Beszámoló az Önkormányzat és intézményei 2014.évi költségvetésének végrehajtásáról

Átírás

1 Beszámoló az Önkormányzat és intézményei 2014.évi költségvetésének végrehajtásáról Tisztelt Képviselő-testület! A tájékoztató Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata és Intézményeinek évi december 31-ei teljesítése alapján kerül ismertetésre. A módosított előirányzatokhoz viszonyított teljesítés, a bevételek tekintetében az alábbiak szerint alakult. Működési bevételek Az intézmények működési bevételeinek teljesülése eft, az éves előirányzat 99,51%-a. Az intézményi térítési díjak, bérleti díjak időarányosan teljesültek. A közhatalmi bevetélek Közhatalmi bevételeket képezik az iparűzési és gépjárműadó bevetélek. Az iparűzési adó bevételünk beszámolási időszakban eft - tal, a gépjárműadó pedig eft-tal teljesült. Az iparűzési adó A évi adóbevallások feldolgozása után az iparűzési adóerő-képességünk eft. A tavalyi évben ugyanezen időszakban eft volt. A növekedés oka a következő: A csapadékvíz- elvezető hálózat kiépítése során a településen dolgozó vállalkozók több helyi- és ideiglenes iparűzési adót kötelesek fizetni a nettó árbevétel emelkedése miatt. A december 31-ig eft helyi iparűzési adóelőleget, illetve adót fizettek be az adózók. A évi adóbevallások feldolgozása után eft összegű előző évi túlfizetést utaltunk vissza, így az önkormányzatnál ténylegesen eft adóbevétel keletkezett. Nyilvántartásunk szerint december 31-én 22 fő hátralékkal rendelkező adózóval szemben, összesen eft összegű adótartozást tartottunk nyilván. A gépjárműadó A gépjárműadó várható tervezett bevétele eft, mely a tervezetten felül eft-tal teljesült. A befizetett gépjárműadó 40%-a az önkormányzat bevételét képezi, ami esetünkben eft volt, míg a befolyt adó 60%-a a központi költségvetést illeti meg (7.621 eft). A hátralékosok száma 49 fő volt december 31-ei adatok alapján. Velük szemben eft összegű adótartozást tartunk nyilván. Hátralékkezelés Az adóbevételek növelése érdekében folyamatos kapcsolatot tartunk az adózókkal. Fizetési felszólításokat, idézéseket küldünk ki. A meghallgatások alkalmával, az adózóval történő egyeztetéssel részletfizetést engedélyezünk. Gyakran alkalmazzuk a munkabérből, nyugdíjból történő letiltást, illetve az adószámlák közötti átvezetést, sor került továbbá inkasszók benyújtására, ingatlanra jelzálogjog bejegyzésre, gépjármű forgalomból való kivonásra. 1

2 Önkormányzat költségvetési támogatása A Magyarország évi központi költségvetéséről évi C. (továbbiakban Költségvetési tv.) rendelkezik az önkormányzatot megillető költségvetési támogatásokról. Normatív támogatások - Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen a módosított előirányzattal megegyezően teljesült eft /100,00%/. - Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása jogcímen a módosított előirányzattal megegyezően teljesült eft. /100,00%/. - Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása jogcímen az előirányzat módosult az évközi jövedelempótló pótelőirányzatokkal. A teljesítése a módosított előirányzattal megegyezően teljesült eft /100,00%/. - Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása jogcímen a módosított előirányzattal megegyezően teljesült eft /100,00%/. Normatív támogatások módosított előirányzata és teljesítése összesen eft /100,00 %/. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások A Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások módosított előirányzata a teljesítéssel megegyezően tartalmazza a Bérkompenzációt (2.163 eft), a Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatását ( eft), a évi szociális tűzifa támogatás előirányzatát (8.325 eft) és a nyári gyerekétkeztetés támogatását (5.597 eft). Mindösszesen a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások módosított előirányzata és teljesítése eft. /100,00%/. Az elszámolásokból származó bevételek tartalmazzák a pótlólagos állami támogatását a évi beszámoló elszámolása alapján. A módosított előirányzat és teljesítése 654 eft /100,00%/. A költségvetési támogatások mindösszesen eft / 100,00 %/ teljesült. Tájékoztatás a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásairól A beszámolási időszakban a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai a következőképpen alakultak: Megnevezés Beadott Igény Elnyert támogatás Szociális kiegészítő (I. ütem) Ft Ft Szociális kiegészítő (II. ütem) Ft Ft Szociális összesen: Ft Ft Működési (I. ütem) Ft Ft Működési (II. ütem) Ft Ft Működési összesen: Ft Ft Játszótér, rendkívüli támogatás Ft Ft Központi összesen Ft Ft Mindösszesen: Ft Ft 2

3 Támogatásértékű bevételek Működési célú támogatásértékű bevételek Évközi feladataink ellátása kiegészül különböző államháztartáson belülről kapott támogatásokkal. A beszámolási időszakban a működési célú támogatásértékű kapott előirányzatunk eft, amely eft-tal teljesült /100,00%/. Az összes támogatásból kiemelkedik a Közmunka programokra kapott költségvetési támogatás, ami 94,98 %-át teszi ki e jogcímből. Részletesen: Az OEP az eredeti előirányzata nem módosult, így a teljesítése a módosított előirányzathoz /7.965 eft/ viszonyítva eft-tal teljesült /100,00 %/. A Munkaügyi Központtól a hatósági szerződésekben foglalt pénzügyi ütemezéseknek megfelelően érkeztek a támogatások. A módosított előirányzat eft, és teljesítése eft /100,00 %/. Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal Szerepi Kirendeltségen dolgozók december havi bére és járulékának megtérítése 533 eft. Az óvoda IPR módosított előirányzat és teljesítése 283 eft /100,00 %/. A TÁMOP Rehab. Program (Varga L.) a támogatási szerződésben foglaltak alapján teljesült 566 eft /100,00%/. A Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat rendezvényeinket és a Megyei Kupadöntőt támogatta 280 eft /100,00%/. Természetbeni ellátások igénylése Erzsébet utalványok (I+II. ütem) eft /100 %/. Az MVH területalapú támogatás összege eft /100,00%. Működési célú támogatások bevételek módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft-tal teljesült /100,00%/. Felhalmozási célú támogatások bevételek Az EU Önerő Alapból a Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség Javító Társulás kapott önerő kiegészítésre támogatást eft. összeggel. NKA pályázati forrásból valósul meg a Madar Ilona mellszobra. A megítélt támogatás leutalásra került, eft. A Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivataltól megérkezett a 2014-ben kifizetett Művelődési Ház felújítás támogatási összege eft. Önkormányzatunk sikeresen pályázat az iskola konyha felújításra. A pályázaton elnyert összege eft. A támogatás intenzitása 95 %. EU-s projektek utófinanszírozott tételek bevételei A Belterületi vízrendezés Sárrétudvari településen című és az ÉAOP-5.1.2/D azonosító projekt esetében a záró kifizetési kérelem jóváhagyásra került, és 880 eft támogatást kapott Önkormányzatunk. A támogatás összege teljes mértékben a évben kifizetett számlák összegét tartalmazza. 3

4 A Sárrétudvari fogorvosi rendelő felújítása és akadálymentesítése című és az ÉAOP-4.1.2/A azonosító projekt esetében az időközi és záró kifizetési kérelmünk szintén jóváhagyásra került. A kapott támogatás összege 799 eft. EU-s projektek utófinanszírozott tételek bevételei összesen eft /100,00%. Átvett pénzeszközök Működési célú átvett pénzeszközök A évi hagyományőrző falunapi rendezvény működési kiadásaihoz kapcsolódó felajánlások érkeztek eft összegben, illetve LTP visszafizetések 68 eft összegben. A működésre átvett pénzeszközök az módosított előirányzathoz viszonyítva eft-tal teljesült /100,00%/. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök A Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség Javító Társulás részére átadott rövid lejáratú kölcsön megtérült eft /100,00%/. A Sárrétudvari-Biharnagybajom Víziközmű Beruházási Társulásnak adott kölcsön módosított előirányzata eft, ebből visszatérült eft /18,23 %/, a fennmaradó kölcsön összege eft. Szociális kölcsön visszatérülések A módosított eft éves előirányzathoz viszonyítva a kölcsön visszatérülés eft, 100,00 %. Finanszírozási műveletek Önkormányzatunk eft-os folyószámla hitelkerettel rendelkezett a beszámolási időszakban. Folyószámlahitelt én nem vettük igénybe. A bevételi oldal tartalmazza a módosított előirányzat és felvett hitel göngyölített összegét eft; 100 % (ugyanezen összeg került beállításra a kiadási oldalon, mint hiteltörlesztés). A Képviselő - testület döntött az Opel busz beszerzéséről. Az MVH pályázat utófinanszírozás keretében valósult a beszerzés. A bekerülési érték nettó összege rövid lejáratú kölcsön (faktorálás keretében valósult meg. A teljesítése eft /100 %/. A finanszírozási bevételek tartalmazzák a decemberben kapott államháztartáson belüli megelőlegezés összegét eft, és a lekötött bankbetét megszüntetését eft. Pénzmaradvány A pénzmaradvány összege eft. Ennek összege felosztásra került: - az előző évben megelőlegezett állami támogatások visszafizetésének a fedezete eft - a fennmaradó összeg a évi tűzifa forrása eft. A bevételi oldalon a eft módosított előirányzathoz viszonyítva, eft összeggel teljesült /98,46%/. 4

5 Kiadások Személyi juttatások, szociális hozzájárulási adó Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Az Önkormányzat személyi juttatások módosított előirányzata eft, teljesítése eft /93,27%/. A teljesítéseket elemezve megállapítható, hogy a: - Önkormányzati jogalkotás alcímen a teljesítés 100,93 %, - A Védőnői ellátás időarányosan teljesült 95,77 %. - A Települési feladat ellátás teljesítésének 109,88 % - A közmunkabérek teljesítése 92,93 %. - Közművelődési tevékenység időarányosan teljesült /99,95%/. A teljesítés tartalmazza 1 fő részére a jubileumi jutalom kifizetését. - A Konyha alulteljesült /80,12%/. 1 fő dolgozó táppénzen van helyettest nem alkalmaztunk, közfoglalkoztatott segíti a munkát. Az Önkormányzat személyi juttatások kapcsolódó szociális hozzájárulási adó előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft /94,74%/ teljesült. módosított Sárrétudvari Polgármesteri Hivatal A Polgármesteri Hivatal személyi juttatás módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft-tal 100,00%-al teljesült. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó szintén 100,00 %-al teljesült. Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény A személyi juttatások módosított előirányzathoz eft viszonyítva 100,00 %-al teljesült eft. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó szintén 100,00 %-al teljesült. Dologi kiadások Az önkormányzat és intézmények dologi kiadásai, a módosított előirányzathoz viszonyítva eft-tal teljesült /88,61%./ 5

6 Az intézmények összességében takarékosan gazdálkodtak. A dologi kiadások tekintetében főbb tételek az alábbiak szerint alakultak: adatok eft-ban Megnevezés Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Sárrétudvari Polgármesteri Hivatal Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény Gáz Villany Víz mei telj. % mei telj. % mei telj. % , , , , , , , ,29 Ellátottak pénzbeli juttatásai Az ellátottak pénzbeli juttatásai az alábbiak szerint alakultak:. Megnevezés Rászorultságtól függő pénzbeni ellátások Előirányzat 2015.dec.31-ei módosított adatok eft-ban Teljesítés Rendszeres szociális segély ,00% Foglalkoztatást helyettesítő támogatás ,00% Lakásfenntartási/lakhatási támogatás ,56% Önkormányzati segély, Települési támogatás ,00% Óvodáztatási támogatás ,00% Összesen: ,27% Természetben nyújtott szociális ellátások Étkeztetés ,00% Közgyógyellátás ,16% Temetési segély ,00% Köztemetés ,00% Erzsébet utalvány I ,00% Tűzifa ,00% Tűzifa ,36% Összesen: ,82% Egyéb pénzbeni támogatás Bursa H., Arany J. ösztöndíj ,00% Cukorbetegek anyagi támogatása ,46% Közműfejlesztési hozzájárulás (szennyvíz) ,00% Iskolakezdési támogatás ,00% 60 év felettiek támogatása ,00% Összesen: ,86% ,65% 6

7 Pénzeszközök átadások A pénzeszköz átadások között került tervezésre a civil szervezetek támogatásai. Úgymint a Megnevezés Mei Telj % Polgárőrség ,00 Sárrétudvari Sport Egyesület ,00 Civil Szervezetek ,12 Segítő Kezek Intézményfenntartó társulás ,73 MÖSZ tagdíj ,00 Polgárvédelem Egyéb szervezetek támogatása Bihar Sárrét Vidékfejlesztési Egyesület tagdíj Magyar Lovassport Szövetség HBM-i Polgárőrség Református Egyházközösség Országos Mentőszolgálat Rendőrség Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség Javító Társulás Biharnagybajom-Sárrétudvari Víziközmű Beruházási Társulás tagdíj Falunapi rendezvény Nemzeti Agrárkamara MVH játszótér visszafizetése ,00 Sárréti Vidékfejlesztési Egyesület Püspökladányi Hivatásos Tűzoltóparancsnokság Összesen ,37 Felhalmozási kiadások Beruházási kiadások Tornaterem építése Belterület vásárlás /Benzinkút/ Parkolósáv Informatikai eszközök beszerzése Szobor Napelem pályázat Eszközbeszerzés közmunkaprogramból Traktor, pótkocsi Egyéb eszközök (fűkasza, varrógép, rotációs kapa stb.) Konyha légkond. eszköz beszerzés Opel busz beszerzése Székek, asztal Beruházási kiadások összesen: 403 eft 50 eft eft 190 e Ft eft eft eft eft 145 eft eft eft eft Tartalék A tartalék október 31-én: működési eft, felhalmozási eft. A tartalék a rendeletmódosításban foglaltak szerint átvezetésre került a felhalmozási és dologi kiadásokra. Szociális Kölcsön Szociális kölcsön a módosított előirányzatához /2.914 eft/ viszonyítva eft-tal teljesült /80,47 %/. 7

8 Finanszírozási kiadások Likviditási hitel törlesztése Önkormányzatunk eft - os folyószámla hitelkerettel rendelkezett a beszámolási időszakban. A kiadási oldalon a hitel törlesztés módosított előirányzata és teljesítés göngyölített összege eft. (ugyanezen összeg került beállításra a bevételi oldalon, mint hitelfelvétel). A eft az Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése összeg előirányzat és teljesítés összegét tartalmazza. A finanszírozási bevételek tartalmazzák a lekötött bankbetét elhelyezését eft összeggel. A kiadási oldalon a eft módosított előirányzathoz viszonyítva, eft összeggel teljesült /95,81%/. Összességében megállapítható, hogy a takarékos gazdálkodásnak köszönhetően a bevételek és kiadások teljesítése időarányosan, megfelelően alakult. A beszámolóban kimutatott évi maradvány összege eft. A feladattal terhelt összeg, teljes körűen visszatervezésre került a évi önkormányzati költségvetésbe. Kiemelkedően jól teljesültek az előző évhez viszonyítva működési bevételeink, ezen belül is az iparűzési adó. Többek között ennek is köszönhető, hogy év közben az önkormányzatnak fizetési, likviditási problémái nem voltak, illetve lejárt szállítói tartozással és hitelállománnyal nem rendelkezett december 31-én. Az előterjesztésben szereplő, teljesítési adatok kerültek átvezetésre a mellékleteken. Kelt: Sárrétudvari, április 22. Kiss Tibor s.k. polgármester 8