Beszámoló. az Önkormányzat és intézményei I. félévi költségvetésének végrehajtásáról

Átírás

1 Beszámoló az Önkormányzat és intézményei I. félévi költségvetésének végrehajtásáról Tisztelt Képviselő Testület! Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzatának és intézményeinek évi I. féléves teljesítése ai adatok alapján kerül ismertetésre. A módosított előirányzatokhoz viszonyított teljesítés, a bevételek tekintetében az alábbiak szerint alakult. Működési bevételek Az intézmények működési bevételek teljesülése eft, az éves előirányzat 63,38%-a. Az intézményi térítési díjak, bérleti díjak időarányosan teljesültek. A közhatalmi bevetélek Közhatalmi bevételeket képezik az iparűzési és gépjárműadó bevetélek. Az iparűzési adó bevételünk beszámolási időszakban eft - tal 63,54 %-al teljesült, ami jelentős növekedést mutat ugyanezen időszak előző évi teljesítése tekintetében, mivel akkor eft-tal, 34,43 %-al teljesült. A gépjárműadó szintén növekedést mutat, mivel a beszámolási időszakban eft-tal 61,83%-al teljesült, addig ugyanezen időszak előző évi teljesítése eft 47,50 %-al teljesült. Közhatalmi bevételeink alakulásának áttekintése Az iparűzési adó A évi adóbevallások feldolgozása után az iparűzési adóerő-képességünk eft. A tavalyi évben ugyanezen időszakban eft volt. A növekedés oka a következő: A csapadékvíz- elvezető hálózat kiépítése során a településen dolgozó vállalkozók több helyi- és ideiglenes iparűzési adót kötelesek fizetni a nettó árbevétel emelkedése miatt. A I. félévben eft helyi iparűzési adóelőleget, illetve adót fizettek be az adózók. A évi adóbevallások feldolgozása után eft összegű előző évi túlfizetést utaltunk vissza, így az önkormányzatnál ténylegesen eft adóbevétel keletkezett. Nyilvántartásunk szerint június 30-án 64 fő hátralékkal rendelkező adózóval szemben, összesen eft összegű adótartozást tartottunk nyilván. A magas összegű hátralék keletkezésének oka az, hogy a adóévről szóló adóbevallást az adózók késedelmesen nyújtották be, így az esetleges fizetési kötelezettségüknek is későbbi időpontban tudnak eleget tenni. (A beszámoló készítésének időpontjáig az eft-ból eft-ot fizettek be az adózók.) A gépjárműadó A gépjárműadó várható tervezett bevétele eft, mely időarányosan eft-tal teljesült. A befizetett gépjárműadó 40%-a az önkormányzat bevételét képezi, ami esetünkben eft volt, míg a befolyt adó 60%-a a központi költségvetést illeti meg (3.709 eft). A hátralékosok száma 66fő volt I. félévi adatok alapján. Velük szemben 1.931eFt összegű adótartozást tartunk nyilván. 1

2 Hátralékkezelés Az adóbevételek növelése érdekében folyamatos kapcsolatot tartunk az adózókkal. Fizetési felszólításokat, idézéseket küldünk ki. A meghallgatások alkalmával, az adózóval történő egyeztetéssel részletfizetést engedélyezünk. Gyakran alkalmazzuk a munkabérből, nyugdíjból történő letiltást, illetve az adószámlák közötti átvezetést. Önkormányzat költségvetési támogatása A Magyarország évi központi költségvetéséről évi C. (továbbiakban Költségvetési tv.) rendelkezik az önkormányzatot megillető költségvetési támogatásokról. Az Önkormányzat költségvetési támogatása következőképpen alakult (2.sz. melléklet III. pontja): Normatív támogatások - Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen az eredeti előirányzatban évközi változás történt, úgymint a Közös Hivatal feladatfinanszírozás összege kivezetésre került eft, illetve átvezetésre került a bérkompenzáció összege +266 eft. A módosított előirányzat eft, amely eft /52,15%/. összeggel teljesült. - Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása jogcímen nem történt évközi módosítás, teljesítése a eft előirányzathoz viszonyítva eft. /50,37%/. - Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása jogcímen az eredeti előirányzat módosult az évközi jövedelempótló pótelőirányzatokkal. A teljesítése módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft /60,06%/. A jövedelempótló támogatás pótelőirányzat alábbiak szerint teljesült: Jogcím megnevezése FHT támogatás RSZS támogatás Lakásfenntartási támogatás Óvodáztatási támogatás Jövedelempótló támogatások összesen: Pótelőirányzat eft eft eft 330 eft eft - Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása jogcímen az eredeti előirányzatban évközi változás nem történt, teljesítése a eft előirányzathoz viszonyítva eft /52,00%/. Normatív támogatások módosított előirányzata összesen eft, teljesítése eft /54,89 %/. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások - A Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások eredeti előirányzata tartalmazta az előző évről áthúzódó Bérkompenzáció (266 eft) és a Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatása ( eft) jogcímeket. Évközben az előirányzat módosult: 2

3 a) a gyermekszegénység elleni program keretében nyári étkeztetés biztosítására kapott pótelőirányzattal eft-tal; b) Tárgyévi bérkompenzáció összegével eft-tal; c) Játszótérre kapott kiegészítő támogatása eft; d) Az előző évi bérkompenzáció átvezetése a Helyi önkormányzatok működésének általános támogatások közzé -266 eft. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások módosított előirányzata összesen eft, teljesítése eft /38,16%/. Tájékoztatás a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásairól A település gazdálkodásának működését meghatározó helyi önkormányzatok kiegészítő támogatás jogcímen belül lehetett pályázni az általános működési, illetve szociális kiadások kompenzálására. Mindkettő esetben az igénylők köre azon Önkormányzatok, amelyek az egy lakosra jutó adóerőképessége nem haladja meg a forintot. Sárrétudvari Önkormányzat esetében ez 2014-ben Ft/fő, 2015-ben Ft/fő a mutató értéke. A szociális támogatására a pályázatot két alkalommal lehetett benyújtani április 15. és augusztus 15. Önkormányzatunk mindkét esetben beadta pályázatát. A kérelmünk tartalmazta a település segélyezésre vonatkozó adatait, úgymint az ellátásban részt vevők létszámát, ahhoz kapcsolódó kiadásokat, valamint a központi költségvetésből kapott normatív (jövedelempótló) támogatásokat. A pályázati vizsgálta továbbá a évi tényadatokat, illetve a évre tervezett adatok arányát is. A működési támogatásra pályázatot évközben folyamatosan, de legkésőbb szeptember 30-ig lehet benyújtani. Önkormányzatunk I. ütemben, júniusban nyújtotta be pályázatát. A kérelmünk tartalmazta Igazgatási - Óvodai - Iskolaműködtetési - Szociális alapellátási - Gyermekétkeztetési és a Településüzemeltetési feladatok ellátására benyújtott lejárt szállítói tartozásokat és ez alapján igényelni kívánt támogatási összeget. A kormány rendkívüli működési támogatásban részesítette azokat az önkormányzatokat, amelyek ben játszótérépítésre igényeltek támogatást, de az igényelt pénzeket az Európai Unió csalás elleni hivatala (OLAF) által feltárt szabálytalanságok miatt vissza kell fizetnie. Mivel jellemzően kistelepüléseket érintett a probléma, ahol a visszafizetendő összeg akár a költségvetés kétharmadát is érinttette, a kormány úgy döntött, hogy ezeket az önkormányzatokat rendkívüli működési támogatásban részesíti. A fentiek alapján a Kiegészítő és Rendkívüli támogatások alakulása: Megnevezés Beadott Igény Elnyert támogatás Szociális kiegészítő (I. ütem) Ft Ft Szociális kiegészítő (II. ütem) Ft elbírálás alatt Működési (I. ütem) Ft Ft Működési (II. ütem) előkészítés alatt (szept. 30.) -- Játszótér, rendkívüli támogatás központi döntés Ft 3

4 Támogatásértékű bevételek Működési célú támogatások bevételek Évközi feladataink (kötelező, egyéb pályázati programok) ellátása kiegészül különböző szervezetektől kapott támogatásokkal. Ilyen jogcímen az előirányzatunk eft pótelőirányzattal módosult. Ebből is a Munkaügyi Központtól kapott támogatás ( eft) pótelőirányzata teszi ki az összes változás 58,24 %-át. Részletesen: Az OEP az eredeti előirányzata nem módosult, így a teljesítése a módosított előirányzathoz /7.968 eft/ viszonyítva eft-tal teljesült /50,03%/. A Munkaügyi Központtól a hatósági szerződésekben foglalt pénzügyi ütemezéseknek megfelelően érkeztek a támogatások. A pótelőirányzat módosítása és teljesítése eft /100 %/. Az óvoda IPR teljesítése 283 eft /100 %/. A TÁMOP Rehap Program (Varga L.) a támogatási szerződésben foglaltak alapján teljesült 284 eft. A Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat rendezvényeinket támogatta 80 eft-tal. Az MVH területalapú támogatás összege 491 eft. Működési célú támogatások bevételek módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft-tal teljesült /97,43%/. Felhalmozási célú támogatások bevételek Az EU Önerő Alapból a Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség Javító Társulás kapott önerő kiegészítésre támogatást eft. összeggel. NKA pályázati forrásból valósul meg a Madar Ilona mellszobra. A megítélt támogatás 90%-a előlegként leutalásra került (2.700 eft.). EU-s projektek utófinanszírozott tételek bevételei A Belterületi vízrendezés Sárrétudvari településen című és az ÉAOP-5.1.2/D azonosító projekt esetében a záró kifizetési kérelem jóváhagyásra került, és 880 eft támogatást kapott Önkormányzatunk. A támogatás összege teljes mértékben a évben kifizetett számlák összegét tartalmazza. A Sárrétudvari fogorvosi rendelő felújítása és akadálymentesítése című és az ÉAOP-4.1.2/A azonosító projekt esetében az időközi és záró kifizetési kérelmünk szintén jóváhagyásra 4

5 került. A támogatás tartalma megoszlik és év között, mivel a beruházás január hónapban került átadásra. A kapott támogatás összege 799 eft, amelyből tárgyévre eső összeg: 156 eft, előző évi (utófinanszírozott) tételek összege 643 eft. Ezen projektek tekintetében az előirányzatokat nem módosítottuk, későbbiekben kerül átvezetésre. Átvett pénzeszközök Működési célú átvett pénzeszközök A évi hagyományőrző falunapi rendezvény működési kiadásaihoz kapcsolódó felajánlások érkeztek eft összegben, illetve LTP visszafizetések 53 eft összegben. A működésre átvett pénzeszközök az módosított előirányzathoz viszonyítva eft-tal teljesült /103,09%/. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök A Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség Javító Társulás részére átadott rövid lejáratú kölcsön megtérülése eft /100,00%/. A Sárrétudvari-Biharnagybajom Víziközmű Beruházási Társulásnak adott kölcsön visszatérülése, amely a II. félévében várható eft. Szociális kölcsön visszatérülések A módosított eft éves előirányzathoz viszonyítva a kölcsön visszatérülés 940 eft, ami 52,34 %. Hitel Önkormányzatunk eft-os folyószámla hitelkerettel rendelkezett a beszámolási időszakban. Folyószámlahitelt án nem vettük igénybe. A bevételi oldal tartalmazza a módosított előirányzat és felvett hitel göngyölített összegét eft; 100 % (ugyanezen összeg került beállításra a kiadási oldalon, mint hiteltörlesztés). A eft az Államháztartáson belüli megelőlegezések összeg előirányzat összegét tartalmazza. (ugyanezen összeg szerepel a kiadási oldalon, mint Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése) A rövid lejáratú hitel módosított előirányzata eft, teljesítése eft 84,74 %. A bevételi oldalon a eft módosított előirányzathoz viszonyítva, eft összeggel teljesült /69,07%/. Kiadások 5

6 Személyi juttatások, szociális hozzájárulási adó Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Az Önkormányzat személyi juttatások módosított előirányzata eft, teljesítése eft /90,17%/. A teljesítéseket elemezve megállapítható, hogy a: - Önkormányzati jogalkotás alcímen a teljesítés 47,66 %. Az alulteljesítés oka képviselő tiszteletdíjak kifizetésének elmaradása okozza. - A Védőnői ellátás időarányosan teljesült /55,67%/. - A Települési feladat ellátás teljesítésének magas arányát, a közmunkaprogramok keretében kifizetett közmunkabérek / eft/ okozzák. - Közművelődési tevékenység időarányosan teljesült /64,80%/. A teljesítés tartalmazza 1 fő részére a jubileumi jutalom kifizetését. - A Konyha szintén időarányosan /40,01%/ teljesült. Az Önkormányzat személyi juttatások kapcsolódó szociális hozzájárulási adó előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft /77,52%/ teljesült. módosított Sárrétudvari Polgármesteri Hivatal A Polgármesteri Hivatal személyi juttatás módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft-tal időarányosan teljesült. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó szintén arányosan 47,60 %-al teljesült. Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény A személyi juttatások módosított előirányzathoz eft viszonyítva időarányosan teljesült eft. /62,12%/. Ezen belül az óvoda 65,98%-al, bölcsőde 45,92 %-al teljesült. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó szintén arányosan 56 %-al teljesült. Dologi kiadások Az önkormányzat és intézmények dologi kiadásai, a módosított előirányzathoz viszonyítva eft-tal teljesült /50,14%./ Az intézmények összességében takarékosan gazdálkodtak. A dologi kiadások tekintetében főbb tételek az alábbiak szerint alakultak: adatok eft-ban Megnevezés Sárrétudvari Nagyközség Gáz Villany Víz mei telj. % mei telj. % mei telj. % , , ,13 6

7 Önkormányzat Sárrétudvari Polgármesteri Hivatal Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény , , , , ,04 Ellátottak pénzbeli juttatásai Az ellátottak pénzbeli juttatásai az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított Teljesítés adatok eft-ban Rászorultságtól függő pénzbeni ellátások Rendszeres szociális segély ,51% Foglalkoztatást helyettesítő támogatás ,26% Lakásfenntartási támogatás ,84% Átmeneti segély ,24% Óvodáztatási támogatás ,97% Összesen: ,75% Természetben nyújtott szociális ellátások Étkeztetés ,22% Közgyógyellátás ,66% Temetési segély ,00% Köztemetés Tűzifa támogatás Összesen: ,92% Egyéb pénzbeni támogatás Bursa H., Arany J. ösztöndíj ,00% Cukorbetegek anyagi támogatása ,00% Összesen: ,60% Önkormányzat által folyósított ellátás összesen: ,66% A pénzbeli ellátások közül a rendszeres szociális segély és a lakásfenntartási támogatás 10%, a foglalkoztatási helyettesítő támogatás 20 % önrész került tervezésre eredeti előirányzatként, mely évközben módosult. Pénzeszközök átadások A pénzeszköz átadások között került tervezésre a civil szervezetek támogatásai. Úgymint a Megnevezés Mei Telj % Polgárőrség ,40 Sárrétudvari Sport Egyesület ,00 Civil Szervezetek ,00 Segítő Kezek Intézményfenntartó társulás ,81 MÖSZ tagdíj

8 Polgárvédelem Egyéb szervezetek támogatása Bihar Sárrét Vidékfejlesztési Egyesület tagdíj Magyar Lovassport Szövetség 0 10 HBM-i Polgárőrség 0 20 Református Egyházközösség 0 26 Országos Mentőszolgálat 0 10 Rendőrség 0 44 Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség Javító Társulás Biharnagybajom-Sárrétudvari Víziközmű Beruházási Társulás tagdíj Falunapi rendezvény MVH játszótér visszafizetése Összesen ,19 Felhalmozási kiadások Beruházási kiadások Tornaterem építése 381 eft Belterület vásárlás /Benzinkút/ 50 eft Monitorvásárlás 91 e Ft Szobor eft Napelem pályázat eft Eszközbeszerzés közmunkaprogramból Traktor, pótkocsi eft Egyéb eszközök (fűkasza, varrógép, rotációs kapa stb.) eft Beruházási kiadások összesen: eft Tartalék A működési tartalék eft a fejlesztési tartalék előirányzata eft. Az előirányzat módosítás során átvezetésre került a fejlesztési tartalékból a Napelem projektre 373 eft, tornaterem előkészítésre 432 eft és Monitor beszerzésre 46 eft, összesen 851 eft. A tartalék jelenleg : működési eft, felhalmozási eft. Szociális Kölcsön Szociális kölcsön a módosított előirányzatához /2.296 eft/ viszonyítva az I. félévben 810 eft-tal teljesült /35,28 %/. Finanszírozási kiadások Likviditási hitel törlesztése Önkormányzatunk eft-os folyószámla hitelkerettel rendelkezett a beszámolási időszakban. A kiadási oldalon a hitel törlesztés módosított előirányzata és teljesítés göngyölített összege eft. (ugyanezen összeg került beállításra a bevételi oldalon, mint hitelfelvétel) A eft az Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése összeg előirányzat és teljesítés összegét tartalmazza. (ugyanezen összeg előirányzatként szerepel a bevételi oldalon, mint Államháztartáson belüli megelőlegezések) A rövid lejáratú hitel módosított előirányzata eft, teljesítése eft 100,00 %. 8

9 A kiadási oldalon a eft módosított előirányzathoz viszonyítva, eft összeggel teljesült /67,80%/. Összességében a bevételek és kiadások teljesítése arányosan alakult az I. félévben. A fenti teljesítési adatok kerültek átvezetésre a mellékleteken. Kelt: Sárrétudvari, augusztus 18. Kiss Tibor sk. polgármester 9