ÜZLETI JELENTÉS TEST-VÉR MAGÁNBIZTOSÍTÓ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR 2012.

Átírás

1 TEST-VÉR Egészségpénztár Cím: 1119 Budapest, Hengermalom út 6/A, fszt. 3. Tel: (+36 1) Tel/fax: (+ 36 1) Levelezési cím: 1509 Budapest, Pf. 5. Ingyen hívható: (+36 80) Honlap: ÜZLETI JELENTÉS TEST-VÉR MAGÁNBIZTOSÍTÓ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR 2012.

2 TARTALOMJEGYZÉK 1. A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETE, VÁRHATÓ FEJLŐDÉS A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, KÜLÖNÖSEN JELENTŐS FOLYAMATOK... 4 ÖSSZEFOGLALÁS... 5 TÁBLÁZATOK

3 A TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár az 1996 februárjában tartott alakuló közgyűlésen jött létre, és 1998 márciusában kapott tevékenységi engedélyt. A Pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem folytat, az állami adóhatósághoz, mint kizárólag tárgyi adómentes tevékenységet folytató szervezet jelentkezett be. Adófizetési kötelezettsége az alkalmazottak bére után, a tisztségviselők tiszteletdíjának adó és járulékai után, a magánszemélytől bérelt irodabérlet után, a kilépőktől levont, a megbízási szerződés alapján járó kifizetések után levont személyi jövedelemadó, illetve természetbeni juttatások után fizetendő adók befizetésével kapcsolatos. 1. A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETE, VÁRHATÓ FEJLŐDÉS A Pénztár eszközeinek és forrásainak megoszlását szemléltetik a melléklet táblázatai. Nagyrészt befektetett eszközökkel rendelkezik a Pénztár (81,1 %), ezen belül az értékpapírok aránya a meghatározó (95,6 %). Az előző évhez képest a forgóeszközök és befektetett eszközök aránya megváltozott. Ez elsősorban a befektetések lejárati szerkezetén belüli változásokból adódott. A források szerkezetén belül a tartalékok részaránya a meghatározó (92,5 %), mely teljes egészében értékpapírokban és pénzeszközökben áll a pénztár rendelkezésére. A források 7,4 %-a a tőkeváltozások értéke. Ezek a tagdíjkövetelések és immateriális javak, ingatlanok, gépek, berendezések, készletek, valamint a szállító tartozások forrásai. A tartalékokon belül a fedezeti alap részaránya 96,8 %, a működési alap részaránya 2,8 %, a likviditási alap részaránya 0,3 % volt december 31-én. A tartalékok 3

4 aránya teljes összhangban van az alapok arányával. A Pénztár mérlegfőösszege december 31-től december 31-re 10,8 %-kal nőtt. A pénztár évi hosszú távú terve évente 800 fő létszám emelkedéssel kalkulált. Az 5 éve változatlan 1.100,- Ft/hó/fő egységes pénztári tagdíj 2013-ban 1.200,- Ft/hó/főre emelkedik. A tagdíj megosztási arányok a következők: Alap Fedezeti 57 % 53 % 53 % 53 % Működési 43 % 47 % 47 % 47 % Likviditási 0 % 0 % 0 % 0 % Összesen 100 % 100 % 100 % 100 % A terv nem számolt a likviditási alapból működési alapba történő átcsoportosítással. A szolgáltatásoknál az igénybevétel és az egységi szolgáltatási összeg tekintetében évente 5 % emelkedéssel számoltunk. A tervezés során évi 5,5 % hozammal számoltunk a befektetett vagyon után. Befektetési költségként vagyonarányosan összesen 3,5 ezrelék vagyonkezelési és letétkezelési költséget terveztünk mindhárom évben. A működési kiadásoknál mindhárom évben 5 % inflációt követő áremelkedéssel kalkuláltunk. 2. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, KÜLÖNÖSEN JELENTŐS FOLYAMATOK A mérlegforduló nap után nem következett be a pénzügyi helyzetet lényegesen befolyásoló lényeges esemény vagy különösen jelentős folyamat nem zajlott le. Az egységes tagdíj összege 2013-ben 1.200,- Ft/fő/hó. A tagdíjak alapok közötti felosztási aránya változik az előző évhez képest az előző fejezetben bemutatottak szerint. 4

5 2013. év vonatkozásában átlagosan fő tagdíjat fizető pénztártaggal kalkuláltunk a pénzügyi tervezés során. Örvendetes esemény, hogy a mérlegkészítés időpontjában már fő a pénztártagok teljes létszáma, mivel egyre többen ismerik fel a szolgáltatás fontosságát. Az önkéntes pénztári egyéni befizetések utáni adókedvezmény január 1-től megszűnt. Helyette a korábbi adókedvezmény mértékével megegyező adóhatósági visszautalást teljesít az adóhatóság, mely a pénztártagok egyéni számláját gyarapítja ben a pénztártagjaink rendelkezése alapján ezer Ft ilyen jellegű fedezeti bevételt számolhattunk el, mely a szolgáltatásokra fordítható tartalékot növelte. ÖSSZEFOGLALÁS A TEST-VÉR Magánbiztosító Egészségpénztár évben eredményesen gazdálkodott, a befizetett összegeket kellő gondossággal kezelte, veszteséget eredményező gazdálkodási döntések nem voltak, így a tartalékok biztonságos fedezetet nyújtanak a évi várható szolgáltatási és működési kifizetésekre. Budapest, február 28. dr. Ruttkay M. Géza IT elnök 5

6 TÁBLÁZATOK ESZKÖZÖK (ezer Ft) 2011 Megoszlás 2012 Megoszlás Változás 2012/2011 A./ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ,9% ,1% 125,0% I. IMMATERIÁLIS JAVAK 223 0,1% 77 0,0% 34,5% II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ,4% ,9% 81,6% 1. Ingatlanok ,0% 2. Gépek, berendezések, felszerelések és járművek III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ,5% ,0% ,6% 128,4% 2. Értékpapírok IV. ÜZEMELTETÉSRE, KEZELÉSRE ÁTADOTT ESZKÖZÖK ,5% ,5% 79,7% B./ FORGÓESZKÖZÖK ,1% ,9% 74,4% I. KÉSZLETEK ,8% ,2% 112,9% II. KÖVETELÉSEK ,3% ,2% 129,2% 1. Tagdíjkövetelések ,2% III. ÉRTÉKPAPÍROK ,0% ,8% 66,4% IV. PÉNZESZKÖZÖK ,9% ,8% 110,9% 1. Pénztárak ,8% 2. Pénztári elszámolási számla ,3% 3. Elkülönített pénzeszközök ,0% V. EGYÉB AKTÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ,0% ,0% 110,8% 6

7 FORRÁSOK (ezer Ft Megoszlás Megoszlás Változás 2012/2011 D./ SAJÁT TŐKE ,2% ,4% 101,1% II. TŐKEVÁLTOZÁSOK ,0% ,0% 101,1% 1. Fedezeti alap tőkeváltozásai ,0% ,0% 99,7% 2. Működési alap tőkeváltozásai ,0% ,0% 105,0% E./ TARTALÉKOK ,6% ,5% 112,0% I. FEDEZETI ALAP TARTALÉKA ,4% ,8% 116,1% 1. Egyéni számlák befektetett tartaléka ,9% 2. Egyéni számlák szabad tartaléka ,9% II. MŰKÖDÉSI ALAP TARTALÉKA ,2% ,8% 50,8% 1. Befektetett működési tartalék ,9% 2. Likvid működési tartalék ,9% III. LIKVIDITÁSI ALAP TARTALÉKA ,4% ,3% 100,8% 1. Befektetett likviditási tartalék ,0% 2. Szabad likviditási tartalék ,1% F./ KÖTELEZETTSÉGEK ,3% 129 0,0% 10,6% I. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) II. EGYÉB PASSZÍV PÉNZÜGYI ELSZÁMOLÁSOK FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ,4% ,4% ,0% ,0% 110,8% 7