Gyöngyöshalász Önkormányzat Polgármestere 3212 Gyöngyöshalász, Fő út 49. Iktatószám: / 2012. Előterjesztés a Képviselő-testület 2012. április 24-i ülésére Előterjesztés tárgya: Gyöngyöshalász Község Önkormányzata 2011. évi beszámolójának tárgyalására, elfogadására Készült: Az 1. napirendi ponthoz Előterjesztő: Szabó Ferenc polgármester Előkészítette: Szabó Gyuláné gazdálkodási főmunkatárs Melléklet: 2011. évi beszámoló rendelet, beszámoló táblák Döntési javaslat: Rendelet alkotás 1
GYÖNGYÖSHALÁSZ KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA./2012. (IV.24.) RENDELETÉNEK INDOKLÁSA Tisztelt Képviselő-testület! Gyöngyöshalász község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 1992.évi XXXVIII. törvény 65. -a, az államháztartás működsi rendjéről szóló 217/1998. (XII.30.) Kormányrendelet 29. -a és a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény alapján alkotta meg az Önkormányzat és intézményei 2011. évi költségvetését. Ennek figyelembe vételével alkotja meg rendeletét a 2011. évi költségvetés végrehajtásáról. 1. PÉNZFORGALMI JELENTÉS A Képviselő-testület a Községi Önkormányzat 2011. évi költségvetését 268.728 eft bevételi és kiadási főösszeggel jóváhagyta, az előirányzatot 338.000 eft bevételi és kiadási összegre módosította. Az önkormányzat 2011. évi költségvetésének teljesítése főösszegben 284.118 eft, mely a módosított előirányzat 84 %-a. Bevételi források és azok teljesítése: Az önkormányzat bevételeit forrásonként, jogcím-csoportonkénti részletezettségben az 1. melléklet Pénzforgalmi mérleg BEVÉTELEK oldala tartalmazza: Az önkormányzat 2011. évi eredeti bevételi előirányzata 268.728 eft, módosított bevételi előirányzata 338.000 eft. 2011. évben az Önkormányzat összes teljesült bevétele 284.118 eft, amely a módosított előirányzathoz képest 84 % teljesítést mutat. A bevételek jogcím-csoportonkénti részletezettségben: 1. Központi költségvetési támogatás Az eredeti előirányzat 76.535 eft állami normatív támogatás, módosított előirányzat 109.281 eft melyet a 2. sz. melléklet taglal. Előirányzat módosítással ehhez többletbevételként az alábbiak kerültek meghatározásra összesen 33.691 eft összegben: 18.545 eft kötött felhasználású normatív támogatás: 6.758 eft bérpótló juttatás (mely 80% + 20% önkorm.hozzájárulása) 1.885 eft aktív korúak rendsz.szoc segélye (mely 90% + 10% önkorm. hozzájárulása) 2
1.762 e Ft közcélúak foglalkoztatása (mely 95% + 5% önkormányzat hozzájárulása) 4.174 e Ft lakásfenntartási támogatás (mely 90% + 10% önkormányzat hozzájárulása) 3.966 e Ft ápolási díj (mely 75% + 25% önkormányzat hozzájárulása) 8.880 e Ft ÖNHIKI támogatás 1.695 e Ft központi bérkompenzáció 4.571 e Ft hiteltörlesztési támogatás A teljesítés 109.281 e Ft összegű, a központi költségvetési támogatásból származó bevétel teljesülése 100 %-ban történt. 2. Önkormányzat sajátos működési bevételei: Az eredeti előirányzat 124.597 eft, a módosított előirányzat 124.596 eft. A sajátos működési bevétel teljesítésben 127.356 eft, ami 102,2 % a módosított előirányzathoz viszonyítva. 3. Átvett pénzeszköz: Az eredeti előirányzat 5.800 eft, a módosított előirányzat 26.009 e Ft, teljesítésben 25.699 eft, ami 98,8 % a módosított előirányzathoz viszonyítva. Az átvett pénzeszközből működési célra átvett pénzeszközök az alábbiak: (3.sz. melléklet 4. oszlopa) Pénzbeni GYVT 1.119 eft TB-től, védőnői szolgáltatásra kapott összeg 3.610 eft mozgáskorlátozottak támogatása 150 eft MVH iskolatej tám. 2.174 eft népszavazásra átvett pénzeszköz 1.468 eft ÁMK iskola, óvoda tám. 135 eft Közmunkaprogram tám. 7.102 eft eü alapoktól átvett pe (fogorvos) 1.596 eft Összesen: 17.354 eft Felhalmozási célra átvett pénzeszköz a szennyvíz-beruházásból adódó, kényszerérdekeltek lakossági befizetéseit takarja, mely 1.458 eft volt, TIOP pályázat 5.932 e Ft. 4. Intézmények működési bevétele: Az eredeti előirányzat 15.068 eft, a módosított előirányzat 19.967 eft, teljesítésben 22.011 eft, ami 110,2 % a módosított előirányzathoz viszonyítva. Az eredeti előirányzathoz képest többlet-bevétel kamatbevételből és ÁFA visszaigénylésből keletkezett, ebből a fordított ÁFA 4.896 eft (Műv.Ház). Az intézmények bevételeit a 3. sz. melléklet 3. és 4. oszlopa, valamint a 4.sz melléklet utolsó, 14.oszlopa részletezi. 3
5. Hitel, pénzügyi finanszírozás: Hitelfelvétel eredeti előirányzata 46.728 eft, módosított előirányzat 58.147 eft, teljesítés 6.070 eft, 10,4 %. Pénzforgalom szerint likvid hitel felvétel 31.541 eft (Műv. Ház felúj.,folyószámla), likvid hitel törlesztés 25.471 eft (folyószámla). A 10. sz melléklet összevont mérlegében így a kettő egyenlege, 6.070 eft mutatkozik. A nagyösszegű, felhalmozódott szállítói tartozások miatt a költségvetési folyószámlánk hitelkeretét rendszeresen szükséges igénybe venni. 6. Tőkejellegű bevételek: Eredeti előirányzat nem volt, teljesítés az alábbiak szerint alakult: Vagyonértékesítés (föld) Szennyvíz-beruházási hitelhez kapcsolódó kamat: 140 eft 815 eft 7. Előző évi pénzmaradvány, finanszírozási bevételek Korrekciós tételként -6.299 eft mutatkozik, ami átfutó, függő elszámolásokat takar az államháztartással szemben (bér, stb.), jelenleg 587 e Ft a Horváth és Horváth jóteljesítési biztosíték szerepel a mérlegben. Kiadások és azok alakulása Az önkormányzat 2011. évi összes kiadása 283.422 eft, mely a módosított előirányzat 83,8 %-a. Az összes kiadás : 38,1 %-a személyi juttatás 10,3 %-a ehhez kapcsolódó járulékfizetési kötelezettség 26,8 %-a dologi kiadás 4 %-a hiteltörlesztés, pü. kiadás 11,3 %-a felújítás, felhalmozási kiadás 9,5 %-a pénzeszközátadás, szociális támogatás Az önkormányzat kiadásait működési, felhalmozási, valamint pénzügyi kiadásonkénti részletezettségben az 1. melléklet Pénzforgalmi mérleg KIADÁSOK oldala tartalmazza: 1. Intézmények működési kiadásai: Az eredeti előirányzat 212.228 eft, a módosított előirányzat 232.910 eft, a felhasználás 213.095 eft, mely a módosított előirányzat 91,4 %-a. Az intézmények működési kiadásait a 4. sz melléklet részletezi szakfeladatok szerinti bontásban és összesítésben. 4
Személyi juttatások: Alapilletmények Illetmény pótlékok Helyettesítési díj Egyéb munkavégzéshez kapcsolódó juttatás Egyéb sajátos juttatások Ruházati költségtérítés Közlekedési költségtérítés Étkezési hozzájárulás Egyéb költségtérítés és hozzájárulás Állományba nem tartozók juttatásai Összesen: 91.770 eft 2.166 eft 661 eft 1.955 eft 2.207 eft 319 eft 1.629 eft 2.091 eft 1.551 eft 3.658 eft 108.007 eft A személyi juttatásokhoz kapcsolódó 2011. évi létszám alakulását intézményenként a 6. sz melléklet, valamint a 4. sz melléklet 2. oszlopa mutatja be. Dologi kiadások: Élelmiszer beszerzés Irodaszer, nyomtatvány Szakmai könyv, folyóirat Hajtó- és kenőanyagok Kisértékű tárgyi eszköz Szakmai anyagok beszerzése Telefondíj Postaköltség Gázenergia Villamosenergia Víz és csatornadíj Karbantartás, kisjavítás Szemétszállítás Egyéb üzemeltetés, fenntartás Pénzügyi szolgáltatások díja Kiküldetés Vásárolt termékek, szolg. ÁFA Munkáltató által fizetett SZJA Költségvetési befizetés Kamatkiadások Összesen: 16.715 eft 834 eft 159 eft 910 eft 365 eft 2.535 eft 1.704 eft 944 eft 7.852 eft 6.525 eft 1.343 eft 1.232 eft 3.750 eft 10.228 eft 1.936 eft 69 eft 16.675 eft 1.023 eft 1.349 e Ft 7.850 e Ft 83.998 eft 5
A 2011. évi dologi kiadások az eredeti előirányzata 92.174 e Ft, a módosított előirányzat 101.220 e Ft, a teljesítés pedig 83.998 e Ft, a módosított előirányzat 82,9 %-a, ami a működés visszafogottságát jelzi. 2. Intézmények felújítási kiadásai: Eredeti előirányzat 6.500 eft, módosított előirányzat 25.233 eft, a megvalósítás 25.233 eft. A Művelődési Ház felújításához az MVH-tól még nem érkezett meg a támogatás. 3. Önkormányzat felhalmozási kiadásai: A 255 eft beruházás a Polgármesteri Hivatalban kamera rendszer kialakítása volt, valamint az iskolában interaktív táblák és számítógépek vásárlása volt (11. sz mellékletben szereplő tételek) 4. Átadott pénzeszközök: Eredeti előirányzat 10.200 eft, módosított előirányzat 29.082 eft, felhasználás 27.390 eft, mely 61,5 %. Működési célra átadott pénzeszközök (5. sz. melléklet részletezi) Az eredeti előirányzat évközben 1.596 eft-tal megemelésre került, a keretfelhasználás 94,1 %-os. Támogatási célra átadott pénzeszközök civil szervezeteknek: - Fogorvosi alapellátás 1.596 e Ft - Sportegyesület 2.496 e Ft - Önkéntes Tűzoltó Egyesület 111 e Ft - Polgárőrség 50 e Ft - Nyugdíjas klub 50 e Ft - Segítő kezek Alapítvány 50 e Ft - Tanulj Tovább Alapítvány 28 e Ft - Római Katolikus Egyház 50 e Ft - Kárméluska Megmentéséért Alapítvány 50 e Ft - Rákóczi Szövetség 30 e Ft - Mozgássérült Egyesület 10 e Ft 4.521 e Ft A támogatások tartalmazzák a képviselői tiszteletdíj felajánlásokat. 6
Felhalmozásra átadott pénzeszközök Eredeti és módosított előirányzata 2.700 eft, a felhasználás 224 eft világítás fejlesztésre átadott pénzeszköz, 0,08 %. (11. sz. melléklet tartalmazza) Szociális támogatás Eredeti előirányzata 4.500 eft, módosított előirányzata 21.786 eft, felhasználás 22.645 eft. (9.sz. melléklet szerint) Évközi módosításához a többletforrást a kötött felhasználású költségvetési támogatások igénylése biztosította. 5. Hiteltörlesztések, pénzügyi kiadások: Eredeti és módosított előirányzata 38.000 eft volt, módosított előirányzat 42.571 e Ft, teljesítés 11.300 e Ft. A hitel, pénzügyi kiadások keretfelhasználása ezzel együtt is 26,5 %-a a módosított előirányzatnak. 6. Tartalék: Az eredeti előirányzat 1.800 eft, melynek felhasználására még nem került sor. 2011. december 31-én fennálló adósságállomány Raiffeisen Bank GyF-1 folyószámla 8. 434 eft Raiffeisen Bank GyDK 1 működési hitel 19.550 eft Raiffeisen Bank GYR-3 munkabérhitel Raiffeisen Bank MBD-7 likvidhitel (Műv.Ház.) 18.620 eft Magyar Takarékbank szennyvíz-beruházási hitel 38.764 eft (Nem jelent tényleges adósságszolgálatot, lakossági befizetések által a Fundamenta Lakáskasszán keresztül kerül megfizetésre) Áthúzódó hitelállományunkat a 8. sz. melléklet tartalmazza. Szállítói tartozásunk 10.580 eft, Városgondozási Zrt. hátralék 26.287 eft, A.S.A szemétszállítás ütemezés 2.355 eft, Gyöngyös Körzete Kistérség elmaradt fizetés 3.370 eft az időszak végén, adóstúlfizetés 7.895 e Ft, költségvetési visszafizetés 4.005 eft. Elmúlt évek helyi adóhátraléka 21.313 eft. 7
2. ÖSSZEGZÉS Az önkormányzat rendkívül nehéz pénzügyi helyzetben van. Eladósodottsága nőtt, hitelállománya igen magas, ami mind rövid, mind hosszú távon nagy leterheltséget, súlyos kötelezettséget jelent. Működése veszélybe került, újabb hitelek felvételére nem képes, hitelképessége annyira lecsökkent. Mivel az önkormányzat elsőrendű célja, hogy intézményei folyamatos működtetését biztosítsa, ehhez megoldást az újabb ÖNHIKI támogatás jelentené. Tisztelt Képviselő-testület! Kérem a beszámolót megvitatni és efogadni szíveskedjenek. Gyöngyöshalász, 2012. április 24. Szabó Ferenc polgármester 8