DECS Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2010. (I.29.) r e n d e l e t e Decs Nagyközség Önkormányzatának 2010. évi költségvetéséről Decs Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. -ának (1) bekezdésében, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 65. -ának (1) bekezdése alapján - figyelemmel az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII. 19.) Kormányrendeletben meghatározottakat a nagyközségi önkormányzat 2010. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1. (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre (Bíborvég ÁMK) terjed ki. (2) E rendelet rendelkezéseit a Cigány Kisebbségi Önkormányzat vonatkozásában a Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2010. évi költségvetéséről szóló 1/2010. (I.15.) számú határozatában foglaltak figyelembevételével lehet alkalmazni. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2010. évi költségvetése 2. (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2010. évi költségvetésének a) kiadási főösszegét 615 887 000.- Forintban, b) hiteltörlesztés összegét 35 579 000.- Forintban, - fejlesztési hiteltörlesztés összegét 8 669 000.- Forintban, - működési hiteltörlesztés összegét 26 910 000.- Forintban, c) bevételi főösszegét 615 887 000.- Forintban, d) működési hitel összegét 40 654 000.- Forintban állapítja meg. 3. (1) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összevont 2010. évi tervezett bevételei forrásonként és kiadásai onként a 1. számú melléklet tartalmazza. (2) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2010. évi tervezett felújítási és felhalmozási ait célonként a 2 és a 2.a. számú melléklet tartalmazza. (3) A Polgármester Hivatal működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási ait a 4. számú melléklet tartalmazza. (4) A Bíborvég Általános Művelődési Központ működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási ait az 5. számú melléklet tartalmazza. (5) A Decsi Cigány Kisebbségi Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási ait a 6. számú melléklet tartalmazza.
4. Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási ait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: - Működési kiadások a összesen: 545 827 000.- Forint Ebből: - személyi jellegű kiadások: 233 396 000.- Forint - munkaadókat terhelő járulékok: 65 730 000.- Forint - dologi jellegű kiadások: 128 749 000.- Forint - Ellátottak pénzbeli juttatása 1 519 000,- Forint - működési célú pe. átadás 12 183 000,- Forint - társ.- és szoc. pol. juttatások 77 240 000,- Forint - működési célú hitel törlesztés 26 910 000,- Forint - általános tartalék 100 000,- Forint 5. (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 70 060 000.- Forint. A felújítási és felhalmozási kiadásokból: - a beruházások a: 7 630 000.- Forint, - a felújítások a 48 761 000.- Forint, - az egyéb felhalmozási célú kiadások, fejlesztési hiteltörlesztés: 8 669 000.- Forint - fejlesztési tartalék 5 000 000.- Forint. (2) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási ok bemutatását tájékoztató jelleggel mérlegszerűen a 3. számú melléklet tartalmazza. 6. Az önkormányzat 2010. évi költségvetésében szereplő szociális juttatások részletezését a 7. számú melléklet tartalmazza. 7. Az önkormányzat 2010. évi költségvetésében többéves kihatással járó feladatainak ait valamint a költségvetésében tervezett több éves kihatással járó hiteleit és kamatait éves bontásban a 8. számú melléklet mutatja be. 8. A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2010. - 2012. évi alakulását a 9. számú melléklet tartalmazza. 9. (1) Az önkormányzat általános tartaléka összesen: 100 000.- Forint. (2) Az önkormányzat céltartaléka 5 000 000,- Forint, amit a képviselő-testület az év folyamán kizárólag fejlesztési célokra kíván fordítani, ennek felosztását saját hatáskörében tartja fenn. 10. Az önkormányzat költségvetési szerveinek tervezett pénzmaradványa: Cigány Kisebbségi Önkormányzat 342 000.- Forint. 11. Az Önkormányzat 2010. évi -felhasználási ütemtervét a 10. számú melléklet, az intézményfinanszírozást a 14. számú melléklet tartalmazza. 2
12. (1) Az önkormányzat költségvetési szervei részére 2010. évre engedélyezett álláshelyek számát a képviselő-testület a 11. számú melléklet szerint állapítja meg. (2) Az önkormányzat részére biztosított állami normatív támogatások fajtáit és összegeit a 13. számú melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 15. sz melléklet tartalmazza. A költségvetés egyes ainak megállapításával, felhasználásával illetve végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések 13. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. 14. Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási ai év közben megváltoztathatóak. 15. (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. (3) A pótról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-áig, illetve december 31-éig - dönt a költségvetési rendeletének pótok szerinti módosításáról. (4) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt okon belül a részoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII.19.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével -, -módosítás nélkül is eltérhet. 16. (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben -módosítást hajthat végre. Az -módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott -változásai miatt a költségvetési rendeletet az adott év június 30-áig, szeptember 30-áig, illetve december 31-éig módosítja. (2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve szabadon, de a 292/2009. (XII. 19.) Korm. rendelet 54. -ának (4) bekezdésében foglaltak, valamint e rendelet 16. -ának (1) bekezdésében foglaltak figyelembevételével módosíthatja egyes kiemelt, ezen belül részait. 17. (1) Az önálló gazdálkodási jogkörrel felruházott költségvetési szervek kötelesek saját hatáskörükben kialakított számviteli rendjüket - a jegyző által meghatározott módon - számviteli politikájukban és számlarendjükben rögzíteni. 3
(2) Valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli. 18. (1) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. (2) A testület által jóváhagyott kiemelt okat valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv saját és a hozzá tartozó részben önálló intézmény tekintetében is köteles betartani. Az túllépés fegyelmi felelősséget von maga után. 19. A képviselő-testület a folyamatos feladatellátáshoz szükséges pénzeszközök biztosítása érdekében legfeljebb 41,4 millió Ft finanszírozási hitelkeret szerződés megkötését jóváhagyja. 20. (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben keletkezett költségvetési többletet működési hiány mérséklésére fordítja. (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió Forintig a képviselő-testület a jegyző ellenjegyzése mellett a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. (3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt. 21. (1) A normatív kötött felhasználású támogatások felhasználási szabályait a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetéséről szóló 2009. évi CXXX. törvény részletezi, illetve az abban megjelölt további jogszabályok határozzák meg. A támogatásra jogosult intézmény köteles a felhasználásról analitikus nyilvántartást vezetni, illetve a jogszabályi előírásoknak megfelelően a mutatókról és a tényleges felhasználásról elszámolni. (2) A normatív kötött felhasználású támogatások a tervezett mutatószámoktól eltérő alakulása esetén az intézmény vezetője, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 64. -ának (5) bekezdésében meghatározott időpontokat megelőzően 15 nappal, köteles az eltérést a Polgármesteri Hivatalnak külön felhívás nélkül bejelenteni. (3) A képviselő-testület a 2009. évi költségvetési normatíva elszámolása kapcsán tervezési hiba, illetőleg normatíva lemondás elmulasztása miatt előforduló visszafizetési kötelezettség pénzügyi fedezetének biztosítása érdekében a közoktatási intézmények jóváhagyott költségvetéséből az őket megillető állami normatív támogatás 5 %-nak megfelelő összeget 2010. május 30-áig zárol. A zárlat feloldásáról a képviselő-testület a tárgyévi zárszámadási rendeletben rendelkezik. 22. (1) A 2. (1) bekezdésében kimutatott forráshiány fedezetének megteremtése érdekében a képviselő-testület elrendeli, hogy a polgármesteri hivatal vizsgálja meg, hogy az önhibáján kívül hátrányos helyzetbe jutott önkormányzati kiegészítő támogatás lehetőségével az önkormányzat tud-e élni és a benyújtásához szükséges igénybejelentést készítse elő, valamint a számlavezető pénzintézethez a folyószámla hitelkérelmet a szerződés lejártáig nyújtsa be. 4
(2) Az (1) bekezdés szerinti intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról, valamint a hitelkérelem és határidőben történő benyújtásáról a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján. 23. A Képviselő-testület a Polgármesternek a rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási okon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a rendeletbe beépítésre kerültek. Felhasználási hatáskörök, felhatalmazások 24. (1) A képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert és a Szociális és Egészségügyi Bizottságot, hogy egyéb rendelet alapján a 7. számú mellékletben bemutatott, tervezett és egyéb rendeletben hatáskörébe utalt társadalmi, szociálpolitikai juttatások felhasználásáról rendelkezzen. (2) Az (1) bekezdésben felsoroltak felhasználásáról a polgármesternek és a bizottság elnökének a képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni kell. Vegyes és záró rendelkezések 25. A rendelet kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2010. január 1. napjától kell alkalmazni. D e c s, 2010. január 26. B i c z ó Ernő polgármester dr. P a l k ó László jegyző A rendelet kihirdetve: 2010. január 29-én dr. P a l k ó László jegyző 5
INDOKOLÁS Decs Nagyközség Önkormányzatának 2010. évi költségvetési tervezetéhez I.) Bevezetés A 2010. évi költségvetés tervezés alapja a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetéséről szóló 2009. évi CXXX. törvény, valamint az önkormányzat 2010. évi költségvetési koncepciója (143/2009. (XI.24.) Képv. számú határozat). Az önkormányzat két önálló költségvetési szervvel rendelkezik, ami a Polgármesteri Hivatal és a Bíborvég Általános Művelődési Központ. Az Általános Művelődési Központ költségvetése az iskola és óvoda intézményének költségvetésén kívül tartalmazza a faluház és a tájház költségvetését. Az önkormányzati gazdálkodás tervezési szakaszában számbavételre kerülnek az önkormányzati törvényben meghatározott kötelező, valamint az önként vállalt feladatok teljesítéséhez szükséges kiadások ai és az azokat biztosító bevételek ai. II.) Az önkormányzat bevételei és kiadásai (1. számú melléklet) Az önkormányzat költségvetése tartalmazza a Polgármesteri Hivatal, a Bíborvég Általános Művelődési Központ, a Decsi Cigány Kisebbségi Önkormányzat működési és fejlesztési ait. Bevételek: A 2010. évi költségvetésnek is fokozottan bevétel központúnak kell lennie, mert a bevételek nagyságrendje határozza meg az önkormányzat elkölthető forintjait. A bevételi oldal szerkezete rávilágít a stratégiai területekre, meghatározza a költségvetés kereteit, súlyponti kérdéseit. I. Működési bevételek 1. Intézményi működési bevételek Az intézményi saját bevételek az alaptevékenységgel összefüggő szolgáltatások ellenértékéből, továbbszámlázott közüzemi díjakból, a helyiségek, eszközök tartós és eseti bérbeadási díjából, valamint az egyéb bevételekből tevődnek össze. Az intézmények alaptevékenységi bevételeinek körét tekintve jelentős emelkedés nem várható, csak a nyersanyag norma növekedés miatt lehet számítani a térítési díj bevételek 3 %- os növekedésére az előző évi tervekhez képest. Az igazgatási szolgáltatási díjak mértékét jogszabályok határozzák meg, mozgástere nincs az Önkormányzatnak. 6
2. Önkormányzat sajátos bevételei Helyi adók Az önkormányzat meghatározó nagyságrendű saját bevétele a helyi adókból (iparűzési adó, vállalkozók kommunális adója) származik. Az adónem tervezésénél a folyó évi helyesbített adóelőírás a kiinduló alap, amelyben a folyó évi adóbevallások feldolgozása, valamint a hátralékra tervezett bevételek szerepelnek, figyelembe véve a törölt (megszűnt, kijelentkezett, stb.) adózókat, valamint az új adózók bejelentkezését. A helyi adórendelet módosításában szereplő vállalkozók kommunális adójának előző évi emelése alacsony mértékben jelent többletbevételt. Az iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után megállapított 2010. évi bevétel a tavalyi mértékben került megtervezésre. Erre az évre is terveztünk ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után iparűzési adó bevételt, mert az autópálya építés 2010. évben fejeződik be és a COLAS Hungária és az alvállalkozói még fizethetnek be adót. Amennyiben nem teljesül a bevétel, akkor - az adóerőképesség csökkenése miatt a jövedelemkülönbség mérséklés összege emelkedik. Fontos, hogy az adóhátralékok behajtása 2010. évben is szigorúan folytatódjon, hiszen a 7.000 eft összegű adóhátralékból befolyó összeg sokat javítana az Önkormányzatunk likviditási helyzetén. Átengedett központi adók A lakhelyen maradó személyi jövedelemadó 2010. évi mértéke továbbra is 8 %. Az önkormányzat személyi jövedelemadó bevétele az előző évihez képest 808 eft-tal magasabb, a korábbi évihez képest. A költségvetési törvény alkotásának gyakorlata szerint az iparűzési adóerő-képesség alapján számított SZJA kiegészítés település-típusonkénti értékhatárának meghatározására az önkormányzatok normatíva igénylésének ismeretében kerül sor. 2008. októberi adóelőírás a kiinduló alapja a jövedelemdifferenciálás megállapításának, amely a települések közötti jövedelemkülönbségeket mérsékli. Ebben az évben az önkormányzat ezen a bevételi jogcímen közel 7.000 eft-tal több állami támogatást kap az előző évihez képest. Az átengedett központi adók között szerepel az önkormányzatot megillető gépjárműadó és a termőföld bérbeadásából származó jövedelemadó is. A gépjármű adóbevétel 2010. évre tervezett összege 1.000 eft-tal több, mint az előző évi terv adatok, ennek egyik oka, hogy a törvényi szabályozás alapján 15 %-os adónövekedés várható. II. Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív támogatások A helyi önkormányzatok normatív állami hozzájárulásának, támogatásának jogcímei a jogosultság feltételei a költségvetési törvény 3-8. számú mellékleteiben szerepelnek. Ezek az előző évivel hasonló szerkezetben tartalmazzák a normatív, valamint a felhasználási kötöttséggel járó normatív állami hozzájárulás és normatív részesedésű átengedett személyi jövedelemadó jogcímeit, valamint a helyi önkormányzatok működőképességének megőrzésére szolgáló kiegészítő támogatásokat, a helyi önkormányzatokat megillető személyi jövedelemadó megosztásának részletes szabályait. 7
Közoktatási normatívák A közoktatási alaphozzájárulások vonatkozásában a teljesítményarányos finanszírozás kedvezőtlenül alakult. Egyrész létszámbeli változások történtek azon mutatókban, melyek sajnos kedvezőtlenül befolyásolták a teljesítmény-mutató alakulását, másrészt a fajlagos összeg 190.000 forinttal csökkent. A közoktatási kiegészítő hozzájárulások tekintetében (sajátos nevelési igényű gyermekek után járó támogatások, intézményi társulás óvodájába, általános iskolájába járó gyermekek, tanulók támogatása) szintén csökkenés következett be. Szociális normatívák A pénzbeli szociális juttatások normatívái szolgálnak a szociális segélyek 10 %-os, és az ápolási díj 25 %-os saját forrásaként. A fajlagos mérték meghatározása a települési önkormányzatok mutatószámának ismeretében történik, melynek összege 3.617 eft-tal több ebben az évben. Közcélú foglalkoztatottak támogatásának rendszere 2010. évben tovább folytatódik. A pénzbeli szociális juttatás 5 %-os mértékben járul hozzá a közcélú munka keretében kifizetett munkabér és közterheihez. A rendszeres szociális segély alapján folyósított rendelkezésre állási támogatásnak a 20 %-át fedezi. A szociális juttatásokhoz kapcsolódó támogatások tekintetében a szervezett kedvezményes étkeztetéshez kapcsolódó támogatás fajlagos összege jelentősen csökkent. Egyéb normatívák Az általános feladatokhoz kapcsolódó lakosságszámhoz kötött normatív állami támogatások fajlagos összegei csökkentek, mert az előző évben egyes normatívák külön jogcímként jelentek meg, de 2010-től összevonásra kerültek. (Pl: Települési-üzemeltetési, igazgatási feladatok, sportfeladatok, helyi közművelődési és közgyűjteményi feladatok.) Központosított ok Az önkormányzatok által felhasználható központosított ok között került megtervezésre a kisebbségi önkormányzat általános működési támogatása a prémiumévek programban résztvevők utáni kifizetések visszaigénylése és a közszférában dolgozók 2010. évben kifizetésre kerülő kereset-kiegészítése. Megszűnt a pedagógus szakvizsga és továbbképzés támogatása, valamint a diáksporttal kapcsolatos feladatok finanszírozása. Normatív kötött felhasználású támogatás Ezen a jogcímen igényelhető a közcélú munka keretében kifizetett munkabér és közterhei 95 %-a, a rendszeres szociális segély 80 %-a, a normatív szociális ellátások 90 %-a és az ápolási díj 75 %-a. III. Az önkormányzat fejlesztési bevételei és kiadásai (2.,2.a számú melléklet) Az önkormányzat fejlesztési bevételei közé tartozik az ingatlan értékesítés, felhalmozási céllal átvett pénzeszközök, a sajátos felhalmozási és tőkebevételek, és a szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás bevétele. Az idei évben is a NISZ épülete valamint a Széchenyi utcai ingatlanok értékesítése be lett tervezve 22.000 eft értékben. Azonban az előző évek sikertelen értékesítési kísérletei alapján bizonytalan, hogy ténylegesen befolyik az összeg. A korábban lakásépítésre és vásárlásra adott önkormányzati kölcsönök visszatérülésénél 800 eft, a szennyvíz érdekeltségi hozzájárulásnál 600 eft bevételt terveztünk. 8
A fejlesztési bevételek között megtervezésre került a játszótér és a temető kerítésének felújításához szükséges pályázati támogatás is 12.800 eft összegben. A Duna Mecsek Alapítvány támogatásából 27.567 eft-ra pályázatott az önkormányzat, melyből 1.475 eft a temető, játszótér beruházás önereje, 1.800 eft az óvoda akadálymentesítés tervdokumentációjának előkészítése, valamint 24.310 eft az óvoda akadálymentesítésének elkészítése. A CÉDE pályázatok megvalósításai az előző évben nem fejeződtek be, ezért a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó támogatás várhatóan még 358 eft lesz, az iskola felújítására 2.704 eft fejlesztési forrást biztosít a támogató. A térfigyelő kamerarendszer kiépítéséhez 4.918 eft támogatásra pályázott az önkormányzat a Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatalhoz. A fejlesztési kiadások esetében 8.669 eft fejlesztési hiteltörlesztésekkel, 48.761 eft épületek felújításával, 7.630 eft egyéb fejlesztési kiadásokkal, és 5.000 eft céltartalékkal számoltunk. A 2010. évi költségvetésben felhalmozási kiadások között szerepel a a játszótér, temető építésére 16.000 eft, a CÉDE pályázatok még fel nem használt összege, a térfigyelő kamerák kiépítésére 6.147 eft és az óvoda akadálymentesítésére pályázott 28.600 eft. Az AQUA projekt megvalósításának I. ütemére az önkormányzat önerőként 931 ef-tot tervezett. A 2.a. mellékletben részletesen felsoroljuk, hogy milyen fejlesztési kiadásokat tervezünk az idei évre. IV. Támogatások, támogatásértékű bevételek A működési célú pénzeszköz átvétel között szerepel a pályakezdő diplomás munkabér támogatása, a védőnői szolgálat működtetése után járó támogatás, és a mezőőr foglalkoztatására igényelhető hozzájárulás. A vadásztársaságtól várható összeg 500 eft, a háztartásoktól várható működési célú támogatások 100 eft értékben kerültek megtervezésre. A közhasznú foglalkoztatás támogatására eredeti nem került megtervezésre. V. Hitelek, kölcsönök visszatérülése igénybe vétele A működési kiadások finanszírozhatósága érdekében 2010. év során is szükség lesz forráskiegészítő hitel felvételére, ennek tervezett összege 40.654 eft. A Roma Kisebbségi Önkormányzat előző évi pénzmaradványa 342 eft, mely pénzforgalom nélküli bevételként szerepel. Kiadások A kiadások tervezésénél és a gazdálkodás folyamatában kiemelten fontos továbbra is a takarékosság és a hatékonyság érvényesítése. Alapvető szempont, hogy az Önkormányzat önálló költségvetési szerveinek zavartalan működése a takarékosság maximális figyelembe vételével biztosítva legyen. 1. Folyó működési kiadások Személyi juttatások és járulékok A kiadási jogcímek között a legnagyobb súllyal a személyi juttatások szerepelnek. A tervezés a jogszabályi előírások és a jelenleg hatályos önkormányzati szabályozás szerint történik. 2010. évben a közszférát érintő módosításként a bérek nem növekednek. Itt került megtervezésre a közfoglalkoztatottak munkabére is. 9
Dologi és egyéb folyó kiadások, társadalom- és szociálpolitikai támogatások A költségvetési szervek dologi kiadásainak jelentős hányadát az épületek, építmények fenntartással kapcsolatos közüzemi szolgáltatások igénybevétele teszi ki, szükséges e területen is a takarékossági szemlélet fokozott érvényre juttatása. A 2010. évben az előrejelzések alapján az átlagos infláció 4,5 %-ra prognosztizálható. Elsődlegesen és minden más kiadást megelőzően meg kell tervezni a 2009. évi tényleges és reális teljesítési adatok alapján az intézmény működését biztosító közüzemi díjak fedezetét. Az alapvető cél a működési költségek csökkentése. Az érvényben lévő szerződések áttekintésével, ahol lehetséges a módosításokkal elérendő, hogy a költségek ne növekedjenek. Ugyanazon szolgáltatást olcsóbban, vagy változatlan költségért több vagy jobb minőségű ellenszolgáltatást kapjon az önkormányzat és az intézményei. Átadott pénzeszközök Ezen a jogcímen lett megtervezve a szekszárdi tűzoltók támogatása, a tanulók tankönyv vásárlás támogatása, a kistérségi társulások támogatása, a BURSA Hungarica ösztöndíj hozzájárulása, és a méhnyakrák elleni védőoltás megvásárlásának támogatása. A non-profit szervezetek támogatása a 2009. évi összeggel szerepel a tervezetben. Szociális juttatások Az Önkormányzat költségvetésében jelentős nagyságrendet képvisel a szociális segélyek, támogatások összege. A nyugdíjrendszerre épülő önkormányzati szociális ellátások (időskorúak járadéka, ápolási díj, rendszeres szociális segély stb.) továbbra is a mindenkori öregségi nyugdíj összegét figyelembe véve kerülnek megállapításra. A szociális juttatások összege 7.000 eft több mint az előző évi tervezett. Az előző évihez képest magasabb támogatás szerepel a helyi megállapítású ápolási díjon, és a köztemetésen. A normatív ápolási díj kerete megemelésre került, de csak 75 % állami támogatást tudunk igényelni utána. A helyi megállapítású segélyek összegének kifizetését csökkenteni kellene, mert forrása az önkormányzat saját bevétele. A helyi szociális alapellátásban a nyilvánosság törvényes kontrollja mellett az eddigieknél is jobban kellene érvényesülnie a rászorultság és igazságosság elvének, összhangban a szociális törvény szabályaival. Hitel visszafizetés A működési hitel visszafizetéseként tervezett 26.910 eft-ból, 22.560 eft az előző év december 31-ei záró folyószámlahitel egyenleg, és 4.350 eft a hosszúlejáratú működési hitel 2010. évi törlesztésére előirányzott összeg. Általános és céltartalék Kötelezően tervezendő az általános tartalék, melynek összege 100 eft. Ezt a keretet az évközben adódó előre nem valószínűsíthető, váratlan, rendkívüli kiadások miatt szükséges képezni. A fejlesztési célú pályázatok önerejének biztosítására forrásként 5.000 eft céltartalék elkülönítésére került sor. 10
V.) Polgármesteri Hivatal (4. számú melléklet) A működési kiadások között a munkabér és járulékai valamint a dologi kiadások találhatóak. A munkabérek és járulékaik magukban foglalják a köztisztviselők, közalkalmazottak, egyéb bérrendszer alá tartozók, és a közcélú foglalkoztatásban szereplők illetményét és járulékait. A közalkalmazottak és köztisztviselők munkabére változatlan illetményalappal került megtervezésre. A nem rendszeres juttatások között szerepel a köztisztviselők cafetéria-juttatásának ellátási fajtánkénti (étkezési hozzájárulás, üdülési hozzájárulás, beiskolázási támogatás) megtervezése a költségvetésben. A 2010. évi költségvetés tartalmazza a 13. havi illetmény helyett a kereset-kiegészítés öszszegét, 10% illetménykiegészítést, és az illetményeltérítéseket 1200 eft értékben. A külső személyi juttatások soron a prémium évesek, valamint a képviselők juttatásai szerepelnek. Dologi kiadások esetében a tervezésnél a tavalyi teljesítést tekintettük kiinduló pontnak. Az ok a várható áremelkedéssel, az infláció mértékével, és az egyszeri kiadások korrigálásával kerültek megtervezésére. Az intézményi működési bevételek az összes bevétel alacsonyabb hányadát képezik. o Egyéb sajátos bevétel: Itt kerül megtervezésre a sírhely, urnafülke értékesítés bevétele, a temető fenntartási költséggel kapcsolatos befizetések. o Továbbszámlázott szolgáltatások értéke az I.T.Á.G. Kht-tól idei évben számlázásra kerülő hiteltörlesztés és kamatainak befizetése o Bérleti díjak, kölcsönzési díjak között szerepelnek a lakások bérleti díjai, a tartós és eseti bérbeadásból származó bevételek, a kisbusz bérbeadás bevételei, és a területhasználat bérleti díjai. o Intézményi ellátási díjak került megtervezésre a szociális étkezők térítési díja. o Egyéb sajátos bevételek soron található a pótlékokból, és a talajterhelési díjból származó bevételek összege. IV.) Bíborvég Általános Művelődési Központ (5.sz. melléklet) Az intézmény 2010. évre tervezett költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszegét 203.947.000,- Ft összegben irányozza elő. Az intézmény költségvetési bevételeinek várható alakulása: A saját bevételek tervezett összege 9.238.000,- Ft nagyságrendű, amely az étkezési térítési díjakat, a bérleti díjakat, múzeumlátogatási díjakat és ÁFA bevételt jelenti. A támogatások a az önkormányzati finanszírozást tartalmazza 194.709.000,- Ft összegben. Személyi juttatások és járulékaik: A személyi juttatások közül a rendszeres személyi juttatás tartalmazza a dolgozók alapilletményét és a kötelező pótlékokat. A nem rendszeres személyi juttatások között került megtervezésre a túlóra díj, a kereset kiegészítés, a minőségi bérkiegészítés, és a munkaviszony után járó jubileumi jutalom. A közalkalmazottak kereset-kiegészítésének kifizetéséről szóló 316/2009.(XII.28.) Korm. rendelet alapján, a 2010. évre járó kereset kiegészítést bruttó 340.000,- Ft illetményhatárig 98.000,- Ft-ban határozták meg, melyet évközben 2 részletben (január, március hónapban) kell kifizetni a munkavállalóknak. A továbbtanulók támogatását már nem tervezhettük az egyéb jut- 11
tatások közé, mivel ez a támogatás 2010-től megszűnik, illetve pályázni lehet központosított forrásból a továbbképzésekre. Az egyéb költségtérítés a pedagógusok szakkönyv vásárlását tartalmazza, amit szintén lecsökkentettek 4.000,- Ft-ra. A dolgozók részére étkezési hozzájárulás és közlekedési költségtérítés is tervezésre került. A természetbeni juttatások után 25 % személyi jövedelemadó megfizetésére kötelezett a munkaadó 2010. évben, melynek összege 1.176.000,- Ft többlet kiadást jelent. A külső személyi juttatások között szerepel a prémiumévek programban résztvevő dolgozók illetménye, az egyéb juttatásaik (étkezési hozzájárulás), valamint 1 fő alkalmi munkavállaló éves bére és az állományba nem tartozók juttatása nem jelentős összegben. A munkaadókat terhelő járulékok a járulékköteles személyi juttatások alapján került megtervezésre. Dologi kiadások: A dologi kiadásoknál az ok csak a működéshez szükséges összegeket tartalmazzák, melyek általában a 2009. évi szintjén lettek számításba véve (pl: irodaszer, könyv, egyéb információhordozó, kenőanyag, szakmai anyag, kisértékű tárgyi eszköz, munkaruha). A gyógyszer beszerzésre tervezett összeg a gyógyszerek árának növekedése miatt emelkedett, folyóiratok beszerzésére szánt összeget csökkentettük, a takarékossági szempontoknak eleget téve. Készletbeszerzéseink összegét megnöveltük, mivel az Állami Népegészségügyi és Tisztiorvosi Szolgálat követelményei szerint az óvoda és az iskola épületében felújításokat és korszerűsítéseket kell végeznünk, hogy a higiéniai feltételeknek megfeleljünk. A vásárolt élelmezésre szánt összeget a 2009. novemberében elfogadott térítési díjak alapján módosítottuk, a szolgáltatás árának növekedésével emelkedik annak ÁFA-ja is. A bérleti díjak között a fénymásológépek bérleti díja lett megtervezve. A szállítási szolgáltatások, a gáz- és villamosenergia ok az előző évi nak megfelelően alakultak. A víz- és csatornadíjakat és a kisjavítási szolgáltatások kiadásainak át csökkentettük, a 2009. évi teljesítést figyelembe véve. A kiküldetési, reprezentációs és az egyéb kiadások tervezett összege nem jelentős. A számlázott szellemi tevékenység között szerepel a logopédiai oktatás ellátási költsége vállalkozó logopédussal. Kötelezettséget jelent az adók, díjak, egyéb befizetések soron szereplő, a központi költségvetésnek fizetendő rehabilitációs hozzájárulás, mely az idei évtől 964.500,- Ft-ra változott. Ellátottak pénzbeli juttatásai: Az ellátottak pénzbeli juttatásai között került megtervezésre a tanulók tankönyv vásárlási támogatása, ami rászorultsági alapon járó ingyenes ellátást jelent. Felhalmozási kiadások Az intézmény 2010 évre nem tervez felhalmozási kiadást saját bevételből és önkormányzati támogatásból. VI. Decsi Cigány Kisebbségi Önkormányzat (6. számú melléklet) A 2010. évi költségvetésének éves át a várható normatív állami támogatás, valamint az előző évi pénzmaradvány képezi. 12
VII. mérleg (3. számú melléklet) Decs Nagyközség Önkormányzatának mérlege összevontan tartalmazza fejlesztési és működési kiadásokat és bevételeket. Összefoglalás: Elmondható, hogy a 2010. évi költségvetés egyensúlyát a korábbi évek sajnálatos gyakorlatát követve működési hitel felvételével teremtettük meg. Továbbra is alapvető követelmény ebben az évben a fegyelmezett, felelős gazdálkodás, az önkormányzat kötelező feladatainak megfelelő színvonalon történő ellátása, az önként vállalt feladatok lehetőségekhez mérten való vállalása. Az önkormányzat felhalmozási tevékenységén belül alapvető fontosságú az előző évről áthúzódó beruházások pénzügyi fedezetének biztosítása, a fennálló hosszú távú kötelezettségek 2010. évi törlesztő részleteinek visszafizetése, a feladatellátás színvonalának emelése érdekében az önkormányzat lehetőségeit szem előtt tartva a pályázati lehetőségek kiaknázása. Decs, 2010. január 15. Biczó Ernő polgármester Készítette, összeállította: Vargáné Eppel Erika Pénzügyi ügyintéző irányító Pupkay Éva Pénzügyi ügyintéző Nagy Eszter Csilla Gazdasági vezető 13
1/a számú melléklet Címrend 1. ÖNÁLLÓAN MŰKÖDŐ ÉS GAZDÁLKODÓ INTÉZMÉNYEK: o Decs Nagyközség Polgármesteri Hivatal o Bíborvég Általános Művelődési Központ 2. KISEBBSÉGI ÖNKORMÁNYZAT: o Decsi Cigány Kisebbségi Önkormányzat 3. DECS NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK FEJLESZTÉSI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 14
11. számú melléklet Az 1 /2010.(I.29.) rendelethez Az önkormányzat intézményei részére engedélyezett álláshelyek száma 2010.01.01. 1.) Bíborvég Általános Művelődési Központ 51 fő ebből: - általános iskola 28 fő ( benne van 1 fő prémiuméves) - óvoda 20 fő ( benne van 1 fő prémiuméves) - családi napközi 1 fő - Faluház 2 fő 2.) Polgármesteri Hivatal 27 fő ebből: - polgármester 1 fő - köztisztviselő 15 fő ( benne van 1 fő prémiuméves) - közalkalmazott 9 fő ( benne van 2 fő prémiuméves) - Mtv. hatálya alá tartozó 2 fő ----------------------------------------------------------------------------- Összesen: 78 fő 15
16
1. sz. melléklet Decs Nagyközség Önkormányzat 2010. évi költségvetésének tervezete Eredeti Bevételek (eft) I. Működési bevételek 214 597 Intézményi működési bevételek 28 512 a) Polgármesteri Hivatal 19 274 b) Bíborvég ÁMK 9 238 Önkormányzat sajátos bevételei 186 085 Helyi adók 24 550 Átengedett központi adók 156 485 Sajátos működési bevételek 4 400 Önkormányzat sajátos felhalmozási és tőkebevételei és egyéb vagyonhasználatból származó bevétel 650 Osztalékok, üzemeltetési és koncessziós díjak - II. Önkormányzat költségvetési támogatása 279 644 Normatív támogatások 141 929 Központosított ok 18 977 Normatív kötöttfelhasználású támogatás 118 738 Fejlesztési célú és vis major támogatás - Egyéb központi támogatás - III. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 71 747 Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése 22 000 Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 600 Támogatás értékű fejlesztési bevétel fejezeti kez. 48 347 Kölcsönök visszatérülése 800 IV. Támogatások, támogatásértékű bevételek, pénzeszközök 8 903 Működési célú pénzeszközátvétel Polgármesteri Hivatal 8 303 Működési célú pénzeszközátvét.non-profit és kölcs. PH 600 Költségvetési kiegészítés Működési célú pénzeszközátvétel Bíborvég ÁMK - V. Hitelek, értékpapírok, kölcsönök visszatérülése, igénybe vétele 40 996 Folyószámla hitel 40 654 Pénzforgalom nélküli bevétel (pénzmaradvány) 342 Támogatási kölcsönök visszatérülése Bevételek összesen 615 887 Módosított (eft) (eft) Eredeti Kiadások (eft) Személyi jellegű kiadások 113 220 Munkaadókat terhelő járulékok 30 544 Dologi és egyéb folyó kiadások 58 664 Egyéb támogatási kiadások 1 519 I. Bíborvég ÁMK működési kiadása összesen 203 947 Személyi jellegű kiadások 120 176 Munkaadókat terhelő járulékok 35 186 Dologi és egyéb folyó kiadások 70 085 Átadott pénzeszközök 12 183 Szociális juttatások 77 240 Pénzbeli kártérítés, egyéb pénzbeli juttatás - Működési hitel visszafizetés 26 910 Általános és céltartalék 100 II. Polgármesteri Hivatal működési kiadásai összesen 341 880 Épületek, intézmények felújítása 48 761 Fejlesztési hitelek törlesztése 8 669 Egyéb fejlesztési kiadások 7 630 -ebből felhalm. célú pénzeszk. átadás háztartásoknak (közműfejl. hj.) Eszközvásárlás ÁMK - Céltartalék 5 000 III. Fejlesztési kiadások 70 060 Kiadások összesen 615 887 Módosított (eft) (eft)
2.a sz. melléklet Decs Nagyközségi Önkormányzat 2010. évi fejlesztési kiadásainak tervezete Eredeti hitelek törlesztőrészletei Emelt Szintű Idősek Otthona 5 000 Sárköz-Várdomb viziközmű 275 fejlesztési hitelek 3 154 Ford hiteltörlesztése 240 hitelek törlesztőrészletei összesen: 8 669 vagyonértékű jogok (programok, iktató prg. ) iskola ebédlő kialakítás, és világítás korszerűsítés 4 161 közcélú foglalkoztatáshoz eszközbeszerzés 552 orvosi rendelő felújítás játszótér kialakítás Ivóvíz minőségjavítás Dél-Tolna AQUA projekt 931 térfigyelő-kamerák kiépítése 6 147 Petőfi utca járdafelújítás emelt szintű idősek otthon bővítés (tervek) 2008. évi CÉDE pályázat önereje utak fejújításához temetőkerítés + játszótér építés 16 000 közvilágítás fejlesztés óvodaépület akadálymentesítése 28 600 mérőóra vásárlás buszmegálló felújítás Vasútállomás kisebbségi önko szgép vásárlás járdafelújítás Közműfejlesztési támogatás (háztartásoknak) számítógép fejújítás Polg. Hivatal kolombárium Iskola szakmai gép, berendezés vásárlás Céltartalék 5 000 Felújítási, beruházási kiadások 61 391 ÖSSZESEN: 70 060 Módosított ezer Ft
2.sz. melléklet Decs Nagyközségi Önkormányzat 2010. évi fejlesztési bevételi és kiadási ainak tervezete Eredeti ingatlan értékesítés 22 000 pályázati pénzeszközök és felhalm. célú átvett pe. 12 800 (temető, játszótér MVH támogatása) Duna-Mecsek Alapítvány önerő támogatása 1 457 (temető, játszótér) Duna-Mecsek Alapítvány óvoda 24 310 akadálymentesítésének támogatása Duna-Mecsek Alapítvány óvoda akadálymentesítés 1 800 terveinek támogatása CÉDE "Út a munkához" program támogatása 358 CÉDE iskola felújítás támogatása 2 704 Térfigyelő kamerák kiépítése MVH támogatása 4 918 kölcsönök visszatérülése 800 szennyvíz érdekeltségi hj. 600 Bevételek összesen: 71 747 óvoda épületének akadálymentesítése 28 600 épületek, építmények felújítása (iskola) 4 161 fejlesztési hitelek törlesztése 8 669 egyéb fejlesztési kiadások AQUA projekt 931 temető, játszótér beruházás 16 000 térfigyelő kamerák kiépítése 6 147 tartalék 5 000 eszköz vásárlás "Út a munkához) 552 Kiadások összesen: 70 060 Módosított ezer Ft
MÉRLEG Decs Nagyközség 2010. évi költségvetési tervezete 3. számú melléklet Eredeti Módosított Eredeti Működési bevételek Működési kiadások Intézményi működési bevételek 28 512 Személyi kifizetések 233 396 Helyi adó 24 550 Járulékok 65 730 Átengedett központi adók 156 485 Dologi kiadások 128 749 Sajátos működési bevétel 4 400 Ellátottak pénzbeli juttatása (ÁMK) 1 519 Költségvetési támogatások 279 644 Átadott pénzeszköz 12 183 Működési célú pénzeszköz átvétel 8 903 Szociális juttatások 77 240 Pénzforgalom nélküli bevételek 342 Pénzbeli kártérítés, egyéb pénzbeli juttatás - Működési hitel 40 654 Általános tartalék 100 Vagyoni értékű jog ért.,egyéb vagyonhasz.szárm. 650 bevétel Működési hitel visszafizetés 26 910 Támogatási kölcsönök visszatérülése Osztalékok, üzemeltetési és koncessziós díjak Működési bevételek: 544 140 Működési kiadások: 545 827 Módosított e Ft-ban Felhalmozási bevételek Ingatlan értékesítés Ingatlanértékesítés bevételéből Szennyvíz érdekeltségi hj. Támogatásértékű fejl. bevétel fejezeti kezelésű ei. Támogatási kölcsönök visszatérülése Felhalmozási bevételek: BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 1 kiegyenlítő, függő, átfutó tételek nélkül Felhalmozási kiadások 22 000 Épületek vásárlása - Épületek, építmények felújítása 48 761 600 Fejlesztési hitelek törlesztése 8 669 48 347 Egyéb fejlesztési kiadások 7 630 800 Eszköz vásárlás ÁMK Céltartalék 5 000 71 747 Felhalmozási kiadások: 70 060 615 887 KIADÁSOK ÖSSZESEN: 615 887
4. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2010. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 02. Személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok a és teljesítése Eredeti Módosított 1. Alapilletmények 96 182 2. Illetménykiegészítések 2 543 3. Nyelvpótlék 835 4. Egyéb kötelező illetménypótlék 798 5. Egyéb feltételtől függő pótlékok és juttatások 342 7. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak rendszeres személyi juttatásai (1+ +6) 100 700 8. Részmunkaidőben fogl. rendszeres szem. juttatásai 429 9. Rendszeres személyi juttatások (7+8) 101 129 12. Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat 250 13. Egyéb munkavégzéshez kapcsolódó juttatások 2 058 14. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak munkavégzéshez kapcsolódó juttatásai összesen (10+ +13) 2 308 15. Részmunkaidőben fogl. munkavégzéshez kapcs. jutt. 16. Munkavégzéshez kapcsolódó juttatások (14+15) 2 308 19. Jubileumi jutalom 375 22. Egyéb sajátos juttatások (alapvizsga, szakvizsga) 410 23. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak sajátos juttatásai (18+ +22) 785 24. Részmunkaidőben foglalkoztatott sajátos juttatásai - 25. Foglalkoztatottak sajátos juttatásai (23+24) 785 26. Ruházati költségtérítés - 27. Üdülési hozzájárulás 1 173 28. Közlekedési költségtérítés 1 136 29. Étkezési hozzájárulás 4 206 30. Egyéb költségtérítés és hozzájárulás 2 060 31. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak személyhez kapcsolódó költségtérítései (26+ +30) 8 575 33. Személyhez kapcsolódó költségtérítések és hozzájárulások összesen (31+32) 8 575 40. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak nem rendszeres juttatása (14+23+31+34+37) 11 668 41. Részmunkaidőben foglalkoztatottak nem rendszeres juttatásai (15+24+32+35+38) - 42. Nem rendszeres személyi juttatások (17+40+41) 11 668 43. Állományba nem tartozók juttatásai 7 379 48. Külső személyi juttatások (43+47) 7 379 49. Személyi juttatások összesen (9+42+48) 120 176 50. Társadalombiztosítási járulék 29 125 52. Munkaadói járulék 1 255 53. Egészségügyi hozzájárulás 105 54. Táppénz hozzájárulás 55. Munkaadókat terhelő befizetések 1 341 56. Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 3 360 57. Munkaadókat terhelő járulékok (51+ +56) 35 186
4. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2010. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 03. Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások a és teljesítése Eredeti Módosított 2. Gyógyszerbeszerzés 35 4. Irodaszer, nyomtatvány beszerzés 1 350 5. Könyvbeszerzés 29 6. Folyóirat beszerzése 188 7. Egyéb információhordozó beszerzése 340 8. Tüzelőanyag beszerzés - 9. Hajtó-, és kenőanyag beszerzés 1 300 11. Kisértékű tárgyi eszk., szellemi termék beszerzése 500 12. Munkaruha, védőruha, formaruha, egyenruha 380 13. Egyéb anyagbeszerzés 1 550 14. Készletbeszerzés (1+ +13) 5 672 15. Nem adatátviteli célú távközlési díjak 1 230 16. Adatátviteli célú távközlési díjak 347 17. Egyéb kommunikációs szolgáltatások 780 18. Kommunikációs szolgáltatások (15+ +17) 2 357 19. Vásárolt élelmezés 4 752 20. Bérleti és lízingdíjak 340 23. Szállítási szolgáltatások 1 650 24. Gázenergia-szolgáltatás díjak 3 200 25. Villamosenergia-szolgáltatás díjak 7 358 27. Víz- és csatornadíjak 250 28. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások kiadásai 3 521 29. Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg. kiadások 10 950 30. Továbbszámlázott (közv.) szolg. kiadások áh-n belülre 190 31. Továbbszámlázott (közv.) szolg. kiadások áh-n kívülre 40 32. Pénzügyi szolgáltatások 1 400 33. Szolgáltatási kiadások (19+20+23+24+...+32) 33 651 34. Vásárolt közszolgáltatások 35. Vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFA-ja 10 516 36. Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFA befizetése 1 600 38. Általános forgalmi adó összesen (35+ +37) 12 116 39. Belföldi kiküldetés 50 40. Külföldi kiküldetés 41. Reprezentáció 450 42. Reklám és propaganda kiadások 200 43. Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások (39+ +42) 700 44. Szellemi tevékenység végzésére kifizetés - 45. Egyéb dologi kiadások 300 46. Dologi kiadások (14+18+33+34+38+43+44+45) 54 796 47. Előző évi maradvány visszafizetése (felügyeleti nélk.) 53. Egyéb befizetési kötelezettség 54. Különféle költségvetési befizetések (47+ +53) - 57. Rehabilitációs hozzájárulás 768 58. Helyi adók, egyéb vám illeték és adójell. befizetések 84 59. Adók, díjak, egyéb befizetések 1 458 60. Adók, díjak, befizetések (55+ +59) 2 310 61. Kamatkiadások államháztartáson kívülre 12 082 63. Kamatkiadások (61+62) 12 082 66 Egyéb folyó kiadások (54+60+63+64+65) 14 392 67. Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (46+66) 69 188
Polgármesteri Hivatal 4. sz. melléklet önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2010. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 04. Támogatás, támogatásértékű kiadás végleges pénzeszközátadás, egyéb támogatás és az ellátottak pénzbeli juttatásainak a és teljesítése Eredeti Módosított 1. Felügyelet alá tartozó költségvetési szervnek folyósított működés támogatás 194 709 3. Támogatások folyósítása összesen (1+2) 194 709 10. Támogatásértékű működési kiadás helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek 2 227 11. Támogatásértékű működési kiadás többcélú kistérségi társulásnak 2 316 13. Támogatásértékű működési kiadás összesen (4+ +12 4 543 15. Támogatásértékű működési kiadás összesen (13+14 4 543 39. Támogatásértékű kiadások összesen: (15+38 4 543 57. Államháztartáson belüli támogatások és támogatásjellegű kiadások összesen (3+39+56) 199 252 58. Működési célú pénzeszközátadás non-profit szervezetekne 4 640 59. Működési célú pénzeszközátadás háztartásoknak 3 000 60. Működési célú pénzeszközátadás vállalatokna 64. Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás összesen (58+ +63) 7 640 87. Önkormányzatok által folyósított ellátáso 77 240 88. Pénzbeli kártérítés, egyéb pénzbeli juttatás 89. Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás (85+ +88) 77 240
4. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2010. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 05. Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések a és teljesítése Eredeti Módosított 1. Ingatlanok felújítása 39 009 2. Gépek, berendezések és felszerelések felújítása 5. Felújítás előzetesen felszámított általános forgalmi adój 9 752 6. Felújítás összesen (1+ +5) 48 761 7. Immateriális javak vásárlása 8. Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) 745 10. Gépek, berendezések és felszerelések vásárlása, létesítés 5 360 13. Intézményi beruházási kiadások (7+..+12) 6 105 27. Intézményi beruházások általános forgalmi adója 1 525 32. Beruházások általános forgalmi adója (27+ +31 1 525 33. Felhalmozási kiadások összesen (13+21+23+25+26+32 7 630 39. Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések összesen (33+38) 7 630
Polgármesteri Hivatal 4. sz. melléklet önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2010. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 06. Hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok berváltása és vásárlása, pénzforgalom nélküli kiadások, függő, átfutó, kiegyenlítő, illetve továbbadási (lebonyolítási) célú kiadások a és teljesítése Eredeti Módosított 63. Céltartalékok 5 000 64. Általános tartalék 100 67. Pénzforgalom nélküli kiadások (62+ +66) 5 100 68. Hosszúlejáratú fejlesztési hitelek visszafizetése (törlesztése) pénzügy vállalkozásoknak 8 669 69. Hosszúlejáratú működési hitelek visszafizetése (törlesztése) pénzügyi vállalkozásoknak 4 350 70. Rövidlejáratú hitelek visszafizetése pénzügyi vállalkozásoknak 71. Likviditási célú hitel törlesztése pénzügyi vállalkozásoknak 22 560 72. Hosszúlejáratú hitelek visszafiz. egyéb belf. hitelezőnek 73. Hiteltörlesztés államháztartáson kívülre (68+ +72) 35 579 77. Belföldi hitelek törlesztése (73+76) 35 579 82. Belföldi finanszírozás kiadásai (77+81) 35 579 90. Finanszírozási kiadás összesen (82+89) 35 579 119. Függő kiadások 120. Átfutó kiadások 121. Kiegyenlítő kiadások 122. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások (119+ +121-123. Összesen (61+67+90+107+118+122) 40 679
Polgármesteri Hivatal 4. sz. melléklet önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2010. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 09. Támogatások, támogatásértékű bevételek, kiegészítések a és teljesítése Eredeti Módosított 6. Önkormányzatok költségvetési támogatása 279 089 7. Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől 600 8. Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű tól - 11. Támogatásértékű működési bevétel társadalombiztosítási alapból 6 960 12. Támogatásértékű működési bevétel elkülönített állami pénzalaptól 743 13. Támogatásértékű működési bevétel helyi önkormányzattól és költségvetési szervtől - 16. Támogatásértékű működési bevétel összesen (7+ +15 8 303 30. Támogatás értékű felhalm. bevétel fejezeti kezelés e 48 347 39. Támogatás értékű felhalmozási bevétel össz:(28+ +38 48 347 42. Támogatásértékű bevételek összesen (16+39) 56 650 43. Előző évi központi költségvetési kiegészítések, visszatérülése 45. Kiegészítések, visszatérülések (43+44) - 63. Támogatások, támogatásértékű bevételek, kiegészítések összesen (5+6+42+45+62) 335 739
Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2010. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 10. Hitelek, értékpapírok, támogatási kölcsönök visszatérülése és igényvbe vétele, pénzforgalom nélküli bevételek, függő, átfutó, kiegyenlítő, illetve továbbadási célú bevételek a és teljesítésefüggő, átfutó, kiegyenlítő, illetve továbbadási célú bevételek a és teljesítése 4. sz. melléklet 26. Működési célú tám.-i kölcsönök visszatérülése háztartásoktó 29. Működési célú támogatási kölcsönök visszetérülése államháztartáson kívülről (18+19+25+ +28) 100 38. Felh. célú tám-i kölcsönök visszatérülése háztartásoktó Eredeti Módosított 41. Felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszetérülése államháztartáson kívülről (30+31+37+ +40) 800 42. Támogatási kölcsönök kölcsönök visszetérülése államháztartáson kívülről (29+41) 900 60. Támogatási kölcsönök visszatérülése és igénybevétele (17+42+59) 900 64. Pénzforgalom nélküli bevételek (61+ +63) 66. Likviditási célú hitel felvétele pénzügyi vállalkozástól 40 654 69. Hosszúlejáratú hitelfelvét egyéb belföldi forrásból 70. Hitelfelvétel államháztartáson kívülről (65+ 69) 40 654 74. Belföldi hitelek felvétele (70+73) 40 654 79. Belföldi hitelműveletek bevételei (74+78) 40 654 87. Finanszírozási bevételek összesen (79+86) 40 654 116. Függő bevételek 117. Átfutó bevételek 118. Kiegyenlítő bevételek 119. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek (116+ +118) 120. Összesen (60+64+87+104+115+119) 41 554
Polgármesteri Hivatal 4. sz. melléklet önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2010. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 12. Önkormányzatok által folyósított ellátások részletezése Eredeti Módosított 1. Rendszeres szociális segély 9 000 2. Rendszeres szociális segély egészségkárosodott személyek részére 3 500 3. Önkormányzat által folyósított ellátás kereső tevékenység mellett 1 000 4. Rendelkezésre állási támogatás 35 000 6. Időskorúak járadéka Szt. 32/B (1) bek. - 7. Lakásfenntartási támogatás (normatív) 9 000 9. Lakásfenntartási támogatás (helyi megállapítás) 600 11. Ápolási díj (normatív) 10 000 12. Ápolási díj (helyi megállapítás) 4 000 13. Átmeneti segély 1 000 14. Temetési segély 500 15. Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülők támogatása - 16. Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás és pótléka - 17. Óvodáztatási támogatás 18. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Gyvt. 21. (hely megállapítás) 200 20. Rászorultságtól függő pénzbeli szociális, gyermekvédelmi ellátások összesen (1+ +17) 73 800 21. Természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás 1 500 24. Átmeneti segély - 26. Köztemetés 1 000 27. Közgyógyellátás 800 31. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 140 33. Természetben nyújtott szociális ellátások összesen (19+ +29) 3 440 34. Önkormányzatok által folyósított szociális, gyermekvéldelmi ellátások összesen (18+30) 77 240