Szöveges beszámoló az SzMM Aszódi Javítóintézet 2007.évi gazdálkodásáról. I. Az intézmény feladatkörének, évi tevékenységének rövid ismertetése

Átírás

1 Szöveges beszámoló az SzMM Aszódi Javítóintézet 2007.évi gazdálkodásáról I. Az intézmény feladatkörének, évi tevékenységének rövid ismertetése Az intézet feladataiban változás 2007.évben nem volt, szervezeti felépítésünk nem módosult. Működésünket a én érvénybe lépett Alapító Okirat és a november 2-án jóváhagyásra felterjesztett Szervezeti és Működési Szabályzatunk szerint végezzük. Feladatunk a bíróság által javítóintézeti nevelésre utalt fiúk számára javítóintézeti ellátás biztosítása. Munkánkat hat szakfeladaton végezzük: - Javítóintézeti ellátás - Sajátos nevelési igényű tanulók nevelése, oktatása - Általános iskolai oktatás - Szakiskolai nevelés, oktatás - Kiegészítő tevékenységek - Szolgálati lakások fenntartása a./ Alapítványokat, közalapítványokat nem támogattunk. b./ Vállalkozási tevékenységünk nincs. c./ Munkatársainkat lakásépítési, lakásvásárlási támogatásban nem részesítettük. d./ A Számviteli politikát tárgyévben módosítottuk. e./ Az intézményünk esetében nem kötelező a könyvvizsgálat. f./ A beszámoló és a Magyar Államkincstár által nyilvántartott adatok között eltérés nem volt. II. Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása Rendkívüli események és körülmények nem nehezítették gazdálkodásunkat, költségvetésünket többletfeladatok ellátása, azonnali beavatkozást igénylő történések nem terhelték.

2 2 III. Az előirányzatok alakulása az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése 1. Kiadási bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása a) Módosítás Kormány hatáskörben A 13. havi illetmény egy részének fedezetére a központi költségvetés céltartalékából eft-ot kaptunk. személyi juttatásra eft munkaadót terhelő járulékra eft költségvetési támogatás eft b) Módosítás fejezeti hatáskörben A Gyermek- és Ifjúságvédelmi Főosztály az elrendelt túlórák részbeni fedezetére egyszeri jellegű előirányzat módosítást adott, a Gyermekjóléti és gyermekvédelmi szolgáltatások fejlesztése elnevezésű fejezeti kezelésű előirányzatból eft összegben. személyi juttatás eft munkaadót terhelő járulék 700 eft felügyeleti támogatás eft c) Módosítás intézményi hatáskörben 1. Vizesblokk komplex felújítására az SzMM évi fejezeti kezelésű előirányzat maradványából átcsoportosítás történt eft összegben évi maradvány előirányzatosítása - személyi juttatásra eft - munkaadót terhelő járulékra 472 eft - dologi kiadásokra eft - ei. Maradvány igénybevétele eft 3. Vállalkozásoktól szakképzési hozzájárulás átvétele 928 eft. - FORSA Plusz Kft 345 eft - Zsoltéz és Fia Kft 283 eft -TRILAK Festékgyártó Kft 300 eft Összes átvett pénzeszköz 928 eft 4. A Pest Megyei Közoktatás-fejlesztési Közalapítványtól eszközfejlesztésre pályázaton elnyertünk 200 eft-ot dologi kiadások 200 eft alapítványtól átvett pénzeszköz 200 eft 5. Felhalmozási bevétel - 29 db lakás értékesítésének árbevétele eft - 1 db személygépkocsi értékesítés árbevétele 416 eft Összes bevétel eft - felújításra eft - felhalmozásra 416 eft

3 3 6. Átcsoportosítás kiemelt előirányzatok között - személyi juttatás előirányzat csökkentés eft - munkaadót terhelő járulék csökkentés eft Összes csökkentés eft - dologi előirányzat emelése eft - felhalmozási kiadások előirányzat emelése eft - felújítási kiadások előirányzat emelése 444 eft Összes emelés eft 2. A főbb kiadási tételek, illetve az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: (21. űrlap) a) Maradványok alakulása (41. űrlap) évben előirányzat maradványunk eft, évben előirányzat maradványunk eft. Tárgyévi maradványunkból a felújítási keret maradványa eft, dologi keret maradványa eft. A eft felhasználására az engedélyt 2007.decemberében kaptuk meg ezért a tárgyévi felhasználás nem volt lehetséges. Intézményfejlesztési Tervünkből jóváhagyott otthonépület nyílászáró cserére közbeszerzési pályázat kiírása megtörtént. Előzetes kötelezettség vállalásként a hirdetmény 2007.december 28.-án a Közbeszerzési Értesítőben megjelent. (A szöveges beszámoló írásakor már nyertes pályázóval rendelkezünk.) A dologi előirányzat maradvány szállítói tartozásból és a bevételek utáni 5 %-os befizetési kötelezettségből ered. b) Személyi juttatások, létszám alakulása Létszám alakulása Terv (fő) Tény (fő) Tény/Terv % Teljes munkaidős ,4 Részmunkaidős ,0 Összesen ,2 Üres álláshelyek száma december 31-én: 25 fő

4 4 Személyi juttatások alakulása Rendszeres személyi jutt. M.végzéshez kapcs. Foglalkoztatottak sajátos Személyhez kapcsolódó ktg.térítés Eredeti ei. (eft) Módosított ei. (eft) Teljesítés (eft) T/E % 1 főre eredeti jutó bér tény (eft) , , , , Külső szem. Jutt , Összesen , főre jutó bér eft-ban év terv Tény Jutalomra kifizettünk eft-ot, ez a rendszeres személyi juttatások eredeti előirányzatának 17,6 százaléka. c) Munkaadókat terhelő járulékok (02 űrlap) Eredeti Teljesítés % T/E ei.( eft) (eft) TB.járulék ,2 M.adói járulék ,6 Eü.hozzájárulás ,9 Táppénz hozzájár ,4 Összesen ,2 Az üres álláshelyek bérét elsősorban járulékmentes költségtérítések kifizetésére fordítottuk, ezért a megmaradt előirányzatot átcsoportosítottuk dologi kiadások fedezetére.

5 5 d) Dologi kiadások (03. űrlap) Megnevezés Eredeti (eft) Módosított Teljesítés (eft) T/E % (eft) Anyagbeszerzés , ,0 Kommunikációs ,5 szolgáltatás Szolgáltatási ,1 kiadások ÁFA ,7 Egyéb dologi ,2 Összesen ,0 Az eredeti előirányzathoz mért többletfelhasználás forrását a más kiemelt előirányzatról átcsoportosított keret képezte. Ezáltal lehetőségünk volt raktárkészleteink emelésére, három növendékcsoport bútorzatát (ágyak, szekrények, asztalok, székek) cseréltük le szép új felszerelésre. e) Ellátottak pénzbeli juttatásai (04. űrlap) Az eredeti előirányzatot növendékeink részére teljes összegben felhasználtuk. Keretmódosítás nem volt. f) Működési/felhalmozási célú pénzeszközátadás (98 űrlap) g) Kamatkiadások h) Támogatás értékű működési/felhalmozási kiadások (98 űrlap) i) Intézményi beruházási kiadások (05 űrlap) Az eredeti előirányzatot eft-tal növelni tudtuk más kiemelt előirányzat maradványából, így eft értékben az alábbi beszerzések történtek: - Ford S Max személygépkocsi 1 db eft - Volkswagen személygépkocsi 1 db eft - IPSO ipari mosógép 1 db eft - IPSO szárítógép 1 db 674 eft - Háztartási hűtőszekrény 6 db 290 eft - TV készülék 2 db 195 eft - DVD készülék1 db 60 eft - Fűnyíró kistraktor 1 db 744 eft - Motoros fűkasza 2 db 212 eft - Számítógép monitorral 10 db eft - Korongozógép 1 db 130 eft

6 6 - Konyhai berendezések 16 db eft - Csoport bútorzat 9 db 631 eft - Konténer 2 db 148 eft Összesen eft j) Felújítás (05 űrlap) A felújítás eft-os keretéből az alábbi kifizetések történtek: - vizesblokk tervezési díja eft - régi kórház épület tervezési és engedélyeztetési díja eft - vizesblokk felújítás kivitelezői számla eft Összesen: eft Otthonépületünk egyik vizesblokkját felújítottuk. Az un. Régi Kórház épületünk hasznosítására vonatkozó elképzeléseinket megterveztettük, építési hatósági engedélyt megszereztük, de pénzeszköz hiányában a megvalósítás nem történt meg. A keret további része az otthonépület nyílászáró csere programunk évi kivitelezését biztosítja. k) Kölcsön nyújtása, törlesztése (06 űrlap) l) Előző évek előirányzat-maradvány átadása (98 űrlap 16 sor) 3. Az intézményi bevételek alakulása (07., 08., 09., 22. űrlap) a) Előző évi előirányzat- maradvány átvétele (98 űrlap 63. sor) 3942 eft-ot vettünk át az SzMM évi fejezeti kezelésű előirányzat maradványából vizesblokk felújítás céljából. Az összeget teljes egészében a kitűzött feladatra fordítottuk. b) Működési bevételek (07 űrlap) - eredeti előirányzat eft - változások - pénzeszköz átvétel vállalkozástól 928 eft - pénzeszköz átvétel alapítványtól 200 eft - összes előirányzat eft - teljesítés eft - elmaradás eft Bevételeink nagyobb része valójában költségtérítés, így az igénybevételhez mérten változik a bevételek összege is.

7 7 c) Felhalmozási bevételek (08 űrlap) - Évközben értékesítettünk 29 db lakást eft, 1 db személygépkocsit 416 eft összegben. A eft többletbevételt felújításra fordítottuk. d) Felügyeleti támogatás (09 űrlap) Eredeti előirányzat eft Változások havi illetmény fedezetére eft - fejezeti kezelésű ei-ből eft összes keret eft teljesítés eft III. Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása 1) Immateriális javak Egy darab számítógépes program beszerzése és a tervszerinti értékcsökkenés elszámolása minimális változást okozott ebben az eszközcsoportban. 2) Ingatlanok - Bruttó értéket befolyásoló tényezők: db lakás eladása miatti csökkenés eft 2. Fürdő felújítás aktiválás miatti növekedés eft - Értékcsökkenést befolyásoló tényezők 1. Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása miatti emelés eft 2. Lakás eladások miatti kivezetés eft - Nettó érték változás eft-os csökkenés Az értékesített lakásoknak minimális volt a nettó értéke, így a kivezetés csekély mértékben hatott vagyonunkra.

8 8 3) Gépek, berendezések, felszerelések - Bruttó értéket befolyásoló tényezők: 1. Aktivált beszerzések miatti emelés eft 2. Selejtezett eszközök kivezetése eft 3. Használaton kívüli eszközök kivezetése eft - értékcsökkentést befolyásoló tényezők 1. Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása miatti növekedés eft 2. Selejtezés, kivezetés miatti csökkenés eft - Nettó érték változás eft növekedés Az új eszközök beszerzése a terv szerinti értékcsökkenést kompenzálni tudta, és még eft-tal emelte vagyonunk értékét. 4) Járművek - Bruttó értéket befolyásoló tényezők: 1. Két darab gépkocsi beszerzése eft 2. Egy darab használt gépkocsi értékesítés miatti kivezetése eft 3. Egy darab használaton kívüli gépkocsi kivezetése 261 eft Értékcsökkenést befolyásoló tényezők 1. Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása miatti növekedés eft 2. Értékesítés, kivezetés miatti csökkenés eft Nettó érték változás eft növekedés. A két gépjármű beszerzéséből eredő állományváltozást csak a terv szerinti értékcsökkenés elszámolása csökkentette. 5) Értékcsökkenés A 249/2000. kormányrendelet által meghatározott értékcsökkenés számítást alkalmazzuk. Terven felüli értékcsökkenést egyetlen esetben számoltunk el 30 eft összegben selejtezés miatt. A befektetett eszközök nyitó állománya eft záró állománya eft Változás, eft-os emelkedés (2 %). Az előző évekre jellemző vagyonvesztésünk megállt, illetve csekély növekedés tapasztalható.

9 9 V. Tulajdoni részesedés VI. A követelések és kötelezettségek állományának alakulása 1. Követelések állományának alakulása (58 űrlap) Nyitó állomány eft Záró állomány 2,287 eft A lakásokkal kapcsolatos lakbérek, rezsiköltségek, az igénybevett étkezés, telefonhasználati díjak számlázásából eredően egy havi állomány keletkezik minden év végén. Előző évi követelésünk nincs. 2. Kötelezettségek állományának alakulása (59 űrlap) Nyitó állomány eft Záró állomány eft Pénzügyi kereteink lehetővé tették a szállítói tartozások jelentős csökkentését. A beérkező számlákat folyamatosan, határidőn belül rendezni tudtuk. VII. A befektetett eszközök, követelések, készletek és értékpapírok értékvesztésének alakulása (57 űrlap) VIII. Az immateriális javak, tárgyi eszközök és tartós tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékhelyesbítésének alakulása (60 űrlap) IX. A kötelezettségvállalások állományának alakulása 1) Intézményi előirányzatok (75 űrlap) Az előirányzatok és a kötelezettség vállalások összhangban vannak egymással. A dologi előirányzat esetében bevételi lemaradás miatt nem tudtunk a teljes keretre kötelezettséget vállalni. 2) EU-s támogatással megvalósuló programok

10 10 X. Feladatmutatók állományának alakulása A feladatmutatók állományában nincs jelentős változás, növendéklétszámunk emelkedése vonhat maga után változásokat. XI. A letéti számla pénzforgalma (27 űrlap) Nyitó állomány eft Záró állomány eft A letéti számlán növendékeink megtakarított pénzét kezeljük. A havi zsebpénzükből kötelező megtakarítást írtunk elő belső szabályzatunkban. Ezek a pénzek teszik ki a számla teljes állományát. A felhasználás tárgyévben kevesebb volt mint a megtakarítás. XII. A központi költségvetésből és egyéb forrásból folyósított ellátások részletezése (13 űrlap) N. É XIII. Befizetési kötelezettségek teljesítése 5 %-os befizetési kötelezettségünk van egyes bevételekből - szolgáltatás bevétele eft - bérleti díj bevétele eft Összesen eft 5 % 441 eft Befizetve 395 eft Tartozás 46 eft 2007 évi előirányzat maradványunk eft, ebből a 46 eft befizetése megtörténik. Aszód, február 28. Szarka Attila Igazgató Urbán Imréné gazd.vez.