- ÉVES JELENTÉS (Önkéntes nyugdíjpénztár) A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete tölti ki! Pluhár Sándor IT elnök sk.

Átírás

1 73O PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE - ÉVES JELENTÉS (Önkéntes nyugdíjpénztár) Vonatkozási idı : tól (év / hónap / nap) ig (év / hónap / nap) Kitöltés dátuma: (év / hónap / nap) Bizonylat jellege E (E,M) Beérkezés dátuma: Iktatószám: Feldolgozás dátuma: A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete tölti ki! (óra:perc) Az önkéntes kölcsönös önsegélyezı pénztár neve: 3M Önkéntes Nyugdíjpénztár Az önkénteskölcsönös önsegélyezı pénztár törzsszáma: A kitöltésért felelıs személy neve: Pluhár Sándor IT elnök A kitöltésért felelıs személy telefonszáma: AZ ADATSZOLGÁLTATÁS KÖTELEZİ! AZ ADATSZOLGÁLTATÁST A FELÜGYELET ÁLTAL ELİÍRT ELEKTRONIKUS ADATHORDOZÓ ÉS ADATFELDOLGOZÓ RENDSZEREK SEGÍTSÉGÉVEL KELL TELJESÍTENI! Az adatszolgáltatás megtagadása, valótlan adatok közlése felügyeleti eljárást von maga után! Az adatszolgáltatás az ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁRAK BESZÁMOLÓ KÉSZÍTÉSI ÉS KÖNYVEZETÉSI KÖTELEZETTSÉGÉNEK SAJÁTOSSÁGAIRİL szóló 223/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet alapján történik. Adatszolgáltatók köre: önkéntes kölcsönös önsegélyezı pénztárak, amelyek a felügyeleti hatóságtól önkéntes kölcsönös önsegélyezı pénztári szolgáltatási tevékenység végzésére mőködési engedélyt kaptak és nem állnak felszámolás, végelszámolás alatt. A jelentést a tárgynegyedévre vonatkozóan kell kitölteni. A jelentést a tárgynegyedévet követı második hónap 15.-ig, mint beérkezési idıpontig, kell megküldeni a FELÜGYELET részére. A negyedéves jelentés egy KINYOMTATOTT és aláírt példányát az elektronikus adatszolgáltatással egyidejőleg meg kell küldeni a FELÜGYELET részére. PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE 1013 BUDAPEST KRISZTINA KRT. 39.

2 Táblakód: 73OME eltérések (+, - ) eltérések (+, - ) OME1 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN OME11 A) Befektetett eszközök OME111 I. Immateriális javak OME Vagyoni értékő jogok OME Szellemi termékek OME Immateriális javakra adott elılegek OME Immateriális javak értékhelyesbítése OME112 II. Tárgyi eszközök OME Mőködtetett ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok OME Tartós befektetési célú ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok OME Gépek, berendezések, felszerelések, jármővek OME Beruházások, felújítások OME Beruházásokra adott elılegek OME Tárgyi eszközök értékelési e OME Tárgyi eszközök értékhelyesbítése OME113 III. Befektetett pénzügyi eszközök OME Egyéb tartós részesedések OME Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítı 73OME1133 értékpapírok OME11331 a) Kötvények OME11332 b) Állampapírok OME11333 c) Befektetési jegyek OME11334 d) Jelzáloglevél OME11335 e) Egyéb értékpapírok OME Befektetett pénzügyi eszközök értékelési e OME12 B) Forgóeszközök OME121 I. Készletek OME Anyagok OME Áruk OME Készletekre adott elılegek OME Áruk értékelési e OME122 II. Követelések OME Tagdíjkövetelések OME Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) OME Tagi kölcsön OME Értékpapír kölcsönbe adásából származó követelés OME Egyéb követelések OME Értékpapír kölcsönbe adásából származó követelés értékelési e 73OME MÉRLEG-Eszközök OME123 III. Értékpapírok OME Egyéb részesedések Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı 73OME1232 értékpapírok OME12321 a) Kötvények OME12322 b) Kincstárjegyek és más állampapírok OME12323 c) Befektetési jegyek OME12324 d) Jelzáloglevél OME12325 e) Egyéb értékpapírok OME Értékpapírok értékelési e OME Határidıs ügyletek értékelési e OME124 IV. Pénzeszközök OME Pénztárak OME Pénztári elszámolási betétszámla OME Elkülönített betétszámla OME Rövid lejáratú bankbetétek OME Devizaszámla OME Pénzeszközök értékelési e OME13 C) Aktív idıbeli elhatárolások OME Bevételek aktív idıbeli elhatárolása OME Költségek és idıbeli elhatárolása Tilos Jelmagyarázat

3 Táblakód: 73OME Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz 73OME MÉRLEG-Eszközök eltérések (+, - ) eltérések (+, - )

4 Táblakód: 73OMF 73OMF Mérleg - Forrás k l m n o p OMF1 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN OMF11 Saját tıke OMF111 I. Induló tıke OMF Mőködés fedezetének induló tıkéje OMF Nyugdíjszolgáltatás fedezetének induló tıkéje OMF Likviditási célú induló tıke OMF112 II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-) OMF113 III. Tartalék tıke OMF114 IV. Mőködés és kiegészítı vállalkozási tevékenység mérleg szerinti erdedménye OMF115 V. Értékelési tartalék OMF12 Céltartalékok OMF121 I. Mőködési céltartalék OMF Jövıbeni kötelezettségekre képzett céltartalék OMF Mőködési portfolió értékelési ébıl képzett céltartalék OMF Idıarányosan járó kamat (+) OMF Járó osztalék (+) OMF Devizaárfolyam-változás (+/-) OMF érték (+/-) OMF122 II. Fedezeti céltartalék OMF Egyéni számlákon OMF Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekbıl képzett céltartalék OMF Egyéni számlákon jóváírt realizált hozambevételekbıl képzett céltartalék OMF Egyéni számlákon jóváírt értékelési OMF Idıarányosan járó kamat (+) OMF Járó osztalék (+) OMF Devizaárfolyam-változás (+/-) OMF érték (+/-) OMF Szolgáltatási tartalékon OMF Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék OMF Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált hozambevételek OMF Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési OMF Idıarányosan járó kamat (+) OMF Járó osztalék (+) OMF Devizaárfolyam-változás (+/-) OMF érték (+/-) OMF123 III. Likviditási és kockázati céltartalék OMF Likviditási portfolió értékelési e OMF Idıarányosan járó kamat (+) OMF Járó osztalék (+) OMF Devizaárfolyam-változás (+/-) OMF érték (+/-) OMF Egyéb likviditási célokra OMF Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának tartaléka OMF124 IV. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka OMF Mőködési célú tagdíjak tartaléka OMF Fedezeti célú tagdíjak tartaléka OMF Likviditási célú tagdíjak tartaléka OMF13 Kötelezettségek OMF131 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek OMF132 II. Rövid lejáratú kötelezettségek OMF Tagokkal szembeni kötelezettségek OMF Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) OMF Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök OMF Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek OMF Azonosítatlan függı befizetések 056 a) munkáltatóhoz rendelhetı függı 73OMF13251 befizetések

5 Táblakód: 73OMF 73OMF Mérleg - Forrás k l m n o p 057 b) munkáltatóhoz nem rendelhetı függı 73OMF13252 befizetések 058 c) pénztártaghoz nem rendelhetı függı 73OMF13253 befizetések OMF14 Passzív idıbeli elhatárolások OMF Bevételek passzív idıbeli elhatárolása OMF Költségek és idıbeli elhatárolása OMF Halasztott bevételek Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz

6 Táblakód: 73OA OA01 Tagok által fizetett tagdíj OA02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás OA03 Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) OA04 Utólag befolyt tagdíjak OA05 Tagdíjbevételek összesen ( ) OA06 Tagok egyéb befizetései OA07 Mőködési célra kapott rendszeres támogatás OA08 Mőködési célra juttatott eseti adomány OA09 Egyéb bevételek OA10 Mőködési célú bevételek összesen ( ) OA11 Mőködéssel kapcsolatos OA111 Anyagjellegő OA1111 Anyagköltség OA1112 Igénybe vett szolgáltatások OA11121 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) OA11122 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) OA11123 Könyvvizsgálat díja (számla alapján) OA11124 Aktuáriusi díj (számla alapján) OA11125 Szaktanácsadás díja (számla alapján) OA11126 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség OA1113 Egyéb szolgáltatások költsége OA112 Személyi jellegő OA1121 Bérköltség OA11211 Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére OA11212 Állományba nem tartozók munkadíja OA Aktuáriusi díj (megbízási díj) OA Szaktanácsadás díja (megbízási díj) 028 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj 73OA (megbízási díj) OA Pénztári tisztségviselık tiszteletdíja OA Egyéb, állományba nem tartozók munkadíja OA1122 Személyi jellegő egyéb kifizetések OA1123 Bérjárulékok OA113 Értékcsökkenési leírás OA114 Mőködéssel kapcsolatos egyéb OA1141 Felügyelettel kapcsolatos OA1142 Mőködési céltartalékképzés jövıbeni kötelezettségekre OA1143 Egyéb OA12 Szokásos mőködési tevékenység eredménye (10-11) (+/-) OA13 Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelentı befektetések értékvesztése, visszaírása (+/-) OA14 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegő bevételek OA141 Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott (járó) kamat OA142 Pénzügyileg realizált makat, kamatjellegő bevétel OA143 Hitelviszonyt megtestesítı kamatozó értékpapír vételárában lévı kamat (-) OA15 nyereségjellegő e 73OA Eredménykimutatás - Pénztár mőködési tevékenysége OA16 Befektetési jegyek realizált hozama OA17 Kapott osztalékok és részesedések OA18 Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei OA19 Értékelési ben elszámolt várható hozam OA191 Idıarányosan járó kamat OA192 Járó osztalék OA193 Devizaárfolyam-változásból adódó érték OA1931 Nyereségjellegő

7 Táblakód: 73OA OA OA OA OA OA OA OA OA23 Veszteségjellegő érték Nyereségjellegő Veszteségjellegő Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) Fizetendı kamatok és kamatjellegő veszteségjellegő e (árfolyamveszteség) 73OA Eredménykimutatás - Pénztár mőködési tevékenysége OA24 Befektetési jegyek realizált vesztesége OA25 Értékelési bıl képzett mőködési céltartalék OA251 Idıarányosan járó kamat OA252 Járó osztalék OA253 Devizaárfolyam OA254 érték OA26 Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordítása OA27 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos OA28 egyéb OA281 Vagyonkezelıi díjak OA282 Letétkezelıi díjak OA283 különbözı egyéb OA29 Befektetési tevékenység ráfordítási összesen ( ) OA30 Befektetési tevékenység eredménye (21-29) (+/-) OA31 Rendkívüli bevételek OA32 Rendkívüli OA33 Rendkívüli eredmény (31-32) (+/-) OA34 Kiegészítı vállalkozási tevékenység bevételei OA35 Kiegészítı vállalkozási tevékenység ráfordításai OA36 Kiegészítı vállalkozási tevékenység adózás elıtti eredménye (34-35) OA37 Adófizetési kötelezettség (-) OA38 Mőködés és kiegészítı vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (12+/-13+/-30+/-33+/-36-37) (+/-) Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz

8 Táblakód: 73OB Sorszám PSZÁF kód OB01 Tagok által fizetett tagdíj OB02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás OB03 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) OB04 Utólag befolyt tagdíjak OB05 Tagdíjbevételek összesen ( ) OB06 Tagok egyéb befizetései OB07 Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás OB08 Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány OB09 Szolgáltatási célú egyéb bevételek OB10 Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen ( ) OB11 Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb OB12 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegő bevételek OB121 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegő bevétel OB122 Hitelviszonyt megtestesítı kamatozó értékpapír vételárában lévı kamat (-) OB13 nyereségjellegő e OB14 Befektetési jegyek realizált hozama OB15 Kapott (járó) osztalékok és részesedések OB16 Pénzügyi mőveletek egyéb realizált bevételei OB17 Értékelési ben elszámolt várható hozam OB171 Idıarányosan járó kamt OB172 Járó osztalék OB173 Devizaárfolyam-változásból adódó érték OB1731 Nyereségjellegő OB1732 Veszteségjellegő OB174 érték OB1741 Nyereségjellegő OB1742 Veszteségjellegő OB OB19 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) OB191 Egyéni számlákat megilletı hozambevételek OB1911 Egyéni számlákat megilletı realizált hozam OB1912 Egyéni számlákat megilletı értékelési OB192 Szolgáltatási tartalékot megilletı hozambevételek OB1921 Szolgáltatási tartalékot megilletı realizált hozam OB1922 Szolgáltatási tartalékot megilletı értékelési OB20 Fizetendı kamatok és kamatjellegő OB21 Megnevezés veszteségjellegő e (árfolyamveszteség) 73OB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete OB22 Befektetési jegyek realizált vesztesége OB23 Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordítása OB24 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos

9 Táblakód: 73OB Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 73OB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete OB25 egyéb OB251 Vagyonkezelıi díjak OB252 Letétkezelıi díjak OB253 különbözı egyéb OB26 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( ) OB261 Egyéni számlákat terhelı befektetéssel kapcsolatos OB262 Szolgáltatási tartalékot terhelı befektetéssel kapcsolatos OB27 Befektetési tevékenység eredménye (19-26) (+/-) OB271 Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam OB272 Egyéni számlákon jóváírható értékelési OB273 Szolgáltatási tartalékba helyezhetı nettó hozam OB274 Szolgáltatási tartalékba helyezhetı értékelési OB28 Fedezeti céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) OB281 Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és ének összegében OB282 Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból OB283 Egyéni számlákon jóváírt értékelési OB2831 Idıarányosan járó kamat OB2832 Járó osztalék OB2833 Devizaárfolyam bıl OB2834 értékbıl OB284 Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból OB285 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési bıl OB2851 Idıarányosan járó kamat OB2852 Járó osztalék OB2853 Devizaárfolyam bıl OB2854 érték Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz

10 Táblakód: 73OC Sorszám PSZÁF kód OC01 Tagok által fizetett tagdíj OC02 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás OC03 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) OC04 Utólag befolyt tagdíjak OC05 Tagdíjbevételek összesen ( ) OC06 Tagok egyéb befizetései OC07 Likviditási célra kapott rendszeres támogatás OC08 Likviditási célra juttatott eseti adomány OC09 Likviditási célú egyéb bevételek OC10 Likviditási célú bevételek összesen ( ) OC11 Likviditási célú egyéb OC12 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegő bevételek OC121 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegő bevétel OC122 Hitelviszonyt megtestesítı kamatozó értékpapír vételárában lévı kamat (-) OC13 nyereségjellegő e OC14 Befektetési jegyek realizált hozama OC15 Kapott (járó) osztalékok és részesedések OC16 Pénzügyi mőveletek egyéb realizált bevételei OC17 Értékelési ben elszámolt várható hozam OC171 Idıarányosan járó kamt OC172 Járó osztalék OC173 Devizaárfolyam-változásból adódó érték OC1731 Nyereségjellegő OC1732 Veszteségjellegő OC174 érték OC1741 Nyereségjellegő OC1742 Veszteségjellegő OC OC OC OC OC OC21 Megnevezés Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek Fizetendı kamatok és kamatjellegő veszteségjellegő e (árfolyamveszteség) 73OC Eredménykimutatás - Likviditási fedezet OC22 Befektetési jegyek realizált vesztesége OC23 Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordítása OC24 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos OC25 egyéb OC251 Vagyonkezelıi díjak OC252 Letétkezelıi díjak OC253 különbözı egyéb OC26 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen ( )

11 Táblakód: 73OC Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 73OC Eredménykimutatás - Likviditási fedezet OC261 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos OC262 Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos OC27 Befektetési tevékenység eredménye (19-26) (+/-) OC28 Likviditási és kockázati céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) OC281 Értékelési bıl képzett likviditási céltartalék OC2811 Idıarányosan járó kamat OC2812 Járó osztalék OC2813 Devizaárfolyam bıl OC2814 értékbıl OC282 Egyéb likviditási célokra OC283 Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz