képzett céltartalék (+) OEB203 Azonosítatlan befizetések befektetési hozaának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni száláról (+) OEB204 Azonosítatlan befizetések befektetési hozaának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) OEB205 Azonosítatlan befizetések befektetési hozaának kockázati tartalékába átcsoportosítás űködési céltartalékból (+) OEB206 Azonosítatlan befizetések befektetési hozaa kockázati tartalékának egyéb bevételei (+) OEB207 Azonosítatlan befizetések befektetési hozaának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni szálára ( ) OEB208 Azonosítatlan befizetések befektetési hozaának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba ( ) OEB209 Azonosítatlan befizetések befektetési hozaának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba ( ) OEB210 Azonosítatlan befizetések befektetési hozaának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra ( ) OEB211 Azonosítatlan befizetések befektetési hozaának kockázati tartalékának záró álloánya OEB3 III. Egyéb likviditási célokra OEB301 Nyitó álloány OEB302 Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+) OEB303 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni száláról (+) OEB304 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) OEB305 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás űködési céltartalékból (+) OEB306 Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+) OEB307 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni szálára ( ) OEB308 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba ( ) OEB309 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás űködési célra ( ) OEB310 Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra ( ) OEB311 Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró álloánya

13 Táblakód: 73OEC 73OEC Céltartalékok álloánya összesen Adatszolgáltató törzsszáa: Nyitó álloány változások Záró álloány Mód PSZÁF kód c d e OEC01 Működési céltartalék OEC011 jövőbeni kötelezettségekre OEC012 űködési portfolió értékelési különbözetére OEC02 Fedezeti céltartalék OEC021 egyéni szálákon (értékelési különbözettel együtt) OEC022 szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) OEC03 Likviditási és kockázati céltartalék OEC031 értékelési különbözetre OEC032 egyéb likviditási célokra OEC033 azonosítatlan befizetések befektetési hozaára OEC04 Meg ne fizetett tagdíjak tartaléka OEC041 űködési célú OEC042 fedezeti célú OEC043 likviditási és kockázati célú OEC05 Összesen:

14 Táblakód: 73OF Adatszolgáltató törzsszáa: OF A taglétszá alakulása Fő Mód PSZÁF kód 1 2 c OF1 Időszak elején OF2 Időszak alatti változás OF21 Új belépő OF22 Átlépő ás pénztárból OF221 Önsegélyező pénztárból átlépő OF23 Átlépő ás pénztárba OF24 Szolgáltatásban részesült OF25 Elhalálozott OF26 Kilépett OF27 Egyéb egszünés OF3 Időszak végén OF31 Ebből: szüneteltető OF32 járadékot igénybe vevő 75