Beszámoló az Önkormányzat és intézményei 2014.évi költségvetésének végrehajtásáról Tisztelt Képviselő-testület! A tájékoztató Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata és Intézményeinek 2015. évi december 31-ei teljesítése alapján kerül ismertetésre. A módosított előirányzatokhoz viszonyított teljesítés, a bevételek tekintetében az alábbiak szerint alakult. Működési bevételek Az intézmények működési bevételeinek teljesülése 95.336 eft, az éves előirányzat 99,51%-a. Az intézményi térítési díjak, bérleti díjak időarányosan teljesültek. A közhatalmi bevetélek Közhatalmi bevételeket képezik az iparűzési és gépjárműadó bevetélek. Az iparűzési adó bevételünk beszámolási időszakban 35.635 eft - tal, a gépjárműadó pedig 5.081 eft-tal teljesült. Az iparűzési adó A 2014. évi adóbevallások feldolgozása után az iparűzési adóerő-képességünk 25.055 eft. A tavalyi évben ugyanezen időszakban 19.580 eft volt. A növekedés oka a következő: A csapadékvíz- elvezető hálózat kiépítése során a településen dolgozó vállalkozók több helyi- és ideiglenes iparűzési adót kötelesek fizetni a nettó árbevétel emelkedése miatt. A 2015. december 31-ig 36.756 eft helyi iparűzési adóelőleget, illetve adót fizettek be az adózók. A 2014. évi adóbevallások feldolgozása után 1.372 eft összegű előző évi túlfizetést utaltunk vissza, így az önkormányzatnál ténylegesen 35.635 eft adóbevétel keletkezett. Nyilvántartásunk szerint 2015. december 31-én 22 fő hátralékkal rendelkező adózóval szemben, összesen 1.811 eft összegű adótartozást tartottunk nyilván. A gépjárműadó A gépjárműadó várható tervezett bevétele 10.000 eft, mely a tervezetten felül 12.702 eft-tal teljesült. A befizetett gépjárműadó 40%-a az önkormányzat bevételét képezi, ami esetünkben 5.081 eft volt, míg a befolyt adó 60%-a a központi költségvetést illeti meg (7.621 eft). A hátralékosok száma 49 fő volt 2015. december 31-ei adatok alapján. Velük szemben 1.440 eft összegű adótartozást tartunk nyilván. Hátralékkezelés Az adóbevételek növelése érdekében folyamatos kapcsolatot tartunk az adózókkal. Fizetési felszólításokat, idézéseket küldünk ki. A meghallgatások alkalmával, az adózóval történő egyeztetéssel részletfizetést engedélyezünk. Gyakran alkalmazzuk a munkabérből, nyugdíjból történő letiltást, illetve az adószámlák közötti átvezetést, sor került továbbá inkasszók benyújtására, ingatlanra jelzálogjog bejegyzésre, gépjármű forgalomból való kivonásra. 1
Önkormányzat költségvetési támogatása A Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről 2014. évi C. (továbbiakban Költségvetési tv.) rendelkezik az önkormányzatot megillető költségvetési támogatásokról. Normatív támogatások - Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen a módosított előirányzattal megegyezően teljesült 82.421 eft /100,00%/. - Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása jogcímen a módosított előirányzattal megegyezően teljesült 68.642 eft. /100,00%/. - Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása jogcímen az előirányzat módosult az évközi jövedelempótló pótelőirányzatokkal. A teljesítése a módosított előirányzattal megegyezően teljesült 103.389 eft /100,00%/. - Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása jogcímen a módosított előirányzattal megegyezően teljesült 3.494 eft /100,00%/. Normatív támogatások módosított előirányzata és teljesítése összesen 257.946 eft /100,00 %/. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások A Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások módosított előirányzata a teljesítéssel megegyezően tartalmazza a Bérkompenzációt (2.163 eft), a Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatását (26.539 eft), a 2015. évi szociális tűzifa támogatás előirányzatát (8.325 eft) és a nyári gyerekétkeztetés támogatását (5.597 eft). Mindösszesen a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások módosított előirányzata és teljesítése 42.624 eft. /100,00%/. Az elszámolásokból származó bevételek tartalmazzák a pótlólagos állami támogatását a 2014. évi beszámoló elszámolása alapján. A módosított előirányzat és teljesítése 654 eft /100,00%/. A költségvetési támogatások mindösszesen 301.224 eft / 100,00 %/ teljesült. Tájékoztatás a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásairól A beszámolási időszakban a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai a következőképpen alakultak: Megnevezés Beadott Igény Elnyert támogatás Szociális kiegészítő (I. ütem) 6.967.289 Ft 1.045.078 Ft Szociális kiegészítő (II. ütem) 11.499.177 Ft 5.712.420 Ft Szociális összesen: 18.466.466 Ft 6.757.498 Ft Működési (I. ütem) 10.885.170 Ft 6.500.000 Ft Működési (II. ütem) 7.153.528 Ft 629.290 Ft Működési összesen: 18.008.698 Ft 7.129.290 Ft Játszótér, rendkívüli támogatás 12.652.000 Ft 12.652.000 Ft Központi összesen 12.652.000 Ft 12.652.000 Ft Mindösszesen: 49.127.164 Ft 26.538.788 Ft 2
Támogatásértékű bevételek Működési célú támogatásértékű bevételek Évközi feladataink ellátása kiegészül különböző államháztartáson belülről kapott támogatásokkal. A beszámolási időszakban a működési célú támogatásértékű kapott előirányzatunk 297.535 eft, amely 297.535 eft-tal teljesült /100,00%/. Az összes támogatásból kiemelkedik a Közmunka programokra kapott költségvetési támogatás, ami 94,98 %-át teszi ki e jogcímből. Részletesen: Az OEP az eredeti előirányzata nem módosult, így a teljesítése a módosított előirányzathoz /7.965 eft/ viszonyítva 7.965 eft-tal teljesült /100,00 %/. A Munkaügyi Központtól a hatósági szerződésekben foglalt pénzügyi ütemezéseknek megfelelően érkeztek a támogatások. A módosított előirányzat 282.603 eft, és teljesítése 282.603 eft /100,00 %/. Püspökladányi Közös Önkormányzati Hivatal Szerepi Kirendeltségen dolgozók 2014. december havi bére és járulékának megtérítése 533 eft. Az óvoda IPR módosított előirányzat és teljesítése 283 eft /100,00 %/. A TÁMOP 1.1.1. Rehab. Program (Varga L.) a támogatási szerződésben foglaltak alapján teljesült 566 eft /100,00%/. A Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat rendezvényeinket és a Megyei Kupadöntőt támogatta 280 eft /100,00%/. Természetbeni ellátások igénylése Erzsébet utalványok (I+II. ütem) 4.142 eft /100 %/. Az MVH területalapú támogatás összege 1.163 eft /100,00%. Működési célú támogatások bevételek módosított előirányzathoz /297.535 eft/ viszonyítva 297.535 eft-tal teljesült /100,00%/. Felhalmozási célú támogatások bevételek Az EU Önerő Alapból a Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség Javító Társulás kapott önerő kiegészítésre támogatást 13.515 eft. összeggel. NKA pályázati forrásból valósul meg a Madar Ilona mellszobra. A megítélt támogatás leutalásra került, 3.000 eft. A Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivataltól megérkezett a 2014-ben kifizetett Művelődési Ház felújítás támogatási összege 4.689 eft. Önkormányzatunk sikeresen pályázat az iskola konyha felújításra. A pályázaton elnyert összege 25.290 eft. A támogatás intenzitása 95 %. EU-s projektek utófinanszírozott tételek bevételei A Belterületi vízrendezés Sárrétudvari településen című és az ÉAOP-5.1.2/D2-11-2011-0033 azonosító projekt esetében a záró kifizetési kérelem jóváhagyásra került, és 880 eft támogatást kapott Önkormányzatunk. A támogatás összege teljes mértékben a 2014. évben kifizetett számlák összegét tartalmazza. 3
A Sárrétudvari fogorvosi rendelő felújítása és akadálymentesítése című és az ÉAOP-4.1.2/A-12-2013-0097 azonosító projekt esetében az időközi és záró kifizetési kérelmünk szintén jóváhagyásra került. A kapott támogatás összege 799 eft. EU-s projektek utófinanszírozott tételek bevételei összesen 1.679 eft /100,00%. Átvett pénzeszközök Működési célú átvett pénzeszközök A 2015. évi hagyományőrző falunapi rendezvény működési kiadásaihoz kapcsolódó felajánlások érkeztek 1.715 eft összegben, illetve LTP visszafizetések 68 eft összegben. A működésre átvett pénzeszközök az 1.783 módosított előirányzathoz viszonyítva 1.783 eft-tal teljesült /100,00%/. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök A Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség Javító Társulás részére átadott rövid lejáratú kölcsön megtérült 6.296 eft /100,00%/. A Sárrétudvari-Biharnagybajom Víziközmű Beruházási Társulásnak adott kölcsön módosított előirányzata 20.116 eft, ebből visszatérült 3.667 eft /18,23 %/, a fennmaradó kölcsön összege 16.449 eft. Szociális kölcsön visszatérülések A módosított 2.365 eft éves előirányzathoz viszonyítva a kölcsön visszatérülés 2.365 eft, 100,00 %. Finanszírozási műveletek Önkormányzatunk 15.000 eft-os folyószámla hitelkerettel rendelkezett a beszámolási időszakban. Folyószámlahitelt 2015. 12.31-én nem vettük igénybe. A bevételi oldal tartalmazza a módosított előirányzat és felvett hitel göngyölített összegét 110.317 eft; 100 % (ugyanezen összeg került beállításra a kiadási oldalon, mint hiteltörlesztés). A Képviselő - testület döntött az Opel busz beszerzéséről. Az MVH pályázat utófinanszírozás keretében valósult a beszerzés. A bekerülési érték nettó összege rövid lejáratú kölcsön (faktorálás keretében valósult meg. A teljesítése 7.990 eft /100 %/. A finanszírozási bevételek tartalmazzák a 2015. decemberben kapott államháztartáson belüli megelőlegezés összegét 9.137 eft, és a lekötött bankbetét megszüntetését 147.484 eft. Pénzmaradvány A pénzmaradvány összege 9.689 eft. Ennek összege felosztásra került: - az előző évben megelőlegezett állami támogatások visszafizetésének a fedezete 8.532 eft - a fennmaradó összeg a 2014. évi tűzifa forrása 1.157 eft. A bevételi oldalon a 1.095.997 eft módosított előirányzathoz viszonyítva, 1.079.080 eft összeggel teljesült /98,46%/. 4
Kiadások Személyi juttatások, szociális hozzájárulási adó Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Az Önkormányzat személyi juttatások módosított előirányzata 266.125 eft, teljesítése 248.228 eft /93,27%/. A teljesítéseket elemezve megállapítható, hogy a: - Önkormányzati jogalkotás alcímen a teljesítés 100,93 %, - A Védőnői ellátás időarányosan teljesült 95,77 %. - A Települési feladat ellátás teljesítésének 109,88 % - A közmunkabérek teljesítése 92,93 %. - Közművelődési tevékenység időarányosan teljesült /99,95%/. A teljesítés tartalmazza 1 fő részére a jubileumi jutalom kifizetését. - A Konyha alulteljesült /80,12%/. 1 fő dolgozó táppénzen van helyettest nem alkalmaztunk, közfoglalkoztatott segíti a munkát. Az Önkormányzat személyi juttatások kapcsolódó szociális hozzájárulási adó előirányzathoz /45.016 eft/ viszonyítva 42.646 eft /94,74%/ teljesült. módosított Sárrétudvari Polgármesteri Hivatal A Polgármesteri Hivatal személyi juttatás módosított előirányzathoz /30.936 eft/ viszonyítva 30.936 eft-tal 100,00%-al teljesült. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó szintén 100,00 %-al teljesült. Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény A személyi juttatások módosított előirányzathoz 61.737 eft viszonyítva 100,00 %-al teljesült 61.737 eft. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó szintén 100,00 %-al teljesült. Dologi kiadások Az önkormányzat és intézmények dologi kiadásai, a módosított előirányzathoz viszonyítva 148.117 eft-tal teljesült /88,61%./ 5
Az intézmények összességében takarékosan gazdálkodtak. A dologi kiadások tekintetében főbb tételek az alábbiak szerint alakultak: adatok eft-ban Megnevezés Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Sárrétudvari Polgármesteri Hivatal Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény Gáz Villany Víz mei telj. % mei telj. % mei telj. % 4.813 3.597 74,73 7.804 5.625 72,08 435 346 79,54 1.600 1.664 104,00 550 517 94,00 100 - - 3.000 2.282 76,06 1.610 804 49,93 341 209 61,29 Ellátottak pénzbeli juttatásai Az ellátottak pénzbeli juttatásai az alábbiak szerint alakultak:. Megnevezés Rászorultságtól függő pénzbeni ellátások Előirányzat 2015.dec.31-ei módosított adatok eft-ban Teljesítés Rendszeres szociális segély 593 2 771 2 771 100,00% Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 1 866 3 455 3 455 100,00% Lakásfenntartási/lakhatási támogatás 17 434 16 988 15 557 91,56% Önkormányzati segély, Települési támogatás 2 100 1 471 1 471 100,00% Óvodáztatási támogatás 320 320 100,00% Összesen: 21 993 25 005 23 572 94,27% Természetben nyújtott szociális ellátások Étkeztetés 13 466 13 623 13 623 100,00% Közgyógyellátás 3 500 2 256 802 49,16% Temetési segély 500 530 530 100,00% Köztemetés 200 162 162 100,00% Erzsébet utalvány I. 4 142 4 142 100,00% Tűzifa 2014 4 431 4 431 100,00% Tűzifa 2015 10 588 7.026 66,36% Összesen: 17 666 35 732 31 023 86,82% Egyéb pénzbeni támogatás Bursa H., Arany J. ösztöndíj 750 750 615 82,00% Cukorbetegek anyagi támogatása 26 26 23 88,46% Közműfejlesztési hozzájárulás (szennyvíz) 3 625 3 625 100,00% Iskolakezdési támogatás 820 820 100,00% 60 év felettiek támogatása 1 232 1 232 100,00% Összesen: 776 6 453 6 315 97,86% 40 435 67 190 60 910 90,65% 6
Pénzeszközök átadások A pénzeszköz átadások között került tervezésre a civil szervezetek támogatásai. Úgymint a Megnevezés Mei Telj % Polgárőrség 0 500 100,00 Sárrétudvari Sport Egyesület 2400 2.400 100,00 Civil Szervezetek 960 1.016 103,12 Segítő Kezek Intézményfenntartó társulás 2600 2.620 100,73 MÖSZ tagdíj 30 30 100,00 Polgárvédelem 127 0 -- Egyéb szervezetek támogatása 484 0 -- Bihar Sárrét Vidékfejlesztési Egyesület tagdíj 0 12 -- Magyar Lovassport Szövetség 0 10 -- HBM-i Polgárőrség 0 20 -- Református Egyházközösség 0 26 -- Országos Mentőszolgálat 0 10 -- Rendőrség 0 44 -- Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség Javító Társulás 0 200 -- Biharnagybajom-Sárrétudvari Víziközmű Beruházási Társulás tagdíj 0 200 -- Falunapi rendezvény 3.000 0 -- Nemzeti Agrárkamara 0 5 -- MVH játszótér visszafizetése 12.707 12.707 100,00 Sárréti Vidékfejlesztési Egyesület 0 60 -- Püspökladányi Hivatásos Tűzoltóparancsnokság 0 78 -- Összesen 22.308 19.938 89,37 Felhalmozási kiadások Beruházási kiadások Tornaterem építése Belterület vásárlás /Benzinkút/ Parkolósáv Informatikai eszközök beszerzése Szobor Napelem pályázat Eszközbeszerzés közmunkaprogramból Traktor, pótkocsi Egyéb eszközök (fűkasza, varrógép, rotációs kapa stb.) Konyha légkond. eszköz beszerzés Opel busz beszerzése Székek, asztal Beruházási kiadások összesen: 403 eft 50 eft 6.153 eft 190 e Ft 4.286 eft 35.655 eft 4.255 eft 4.177 eft 145 eft 10.124 eft 1.000 eft 66.438 eft Tartalék A tartalék 2015. október 31-én: működési 3.000 eft, felhalmozási 5.723 eft. A tartalék a rendeletmódosításban foglaltak szerint átvezetésre került a felhalmozási és dologi kiadásokra. Szociális Kölcsön Szociális kölcsön a módosított előirányzatához /2.914 eft/ viszonyítva 2.345 eft-tal teljesült /80,47 %/. 7
Finanszírozási kiadások Likviditási hitel törlesztése Önkormányzatunk 15.000 eft - os folyószámla hitelkerettel rendelkezett a beszámolási időszakban. A kiadási oldalon a hitel törlesztés módosított előirányzata és teljesítés göngyölített összege 110.317 eft. (ugyanezen összeg került beállításra a bevételi oldalon, mint hitelfelvétel). A 8.531 eft az Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése összeg előirányzat és teljesítés összegét tartalmazza. A finanszírozási bevételek tartalmazzák a lekötött bankbetét elhelyezését 147.484 eft összeggel. A kiadási oldalon a 1.095.997 eft módosított előirányzathoz viszonyítva, 1.012.946 eft összeggel teljesült /95,81%/. Összességében megállapítható, hogy a takarékos gazdálkodásnak köszönhetően a bevételek és kiadások teljesítése időarányosan, megfelelően alakult. A beszámolóban kimutatott 2015. évi maradvány összege 66.134 eft. A feladattal terhelt összeg, teljes körűen visszatervezésre került a 2016. évi önkormányzati költségvetésbe. Kiemelkedően jól teljesültek az előző évhez viszonyítva működési bevételeink, ezen belül is az iparűzési adó. Többek között ennek is köszönhető, hogy év közben az önkormányzatnak fizetési, likviditási problémái nem voltak, illetve lejárt szállítói tartozással és hitelállománnyal nem rendelkezett 2015. december 31-én. Az előterjesztésben szereplő, teljesítési adatok kerültek átvezetésre a mellékleteken. Kelt: Sárrétudvari, 2016. április 22. Kiss Tibor s.k. polgármester 8