A MÉRLEGBESZÁMOLÓHOZ

Átírás

1 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A MÉRLEGBESZÁMOLÓHOZ VASAS ÖNKÉNTES ÖNSEGÉLYEZŐ PÉNZTÁR 2015.

2 TARTALOMJEGYZÉK BEVEZETÉS PÉNZÜGYI TERV TELJESÍTÉSE, A PÉNZTÁR GAZDÁLKODÁSÁT BEFOLYÁSOLÓ KÖRÜLMÉNYEK ALAPOK FEDEZETI ALAP MŰKÖDÉSI ALAP LIKVIDITÁSI ALAP AZ ALAPOK KÖZÖTTI ARÁNYOK BEFEKTETÉSEK BEFEKTETÉSEK ÖSSZETÉTELE: DECEMBER TAGLÉTSZÁM MUNKÁLTATÓI KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK ALKALMAZOTTI ÁLLOMÁNY, TISZTELETDÍJ PÉNZTÁRI ALAPOK ALAKULÁSA EGYEBEK

3 BEVEZETÉS A VASAS Önkéntes Önsegélyező Pénztár az 1999 februárjában tartott alakuló közgyűlésen jött létre. A Pénztár 1999 szeptemberétől folytat teljes jogú önkéntes pénztári tevékenységet. A Pénztár tagságát a Vasas Szakszervezeti Szövetség tagjai alkotják. A 2015-ös év a VASAS Önkéntes Önsegélyező Pénztár tizenhetedik gazdálkodási éve volt. Jelen kiegészítő melléklet célja a pénztár tevékenységének részletes bemutatása, az alapszabályban meghatározott feladatok teljesítésének értékelése. A kiegészítő melléklet tartalmazza azokat a részletes információkat, amelyek a tagság, a pénztár vezetése, a Magyar Nemzeti Bank részére a pénztár vagyonáról, pénzügyi helyzetéről, működése eredményességéről, a pénztár befektetési tevékenységének hatékonyságáról a megbízható, valós összképet tükrözi. A Vasas Önsegélyező Pénztár beszámolójának összeállításánál a következő jogszabályok rendelkezéseit vettük figyelembe: A számvitelről szóló C törvény, Az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló évi XCVI. törvény, Az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztárak beszámoló készítésének és könyvvezetésének sajátosságairól szóló 252/2000. (XII. 24.) kormányrendelet, Az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztárak egyes gazdálkodási szabályairól szóló 268/1997. (XII. 22.) kormányrendelet. A beszámoló magyar nyelven, pénzforgalmi szemléletű kettős könyvvitel rendszerében készült. Devizanem: ezer HUF. 3

4 1. PÉNZÜGYI TERV TELJESÍTÉSE, A PÉNZTÁR GAZDÁLKODÁSÁT BEFOLYÁSOLÓ KÖRÜLMÉNYEK A Pénztár 2015 évi éves adatait a évekre készült három éves terv első évének adataihoz hasonlítjuk. A Vasas Önkéntes Önsegélyező Pénztár alapjai záró állományának alakulása ezer Ft-ban Megnevezés tény terv tény Tény/Terv 2015/2014 Közösségi szolgáltatási alap ,56% 95,50% Működési alap ,41% 99,95% Likviditási alap ,22% 102,60% Összesen ,91% 97,29% A terv és tényadatok összehasonlítása alapján megállapítható, hogy összességében a pénzügyi terv felett alakult a pénztár vagyona. A fedezeti alapnál a szolgáltatási kiadások a terv alatti összegben realizálódtak. A többi bevétel és kiadás a terv körüli értékben realizálódott. A Vasas Önsegélyező Pénztár pénztártagja csak a Vasas Szakszervezeti Szövetség tagja lehet. A Pénztár gazdálkodását döntően a Vasas Szakszervezeti Szövetség tagszervezetinél történt változások befolyásolták. A taglétszám csökkenése elsősorban annak következménye, hogy több tagszervezetnél munkavállalói leépítések történtek. Amennyiben új munkahelyi szervezetek csatlakoznak a Vasas Szakszervezeti Szövetséghez, akkor szinte kivétel nélkül az új szakszervezeti tagok a Vasas Önsegélyező Pénztár tagjai is lesznek. A szolgáltatások terv és tény adatainak összehasonlítása a következő táblázatban található: 4

5 Szolgáltatás megnevezése Eset szám az időszakban TERV Kifizetett szolgáltatás TERV Eset szám az időszakban TÉNY Kifizetett szolgáltatás TÉNY TÉNY/ TERV ESET TÉNY/ TERV ÖSSZEG Mértékegység eset eft eset eft % % 1. Szülési segély 2. Temetési segély saját jogon 3. Temetési segély házastárs, élettárs 4. Temetési segély kiskorú gyermek 5. Temetési segély nagykorú, gondoskodásra szoruló gyermek 6. Kórházi ápolási segély napot meghaladó táppénz esetén nyújtott egyszeri segély 8.Csonttörés miatti egyszeri kifizetés 9. Baleseti segély Összesen ,25% 86,40% ,00% 51,93% ,00% 144,42% ,00% 278,57% ,00% 0,00% ,00% 71,06% ,44% 104,44% ,50% 129,17% ,00% 35,74% ,06% 83,51% A pénzügyi terv ezer Ft tagdíjbevétellel számolt, ezzel szemben tagdíjbevételként ezer Ft realizálódott. A terv ezer Ft működési kiadással kalkulált, a tényleges működési költség ezer Ft volt. A szolgáltatási kiadások tervezett összege ezer Ft volt, ezzel szemben a tényleges kiadás ezer Ft volt. A középtávú terv adataival való összehasonlítás megegyezik a fentiekkel, mivel a három éves terv első éve a 2015 év volt. Az éves terv időszakra készült. A keresztféléves terv időarányos részét a három éves terv 2015 évi adatai tartalmazzák. Rendkívüli esemény a pénztár életében 2015 évben nem volt. 5

6 2. ALAPOK 2.1. FEDEZETI ALAP Az éves beszámoló 73SA eredménykimutatás táblázatában lehet végigkövetni a fedezeti alap tárgyévi bevételeit és kiadásait. A ezer Ft tagdíj befizetések mellett a fedezeti alap befektetéseinél -245 ezer Ft bevétel került realizálásra. A negatív hozambevétel oka, hogy a Pénztár 2017-ben lejáró állománykötvényt vásárolt az év folyamán, mely államkötvény vételárában lévő felhalmozott kamatot befektetési bevétel csökkentő tételként kell elszámolni a vonatkozó előírások alapján. Az év folyamán realizált fedezeti kamatbevétel 125 ezer Ft volt, az államkötvény vételárában lévő felhalmozott kamat összege 370 ezer Ft volt. A kettő összeg eredőjeként keletkezett a -245 ezer Ft pénzügyi bevétel. Szolgáltatási kifizetések címén ezer Ft segély került kifizetésre 2015-ben. 345 alkalommal kaptak a pénztártagok szülési segélyt, összesen ezer Ft összegben, 49 alkalommal fizetett a Pénztár temetési segélyt, összesen ezer Ft összegben. Betegséghez, egészségi állapothoz kapcsolódó segély kifizetésére 452 esetben került sor összesen ezer Ft összegben. A segély kifizetéseken kívül a fedezeti alap befektetései után, vagyonarányosan 74 ezer Ft letétkezelői díj terhelte a fedezeti alapot. A fedezeti alap év végi záróállománya ezer Ft volt, ez 4,5 %-kal alacsonyabb érték, mint a év végi. Az év végén tagdíjkövetelésként kimutatott összeghez kapcsolódóan 414 ezer Ft a fedezeti alap tőkeváltozásaként kimutatott összeg év végi alapszabály módosítás alapján a pénztár összes szolgáltatása a közösségi szolgáltatásként került kifizetésre. A pénztár teljes fedezeti alapja a közösségi szolgáltatások tartalékában található. A Pénztár szolgáltatási kötelezettsége és a szolgáltatások volumene, színvonala, a szolgáltatási kötelezettség fedezetének összhangja év folyamán minden kifizetési időpontban érvényesült. 6

7 2.2. MŰKÖDÉSI ALAP Az éves beszámoló 73SB eredménykimutatás táblázatában lehet végigkövetni a működési alap tárgyévi bevételeit és kiadásait. A ezer Ft tagdíj és támogatói befizetések mellett a működési alap befektetéseinek befektetéseinél -40 ezer Ft bevétel került realizálásra. A negatív hozambevétel oka, hogy a Pénztár 2017-ben lejáró állománykötvényt vásárolt az év folyamán, mely államkötvény vételárában lévő felhalmozott kamatot befektetési bevétel csökkentő tételként kell elszámolni a vonatkozó előírások alapján. Az év folyamán realizált működési kamatbevétel 81 ezer Ft volt, az államkötvény vételárában lévő felhalmozott kamat összege 121 ezer Ft volt. A kettő összeg eredőjeként keletkezett a -40 ezer Ft pénzügyi bevétel. A működési kiadások szerkezetét és annak változását a következő táblázat szemlélteti (adatok ezer Ft-ban): Megnevezés Változás Bérkiadások és személyi jellegű kifizetések bérjárulékokkal együtt ,22% ,75% 95,25% Nyilvántartás ,88% ,09% 100,00% Szoftver átalány 364 3,27% 363 3,69% 99,73% Postai szolgáltatások 151 1,36% 277 2,82% 183,44% Könyvvizsgálat 689 6,19% 273 2,77% 39,62% Telefon 133 1,19% 134 1,36% 100,75% Bankköltség 128 1,15% 126 1,28% 98,44% Irodaszerek és nyomtatványok 52 0,47% 76 0,77% 146,15% Mérleg közzététel 49 0,50% Letétkezelői díj 43 0,39% 43 0,44% 100,00% Reklám és szóróanyagok 690 6,20% 33 0,34% 4,78% Ügyvédi munkadíj 32 0,29% 32 0,33% MNB felügyeleti díj 32 0,29% 31 0,32% 96,88% Magyar Pénztárszövetség tagsági díj 30 0,27% 30 0,30% 100,00% Vírusvizsgáló szoftver frissítés 24 0,24% Számítógép beszerzés 115 1,03% 0,00% Adomány Vasas Művészegyüttes 60 0,54% 0,00% Hatósági erkölcsi bizonyítványok 28 0,25% 0,00% Kis értékű eszköz beszerzés 3 0,03% 0,00% 0,00% Összesen ,00% ,00% 88,35% 7

8 A működési kiadások jelentősen 11,65 %-kal csökkentek az előző évhez képest decemberében küldöttközgyűlési döntés alapján az Igazgatótanács és az Ellenőrző Bizottság tagjai részére fejenként 60 ezer Ft bruttó éves tiszteletdíj került megszavazásra. Az Igazgatótanács és az Ellenőrző Bizottság tagjai 2015-ben úgy döntöttek, hogy lemondanak 2015 évi tiszteletdíjukról. Emiatt a bérkiadások és személyi jellegű kifizetések bérjárulékokkal soron a tiszteletdíjak miatt csak a 2014 évi tiszteletdíjakra jutó, 2015 januárjában fizetett adók és járulékuk szerepelnek. A 2014 évi könyvvizsgálói díj összege a IV. negyedév a 2014 évi könyvvizsgálati feladatok ellátásáért fizetett díj ben az új könyvvizsgálói szerződés alapján negyedéves fizetésre tért át a pénztár. A 2015 évi könyvvizsgálói díj soron így két negyedév díja található. A számviteli kormányrendelet januárjától hatályos módosítása következtében 2015-ben a Nemzetgazdasági Közlönyben meg kellett jelentetni a 2014 évi éves beszámolót és a könyvvizsgálói jelentést. A mérleg közzététel soron ennek a díja szerepel. A postai díjak emelkedése az alapszabály módosítás miatti, egyes pénztártagok kizárásáról szóló ajánlott postai küldemények kiküldésével kapcsolatos. A működési alap év végi záróállománya ezer Ft volt. Ez 4 ezer Ft-tal kevesebb, mint a december 31-i érték. A Pénztár gyakorlatilag meg tudta őrizni a működési tartalékot, annak ellenére, hogy a tagdíjbefizetések megosztása 2015-re megváltozott, a működési tartalékba 5 %-kal kevesebb levonás került, mint 2014-ben. Ez a nagyon takarékos gazdálkodásnak köszönhető. Az év végén tagdíjkövetelésként kimutatott összeghez kapcsolódóan 311 ezer Ft, a számítógépek nettó értékéhez kapcsolódóan 86 ezer Ft a működési alap tőkeváltozásaként kimutatott összeg. A pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem folytat. 8

9 2.3. LIKVIDITÁSI ALAP Az éves beszámoló 73SD eredménykimutatás táblázatában lehet végigkövetni a likviditási alap tárgyévi bevételeit és kiadásait. A pénzügyi terv alapján a likviditási alapot érintően nincs levonás, ezért likviditási tagdíjbevételt nem számoltunk el. A likviditási alap befektetéseinek befektetéseinél -15 ezer Ft bevétel került realizálásra. A negatív hozambevétel oka, hogy a Pénztár 2017-ben lejáró állománykötvényt vásárolt az év folyamán, mely államkötvény vételárában lévő felhalmozott kamatot befektetési bevétel csökkentő tételként kell elszámolni a vonatkozó előírások alapján. Az év folyamán realizált likviditási kamatbevétel 4 ezer Ft volt, az államkötvény vételárában lévő felhalmozott kamat összege 19 ezer Ft volt. A kettő összeg eredőjeként keletkezett a -15 ezer Ft pénzügyi bevétel. A likviditási befektetésekre eső letétkezelői díj éves összege 3 ezer Ft. A likviditási alap év végi záróállománya 749 ezer Ft volt, ez 19 ezer Ft-tal több, mint a tavalyi érték. Átcsoportosítás nem volt 2015-ben AZ ALAPOK KÖZÖTTI ARÁNYOK 2015 évben a tagok által fizetett tagdíjak közötti megosztás a következő arányban történt: Megnevezés Fedezeti alapba került: 60 % Működési alapba került: 40 % Likviditási alapba került: 0 % A pénztári alapok tényleges megoszlása ezer Ft-ban Megnevezés tény Megoszlás Fedezeti alap ,4% Működési alap ,5% Likviditási alap 749 3,1% Összesen ,0% 9

10 Az alapok tényleges arányait tekintve megállapítható, hogy a tagdíjak megosztási arányaitól kis mértékben eltér. A tartalékok biztosítják a pénztár szolgáltatási és működési kifizetéseinek fedezetét. Alapok közötti átcsoportosításra 2015 év folyamán nem került sor. A Pénztárnál évben az ellenőrzés nem tárt fel jelentős összegű hibákat. 3. BEFEKTETÉSEK 3.1. BEFEKTETÉSEK ÖSSZETÉTELE: DECEMBER 31. A Pénztár vagyonkezelését nem helyezte ki év folyamán a számlavezető, letétkezelő banknál, a Raiffeisen Bankon keresztül állampapírokat vásárolt. A Pénztár letétkezelője, a Raiffeisen Bank részére 2015 évben kifizetett letétkezelési díj összege: 120 ezer Ft. A befektetések részben 2016-ben lejáró diszkontkincstárjegyekben, részben 2017-ben lejáró államkötvényekben voltak elhelyezve december 31-én. Alap Értékpapír megnevezése Db Névérték Ft Nyilvántartási érték Fedezeti 2017/B Fedezeti összesen Likviditási 2017/B Likviditási összesen Működési 2017/B Működési D Működési összesen Mindösszesen Értékpapír megnevezése Db Névérték Nyilvántartási érték 2017/B D Összesen

11 A 2015-ben befolyt összes kamatbevétel 211 ezer Ft volt. Az államkötvény vételárában megfizetett felhalmozott kamat össze 511 ezer Ft volt. Így alakult ki, hogy a pénzügyi műveletek összbevétele -300 ezer Ft volt. A pénzforgalmi szemléletű kettős könyvvezetés miatt az államkötvények időarányos kamata nem jelenik meg a pénztár könyveiben. Értékvesztés elszámolására 2015 évben nem került sor. A tárgyévben határidős, opciós vagy swap ügyleteket a pénztár nem kötött. A portfoliók üzleti év végi állományának könyv szerinti értéke a következő volt ezer Ft-ban: Megnevezés Nagyságrend: ezer Ft-ban Fedezeti alap Működési alap* Likviditási alap Összesen Portfólió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla Befektetési számla Magyar állampapír * a vonatkozó előírások alapján a működési oszlop tartalmazza a függő állományt is A negyedévek végén a következő portfolió állománnyal rendelkezett a pénztár: Időszak Negyedév végi értékpapír állomány (ezer Ft) I. név II. név III. név IV. név Átlagos állomány TAGLÉTSZÁM december 31-én a Pénztár taglétszáma fő volt. A taglétszám 5,5 %-kal csökkent az előző év végi állapothoz képest. A taglétszám negyedévenkénti alakulását szemlélteti a következő táblázat. 11

12 A taglétszám alakulása I-IV. negyedévében (fő) Megnevezés I. név II. név III. név IV. név Időszak elején Összesen Időszak alatti változás Új belépő Átlépő más pénztárból Átlépő más pénztárba Elhalálozott Kilépő Időszak végén MUNKÁLTATÓI KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK A pénztári tagdíjfizetést illetően, a Pénztár munkáltatói megállapodást nem kötött egyik pénztártag munkáltatójával sem. A tagdíjakat részben a munkáltatók vonják le az alapbérből levont szakszervezeti tagdíjból és utalják át a Pénztár bankszámlájára, részben a szakszervezeti munkahelyi szervezetek vonják le a szakszervezeti tagdíjból és utalják át a Pénztár bankszámlájára vagy fizetik be a Pénztár házipénztárába. 6. ALKALMAZOTTI ÁLLOMÁNY, TISZTELETDÍJ A Pénztár 1 fő alkalmazottat foglalkoztatott 2015 év folyamán. A tisztségviselők (IT és EB tagok) 2015-ben lemondtak a fejenkénti Ft bruttó éves tiszteletdíjukról. Pénztár által fizetett bér és személyi jellegű juttatás, illetve ezek járulékai 2015-ben ezer Ft kiadást jelentett a Pénztár számára. Ebből 173 ezer Ft volt a reprezentációs kiadás. A könyvviteli, beszámoló készítési feladatokat a pénztár a Jáborcsik és Társa Könyvvizsgáló és Pénztárszolgáltató Kft.-hez helyezte ki. 12

13 7. PÉNZTÁRI ALAPOK ALAKULÁSA Az évközi fedezeti célú tagdíjbefizetések a befizetéssel egyidejűleg az egyéni számlákról átvezetésre kerültek a közösségi szolgáltatási tartalékba. A rendelkezésre álló eszközök egy részét a Pénztár év közben befektette. Ennek eredményeként a közösségi számlák befektetett tartalékának záróállománya ezer Ft volt. A közösségi számlák likvid tartalékának záróállománya 319 ezer Ft volt, mely a Raiffeisen Banknál vezetett elszámolási és befektetési számlán volt található december 31-én. A pénztári alapok alakulása 73SFB táblázatában lehet végig követni a működési alap induló állománya, a tárgyévi változások és a záró állomány értékeit. A működési tevékenység tavalyi és tárgyévi eredményeként megjelenő ezer Ft részben befektetésre került. A befektetett működési tartalék év végén ezer Ft. A likvid működési tartalék év végi 938 ezer Ft-os összege a Raiffeisen Bank Rt.-nél vezetett bankszámlán és a házipénztárban volt található. A pénztári alapok alakulása 73SFC táblázatában lehet végig követni a likviditási alap induló állománya, a tárgyévi változások és a záró állomány értékeit. A likviditási alap tartalékának záróállománya 749 ezer Ft volt. A befektetett likviditási tartalék év végén 739 ezer Ft. A szabad likviditási tartalék összege év végén 10 ezer Ft, mely a Raiffeisen Bank Rt.-nél vezetett bankszámlán volt található december 31-én. 8. EGYEBEK Az egyéb passzív pénzügyi elszámolások 236 ezer Ft-os összege nem azonosítható függő befizetésekből áll, melyek rendezésére 2016-ben kerül sor. A Pénztár Számvitel Politikájában tartalmazza testre szabottan az éves beszámoló készítését érintő fontos lépéseket, a számviteli alapelvek érvényesülésének feltételeit, a beszámolási formát, a beszámoló készítés időpontját február 28. -, eszközök, értékpapírok besorolását, a könyvviteli zárlat teendőit, a könyvvizsgálati kötelezettséget, a kiegészítő melléklet és üzleti jelentés tartalmát és felépítését. A Pénztár számviteli politikája 2015-ben nem változott, így ennek nem volt hatása a pénztári alapokra. 13

14 Az immateriális javak, a tárgyi eszközök nyitó bruttó értékét, annak növekedését, csökkenését, záró bruttó értékét, a halmozott értékcsökkenés nyitó értékét, tárgyévi növekedését, csökkenését, záró értékét, a tárgyévi értékcsökkenési leírás összegét a melléklet 1. sz. táblázata tartalmazza. A vonatkozó jogszabályok értelmében a pénztárnál az időbeli elhatárolás elve nem alkalmazható, ezért nem kerülnek bemutatásra sem a bevételek, sem a költségek, ráfordítások elhatárolásának jelentősebb összegei, azok időbeli alakulása. A pénztár székhelye: 1086 Budapest, Magdolna u Internetes honlap: A pénztár vezetői tisztségviselői: Igazgatótanács Kovács Anikó IT elnök (2400 Dunaújváros, Bórgőz u. 10.) a beszámoló aláírására kötelezett vezető Józanné Lack Márta IT tag Győri Gábor IT tag Somodiné Magyari Krisztina IT tag Tarsoly Imréné IT tag Ellenőrző Bizottság Szombathné Magyari Ildikó Ibolya EB elnök Orosháziné Csorba Anita Katalin EB tag Végh Balázs EB tag A pénztár számlavezetője: Raiffeisen Bank Zrt. A pénztár letétkezelője: Raiffeisen Bank Zrt. A pénztár nyilvántartója: Jáborcsik és Társa Könyvvizsgáló és Pénztárszolgáltató Kft. (Tpt /05). A mérlegbeszámoló összeállításáért felelős vezető: Hatosné Jáborcsik Éva bejegyzett könyvvizsgáló (Ept /05). 14

15 A pénztár könyvvizsgálója: Patai Lászlóné egyéni vállalkozó cég, pénztári minősítés nyilvántartási szám: TPT Könyvvizsgáló: Patai Lászlóné kamarai tag könyvvizsgáló (Ept /05). (A vonatkozó jogszabályok alapján kötelező a könyvvizsgálat a pénztárnál.) A könyvvizsgáló részére az üzleti évben egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásért, adótanácsadói szolgáltatásért, és egyéb nem könyvvizsgálói szolgáltatásért díj kifizetése nem történt. Összességében a Vasas Önkéntes Önsegélyező Pénztár 2015 évi gazdálkodása eredményesen zárult. Pénztár eleget tudott tenni a pénztártagok szolgáltatási igényeinek és megnyugtató működési tartalékkal rendelkezik. Budapest, február 28. Kovács Anikó IT elnök 15

16 1. sz. melléklet Immateriális javak, tárgyi eszközök alakulása Megnevezés Bruttó érték Bruttó érték növekedés Bruttó érték csökkenés Bruttó érték Nettó érték Nettó érték Écs. ny. érték Écs. növekedés Écs. csökkenés Ft-ban évi Összes écs. écs. Immateriális javak: Gépek, berendezések, járművek Mindösszesen

17 73SFA Fedezeti alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám MNB kód Megnevezés Összeg SFA1 I. Egyéni számlák SFA101 Induló tőke nyitó állománya SFA102 Induló tőke tárgyévi változása SFA103 Induló tőke záró állománya SFA104 Tőkeváltozások nyitó állománya SFA105 Tőkeváltozások tárgyévi változása SFA106 Tőkeváltozások záró állománya SFA107 Befektetett tartalék nyitó állománya SFA108 Befektetett tartalék tárgyévi változása SFA109 Befektetett tartalék záró állománya SFA110 Likvid tartalék nyitó állománya SFA111 Likvid tartalék tárgyévi változása SFA112 Likvid tartalék záró állománya SFA113 Egyéni számlák nyitó állománya ( ) SFA114 Egyéni számlák tárgyévi változása ( ) SFA115 Egyéni számlák záró állománya ( ) SFA2 II. Szolgáltatási számlák SFA216 Induló tőke nyitó állománya SFA217 Induló tőke tárgyévi változása SFA218 Induló tőke záró állománya SFA219 Tőkeváltozások nyitó állománya SFA220 Tőkeváltozások tárgyévi változása SFA221 Tőkeváltozások záró állománya SFA222 Befektetett tartalék nyitó állománya SFA223 Befektetett tartalék tárgyévi változása SFA224 Befektetett tartalék záró állománya SFA225 Likvid tartalék nyitó állománya SFA226 Likvid tartalék tárgyévi változása SFA227 Likvid tartalék záró állománya SFA228 Szolgáltatási számlák nyitó állománya ( ) 0 Mó d SFA229 Szolgáltatási számlák tárgyévi változása ( ) SFA230 Szolgáltatási számlák záró állománya ( ) SFA331 Fedezeti alap nyitó állománya (13+28) SFA332 Fedezeti alap tárgyévi változása (14+29) SFA333 Fedezeti alap záró állománya (15+30)

18 73SFB Működési alap Nagyságrend: ezer forint Sorszám MNB kód Megnevezés Összeg SFB101 Induló tőke nyitó állománya SFB102 Induló tőke tárgyévi változása SFB103 Induló tőke záró állománya SFB104 Tőkeváltozások nyitó állománya SFB105 Tőkeváltozások tárgyévi változása SFB106 Tőkeváltozások záró állománya SFB107 Befektetett tartalék nyitó állománya SFB108 Befektetett tartalék tárgyévi változása SFB109 Befektetett tartalék záró állománya SFB110 Likvid tartalék nyitó állománya SFB111 Likvid tartalék tárgyévi változása SFB112 Likvid tartalék záró állománya SFB113 Működési alap nyitó állománya ( ) SFB114 Működési alap tárgyévi változása ( ) SFB115 Működési alap záró állománya ( ) Mó d 18

19 Sorszám 73SFC Likviditási alap Nagyságrend: ezer forint Mó MNB kód Megnevezés Összeg d SFC101 Induló tőke nyitó állománya SFC102 Induló tőke tárgyévi változása SFC103 Induló tőke záró állománya SFC104 Tőkeváltozások nyitó állománya SFC105 Tőkeváltozások tárgyévi változása SFC106 Tőkeváltozások záró állománya SFC107 Befektetett tartalék nyitó állománya SFC108 Befektetett tartalék tárgyévi változása SFC109 Befektetett tartalék záró állománya SFC110 Likvid tartalék nyitó állománya SFC111 Likvid tartalék tárgyévi változása SFC112 Likvid tartalék záró állománya SFC SFC SFC115 Likviditási alap nyitó állománya (73SFC101+73SFC104+73SFC107+73SFC110) 730 Likviditási alap tárgyévi változása (73SFC102+73SFC105+73SFC108+73SFC111) 19 Likviditási alap záró állománya (73SFC103+73SFC106+73SFC109+73SFC112)

20 73SFD Az alapok állományának alakulása Nagyságrend: ezer Ft Megnevezés Nyitó állomány Tárgyévi Tárgyévi növekedés csökkenés Záró állomány Fedezeti alap Egyéni számlák Közösségi alap(ok) Működési alap Likviditási alap Alapok állománya összesen SH Önsegélyező pénztár szolgáltatási adatai Nagyságrend: ezer forint Megnevezés Önsegélyező pénztári szolgáltatások összesen Kiegészítő önsegélyező szolgáltatások ebből: gyermekekkel kapcsolatos ellátások gyermek születéséhez kapcsolódó ellátások betegséghez, egészségi állapothoz kapcsolódó segélyek hátramaradottak segélyezése halál esetén Egyéni számláról finanszírozott Szolgáltatási kiadás (eft) Szolgáltatás esetszám (db) Eseti jellegű Szolgáltatási kiadás (eft) Közösségi szolgáltatás Szolgáltatás esetszám (db) Csatlakozott tagok száma (fő)

21 Sorszám MNB kód Megnevezé s 74A Taglétszám alakulása korévenként (fő) Tagsági viszony évközi megszűnése Év elején Belépő Át(Ki)lépés Elhalálozás Egyéb megszűnés** Év végén A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A

22 044 74A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A86 Összesen

23 74C Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként (fő) Sorszám MNB kód Megnev ezés Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybe vétel Kilépés Elhalálo zás Egyéb ok Év végé n Mód C01 Mindöss zesen Szolgáltatás évközi megszűnése C101 Összese n gyermek születéséhez kapcsolódó ellátások C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C

24 036 74C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C

25 085 74C C C Szolgáltatás évközi megszűnése C102 Összese n hátramaradotta k segélyezése halál esetén C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C

26 130 74C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C

27 Szolgáltatás évközi megszűnése C103 betegséghez egészségi Összese állapothoz n kapcsolódó segélyek C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C

28 216 74C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C C