Fegyvernek Nagyközség Polgármestere 5231 Fegyvernek, Felszabadulás út /

Átírás

1 Fegyvernek Nagyközség Polgármestere 5231 Fegyvernek, Felszabadulás út / MEGHÍVÓ FEGYVERNEK ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐTESTÜLETE NOVEMBER 22-ÉN CSÜTÖRTÖKÖN- 15 ÓRAKOR ÜLÉST TART, Melyre tisztelettel meghívom Helye: községháza tanácsterme Napirendek előtt: Interpelláció Napirendi javaslat: 1. Polgármester tájékoztatója 2. Fegyvernek Nagyközség Önkormányzat évi költségvetésének I-III. negyedéves teljesítéséről 3. Fegyvernek Nagyközség Önkormányzat évi költségvetési tervkoncepciójáról 4. Magánszemélyek kommunális adójáról szóló rendelet módosításáról 5. Szociális ellátások szabályozásáról szóló rendelet módosításáról évi nyersanyagnormáról szóló rendelet elfogadásáról 7. Fegyverneki önkormányzat tulajdonában lévő utak forgalomszabályozásáról szóló rendelet módosításáról 8. Társulási Megállapodások felbontásáról 9. Fegyvernek Nagyközség Önkormányzat fenntartásában lévő intézmények Alapító Okiratának módosításáról 10.Beszámoló a Fegyverneki Vízmű és Községgazdálkodási Intézmény tevékenységéről 11.Orvosi ügyeleti ellátásra kötendő megállapodásról 12.Háziorvosi, házi gyermekorvosi és fogászati alapellátást végző orvosokkal kötött feladat-ellátási szerződésekről 13.Orvosi ügyeleti díjakról 14.Fegyvernek Nagyközség Önkormányzat Képviselőtestülete évi munkatervének elfogadásáról 15.Az Önkormányzat által támogatott évi ünnepekről és rendezvényekről 16.A szovjet katonai emlékmű helyreállításáról és áthelyezés helyszínének kijelöléséről 17.Tartós kötelezettségvállalásról szóló határozat módosításáról 18.Fegyvernek, Felszabadulás út 190. sz. alatti ingatlan megvásárlásáról 19.Fegyvernek, Csillag út 22/a sz. alatti ingatlan megvásárlásáról 20.Fegyvernek 083/1 hrsz-ú önkormányzati tulajdonú út átminősítéséről Valamennyi napirendhez meghívott: Képviselőtestület tagjai Buzás Istvánné dr. jegyző Polgármesteri Hivatal csoportvezetői, pénzügyi szervező, 2. és 3. napirendhez meghívott: Valamennyi intézményvezető

2 Fegyvernek Nagyközség Polgármestere 5231 Fegyvernek, Felszabadulás út / , 14., 15., 17. napirendhez meghívott: Orczy Anna Általános Iskola, Szakiskola és Egységes Pedagógiai Szakszolgálat igazgatója , 15. napirendhez meghívott: Tiszavirág Napközi Otthonos Óvoda és Bölcsőde igazgatója 8., 9., 10. napirendhez meghívott: Fegyverneki Vízmű és Községgazdálkodási Intézmény megbízott igazgatója 14., 15. napirendhez meghívott: Művelődési Ház és Könyvtár igazgatója 11., 12., 13., 14. napirendhez meghívott: Orvosi Rendelő igazgatója 6. napirendhez meghívott: Gyermekélelmezési Konyha Fegyvernek, november 12. Tatár László polgármester

3 F e g yv e r n e k N a g yk ö zs é g P o lg á r m e s t e r e Fegyvernek, Felszabadulás u Tájékoztató Fegyvernek Önkormányzat Képviselőtestület november 22-ei ülésére a két ülés közötti eseményekről, intézkedésekről. Tisztelt Képviselőtestület! A két ülés közötti események: Október 30-án Nemzeti Földalap által önkormányzati használatba adott területek haszonbérleti szerződés aláírására került sor, amelyet a START közmunkaprogram mezőgazdasági projektjében fogunk művelni. November 5-én az Örményesi Polgármesteri Hivatalban tárgyaláson vettem részt Örményes, Fegyvernek, Kuncsorba társulásaival kapcsolatban. November 8-án Karcagon a évi START munkaprogramról tájékoztatást kaptunk. November 9-én Kistérségi ülésre került sor. Témája a kistérség évi működése. November 13-án Fegyverneken megrendezésre került a Víz szerepe a vidékfejlesztésben c. konferencia, melynek vendége volt Dr. Fazekas Sándor vidékfejlesztési miniszter. November 14-én a Törökszentmiklósi Munkaügyi Központban tervtárgyaláson vettünk részt, mely során aláírásra került a évi START munkaprogram tervezete. November 15-én állampolgársági esküt tettek. November 16-án megbeszélés folytattam a háziorvosokkal a évi ügyeleti rendszerről és a rendelési időről. Rendőrségtől kapott tájékoztatás: Hó Emberölés Testi Rablás Garázdaság Bet.lopás Lopás Rongálás Szolgálati sért. óra Október I. Átruházott hatáskörben hozott döntések A.) Polgármester döntései: szeptember és október hónapban 1.) Az SZMSZ 11. -ában biztosított átruházott hatáskörömben hozott döntés: - temetési segély 3 - köztemetés - - átállási támogatás - B.) Bizottság döntései: Az Oktatási, Közművelődési, Szociális és Egészségügyi Bizottság a SZMSZ 12.. (2) bek.biztosított átruházott hatáskörében hozott döntései: - átmeneti segély megállapítás 1 - átmeneti segély elut. 1 - szociális kölcsön - - szociális kölcsön elutasítás - - tüzelő tám. - - tüzelő tám.elutasítás - - rendkívüli gyvt. elutasítás - II. Polgármesteri keret felhasználás: évben felhasználható: ,- Ft

4 III. Jogszabályok által meghatározott képviselőtestület nem egyedi döntései alapján megítélt 200 eft. és az feletti támogatások augusztus hónapban. (SZMSZ 23.. (4) bek. 1/b. pont) Vállalkozások támogatása: nemleges Lakáscélú támogatás: nemleges Közművelődési Alap felosztása:nemleges Sportkör támogatása: évben felhasználható: ,- Ft Okt.31-ig felhaszn.: ,- Ft Felhasználható: 0,- Ft Civil szervezetek támogatása: nemleges Foglalkoztatás támogatása: nemleges Nettó ötmillió Ft-ot elérő vagy azt meghaladó árubeszerzés, építési beruházás, szolgáltatás megrendelése, vagyon értékesítés, vagyon hasznosítás, vagyoni értékű jog átadása, koncesszióba adásra vonatkozó szerződések: nemleges IV. Fontosabb jogszabályok : évi CXLI. tv. Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. tv. módosításáról évi CXLV. tv. Egyes önkormányzati tárgyú törvények módosításáról évi CLXIII. tv. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. tv. módosításáról Fegyvernek, november 12. Tatár László polgármester

5 Fegyvernek Nagyközség Polgármestere Fegyvernek, Felszabadulás u T Á J É K O Z T A T Ó Fegyvernek Nagyközség Önkormányzat Képviselőtestület november 22-i ülésére az Önkormányzat évi költségvetésének I-III. negyedéves teljesítéséről Tisztelt Képviselőtestület! Az Államháztartásról szóló többször módosított évi CXCV. tv. 87. (1) bekezdése értelmében a a helyi önkormányzat gazdálkodásának I-III. negyed éves helyzetéről az alábbi tájékoztatást adom: A évi önkormányzati költségvetés eredeti főösszege eft. Ez idáig a költségvetés kettő alkalommal került módosításra, melyek során a főösszeg eft-tal emelkedett, így a módosított költségvetés főösszege eft. Az önállóan gazdálkodó intézményeknél az I-III. negyed évben saját hatáskörben előirányzat módosítás nem történt. A polgármesteri hatáskörben végrehajtott feladatok az engedélyezett eft-os keret terhére a következők voltak: Feladat megnevezése Összeg (e Ft) POLGÁRMESTERI KERET ) Kölcsön 28 fő részére ) Segély 4 fő részére ) Civil szervezetek működési támogatása Összes felhasználás Visszatérülés kölcsönökből 411 Maradvány: A bevételek és kiadások alakulását kiemelt előirányzatonként, önkormányzati szinten az 1. számú melléklet utolsó két lapja tartalmazza. Összegzés Az Önkormányzat költségvetésének I-III. negyedéves teljesítése BEVÉTELEK: Az önkormányzati szintű bevételek teljesítése összességében eft, 63,98%-os, mely nem éri el az időarányos szintet. A működési bevételek teljesítése ezen belül 61,82%-os. Az intézmények közül a Tiszavirág Napközi Otthonos Óvoda és Bölcsőde, az Önkormányzat, a Gyermekélelmezési Konyha, és az Orvosi rendelő működési bevételei az időarányos szint alatti, a többi intézménynél időarányos szint feletti a teljesítés. A bevételi lemaradás oka, hogy a nyári hónapokban a tervezettnél kevesebb gyermek vette igénybe az étkezést, így az ehhez kapcsolódó bevételek kissé elmaradtak a tervezettől. A legjelentősebb bevételi lemaradást az okozza, hogy a folyékony hulladék szállítására szolgáló közmű építés tervezett Áfa visszatérülése nem realizálódott. (intézményi beszámolókban részletesen indokolva). Az önkormányzat sajátos működési bevételei időarányos szint felett realizálódtak a teljesítés 80,06%. Ezen belül a helyi adókból időarányosan többlet bevétel folyt be (a teljesítés 94,08 %), az átengedett SZJA bevételek a finanszírozási rend szerint alakultak 76,23%-os teljesítést mutatnak a beszámolási időszakra, a pótlék, bírság bevételek meghaladják a

6 2 tervezett előirányzat összegét, a többlet bevételt a következő költségvetés módosításkor be kell emelni az előirányzatok közé, itt a teljesítés 119,76%. A költségvetési támogatások 81,39 %-a folyt be a finanszírozási rendnek megfelelő mértékben. Eltérés az előirányzattól a központosított előirányzatoknál nagyobb mértékű, itt a évi bérkompenzáció támogatásának utalása miatt van eltérés, melyeket a költségvetés soron következő módosításakor az előirányzatok közé be kell emelni. A felhalmozási és tőke bevételeknél összességében 86,49%-os a teljesítés. Ezen belül a tárgyi eszközök immateriális javak értékesítése 98,23%-os. A tervezettnek megfelelően alakul. Az önkormányzat sajátos felhalmozási és tőke bevételeinek teljesítése 62,41%, az időarányos teljesítéstől való eltérés oka, hogy a szemétszállító autók bérbeadásából tervezett összeg csak részben realizálódott, illetve az önkormányzati ingatlan (földterület) értékesítése pénzügyileg a negyedik negyed évben fog realizálódni. A TIGÁZ részvények értékesítése a tervezett szerint realizálódott. A támogatás értékű bevételek tervezett összegének 50,68%-a folyt be a beszámolási időszakban. Az előirányzatban szereplő kistérségi hozzájárulások a finanszírozás rendjének megfelelően érkeztek, az OEP finanszírozás is a finanszírozási rend szerint alakult. A felhalmozási célú támogatásértékű bevételként megtervezett összegeknek 19,67 %-a folyt be, ezen az előirányzaton szerepelnek a tervezett beruházások pályázati forrásai. A véglegesen átvett pénzeszközök bevételeinek önkormányzati szintű teljesítése 11,70 %-os. A működési célra átvett pénzeszközök időarányos szint felett, A felhalmozási célú végleges pénzeszköz átvételeknél a teljesítés 5,64%-os. Ez az előirányzat tartalmazza a szennyvízcsatorna építéshez kapcsolódó lakossági forrást. A kölcsönök visszatérüléséből tervezett előirányzat teljesítése 51,26 %-os. A pénzforgalom nélküli bevételek 96,53%-os teljesítést mutatnak. Az előző évi pénzmaradvány felhasználást mutatja az intézményeknél leírtak szerint. A hitel felvételek alakulása: Az Önkormányzat szeptember 30-án eft folyószámla hitelt vett igénybe. A zavartalan működés biztosítása érdekében a beszámoló időpontjáig eft munkabér hitelre volt szükség. KIADÁSOK: Az önkormányzat kiadásait összességében 68,57%-ra teljesítette, a teljesítés a bevételekkel összhangban időarányos szint alatti. A személyi juttatások teljesítése 76,30%-os, időarányosnak tekinthető figyelembe véve az egyszeri kereset kiegészítéseket. Míg a bér felhasználása 75,85%-os, az egyéb személyi juttatások kiadásai 84,44%-os teljesítést mutatnak. Ezek tartalmazzák a jubileumi jutalmak összegét, melyek kifizetése nem időarányos, valamint a köztisztviselők cafetéria juttatásait, mely szintén nem időarányosan kerül kifizetésre. A járulékok kiadásai a személyi juttatásoknak megfelelően alakultak az I-III. negyedévben.(76,09%) A dologi kiadások önkormányzati szintű teljesítése összességében alatta marad az időarányos szintnek. 62,17 %-os. A dologi kiadáson belül kiemelt előirányzatok közül az energia kiadások időarányos szint felett teljesültek 84,54%-ra. A rehabilitációs hozzájárulások tervezett kifizetéseinek 60,61 %-a valósult meg. A feladatra kapott (kötött) dologi kiadásoknál a felhasználás 86%-os, míg az egyéb dologi kiadások 53,93%-a, a vásárolt élelmezés kiadásai az étkezés igénybevételével arányosan 66,10%-ra teljesült. A végleges pénzeszköz átadások felhasználása az éves előirányzat 97,18%-a. Ezen belül a működési célú pénzeszközátadások 97,74 %-ra teljesültek, a beszámolási időszakban kifizetésre került a vállalkozások támogatása helyi rendelet alapján. A non-profit szervezetek részére csaknem 100%-ban kiutalásra került a költségvetésben meghatározott támogatás. Az egyéb támogatások kiemelt előirányzat teljesítése összességében 89,81% -os, A szociális ellátások kifizetése összességében időarányos szint feletti. A felhalmozási kiadások alakulása 19,04%-os részletesen a 2-3. számú mellékletben található, valamint szövegesen a tájékoztató további részében. Az adott kölcsönök előirányzatának 30,37 %-a került felhasználásra. Ezen belül a működére adott kölcsönök jóval alatta maradnak az időarányos teljesítés szintjének 52,39% (temetési kölcsönök nyújtása polgármesteri keretből) a felhalmozási célra nyújtott kölcsönök tervezett előirányzatából a beszámolási időszakban nem volt felhasználás. Az ellátottak pénzbeni juttatásainak teljesítése 170,58 %-os, meghaladja az éves előirányzott összeget. Az Orczy Iskola által kifizetett tanulói bérlettérítés még nem tervezett kiadásának és az ingyenesen juttatott tankönyvek magas értékének köszönhető, ezek előirányzata a kötött dologi kiadásoknál van. A hitel visszafizetések alakulása:

7 3 A fejlesztési hitel törlesztésre tervezett előirányzat 73,57 %-ban került felhasználásra az éves ütemezésnek megfelelően. Ezen felül eft folyószámla hitelt és eft munkabérhitelt fizetett vissza az Önkormányzat. A támogatás értékű kiadások teljesítése jelentős eltérést mutat. Az eltérés a pénzmaradvány átadások miatt, valamint az intézményi átalakulás miatt van (Polgármesteri Hivatal-Önkormányzat ) év végére az eltérés rendeződni fog. Létszám: Az önkormányzati szintű teljesítés 335,84 fő, 102,00%-os, az eltérés +6,6 főt jelent. Intézmény megnevezése/indoklás Eltérés az engedélyezett létszámtól (fő) I. Csorba Mikro-térségi Szoc. Alapszolg. Kp. nincs eltérés II.Tiszavirág Napközi Otthonos Óvoda és Bölcsőde nincs eltérés III. Orczy Anna Álatlános Isk., Szakisk., és EPSz IV. Művelődési Ház és Könyvtár V. Önkormányzat -közfoglalkoztatás miatt VI. Polgármesteri Hivatal -betöltetlen álláshely Önállóan működő intézmények A.)Gyermekélelmezési Konyha -betöltetlen álláshely miatt(intézményvezető B.) Fegyverneki Vízmű és Községgazdálkodási Int. -intézménynél részletezve C.) Egészségügy betöltetlen álláshely (védőnői, háziorvosi) ÖSSZESEN: +3 fő (költségvetés módosítás október 1-ével lépett hatályba főkönyvi könyvelés nem tartaltalmazza) nincs eltérés +9,73-1,46-1,00-1,67-2,00 +6,6 fő A IV. negyed évben a kiadások és bevételek alakulását az intézmények előrejelzései alapján a költségvetésben már meghatározott feladatok végrehajtása határozza meg. I. CSORBA MIKRO-TÉRSÉGI SZOCIÁLIS ALAPSZOLGÁLTATÁSI KÖZPONT Az intézmény összességében a bevételeit 74,12 %-ra, kiadásait 68,64 %-ra teljesítette. Mindhárom telephelyre vonatkozik, hogy az utóbb beadott és a Képviselőtestületek által elfogadott előirányzat módosítás még az I-III. negyed éves beszámolóban nem jelentkezik, mert csak október 1-én lépett hatályba. Fegyvernek Telephely Bevételek A működési bevételek teljesítése összességében kissé elmarad az időarányostól. Az étkezési térítési díj bevétel a tervezett alatt maradt. Sajnálatos módon az ellátottak egyre kevesebb ebédet kérnek, ami az anyagi helyzetükre vezethető vissza. Az előző évben az első félévben havonta átlagosan adagot, ebben az évben az első félévben átlagosan adag ebédet kértek. Ez szerencsére a hármadik negyedévben változott és ismét körüli adagszámot igényeltek. Az első féléves csökkenés viszont befolyásolja az állami normatív támogatást.

8 4 Az egyéb működési bevételek házi gondozási, ebéd kiszállítási és nappali ellátási díjat ( december hóra), valamint az SOS telefon térítési díját ( áprilistól) tartalmazza. A magasabb teljesítést az SOS telefon térítési díja okozza, mivel azt az intézmény nem tervezte, a módosítás pedig a fent leírtak miatt itt még nem szerepel. Az egyéb támogatásértékű bevétel egyrészt a Munkaügyi Központ által küldött támogatást mutatja, ami a közcélú foglalkoztatottak támogatása. Ez áthúzódó támogatás december hónapról. Ugyancsak itt szerepel a szociális szakemberek képzése pályázat miatt az elkülönített számlára utalt összeg is, mivel az ezzel kapcsolatos számlákat erről az elkülönített bankszámláról kell kiegyenlíteni. A véglegesen átvett pénzeszköz az ellátottak által befizetett támogatást mutatja. A pénzmaradványt a 15/2012.(IV.27.) sz. önk. határozat szerint az intézmény felhasználta. Az intézményfinanszírozást a 5/2012.(I.26.) sz. önkormányzati rendelet alapján igény szerint kérte az intézmény. A szociálpolitikai támogatás az étkezési térítési díj befizetés és az élelmezési kiadás függvénye. Az étkezési bevételnél írtuk, hogy csökkent az étkezés, ez maga után vonja a szociálpolitikai támogatás csökkenését is. Az étkezés csökkenése miatt júliusban 20 fő normatívát mondtunk vissza, ami az önkormányzati kiegészítés I. előirányzatnál növekedésként jelentkezik. A módosítást a Képviselőtestület elfogadott, de a fent leírtak miatt ez még nem látszik, a teljesítési adat azért ilyen magas. Kiadások A személyi juttatásokon belül a bér felhasználása időarányos, a kisebb megtakarítást a betegszabadság igénybevétele okozta, ami az egyéb személyi juttatások között jelentkezik. Év közben jogszabályi előírás miatt a bér a kompenzációval nőtt, aminek előirányzatát utólag módosítjuk. Az egyéb személyi juttatás is megtakarítást mutat. Ez a tiszteletdíjas gondozók részére ebéd kiszállításért kifizetendő tiszteletdíj, valamint a képzésre betervezett kiadások megtakarítása, mivel ez a dologi kiadások között jelentkezett többletként. Ugyanakkor növelte az előirányzat felhasználást az itt elszámolt betegszabadság. A járulékok a járulékköteles jövedelmeknek megfelelően alakultak. A dologi kiadásoknál összességében az előirányzat felhasználása kisebb megtakarítást mutat. A vásárolt élelmezés előirányzat teljesítése jóval alatta marad a tervezettnek. Ennek oka az ebéd igény csökkenése, mint az a bevételnél leírtuk, és hogy az élelmezési számlákat utólagosan egyenlítjük ki, így ebben a beszámolási időszakban nyolc hónapot nem pedig kilencet. A kötött dologi kiadások között az energia felhasználás magasabb az időarányostól, az előirányzat valószínűleg nem fedezi a szükséges kiadásokat. A pszichológus foglalkoztatására jóváhagyott összeg felhasználása megfelelő. Az egyéb dologi kiadásokat a módosított előirányzat szerint túllépte az intézmény. Évek óta ezt az összeget tervezhetjük, ezért az árak emelkedése miatt ez várható volt, annak ellenére, hogy amennyire lehetséges minden területen takarékoskodunk. Jelentős a túllépés az irodaszer beszerzés, a telefon használat, a szennyvízszippantás területén, a fénymásoló üzemeltetésére már tervezni sem tudtunk. A második félévben teljesen visszafogtuk a kiadásokat, csak a legszükségesebbeket vásároltuk, viszont ezek az intézmény működéséhez elengedhetetlenek. Az évek alatt számítógépekkel, fénymásolóval bővült az intézmény, de az ezek fenntartásához szükséges kiadásokkal nem növelhettük a dologi kiadások előirányzatát, úgy mint ebben az évben az ÁFA növekedésével sem. Sajnos egyre kevesebb többletbevétellel számíthatunk, amit ezekre a kiadásokra fordíthatunk. Más kiadások megtakarításával próbáljuk fedezni. A harmadik negyedévben a fegyverneki telephely esetében, amennyiben az ellátotti létszám nem változik a saját bevétel és az élelmezési kiadás a módosított előirányzat szerint fog alakulni. Így várhatóan nem kell az állami támogatást tovább csökkenteni. A telephelyen sem beruházás, sem felújítás nem történt. A létszám, bér, és járulékok az I-III. negyedévben a tervezett szerint alakult. Testületi döntésből adódóan kiemelt előirányzatok felhasználása Pszichológus foglalkoztatása Energia felhasználás 300 e Ft e Ft

9 Pénzmaradvány felhasználás a 15/2012.(IV.27.) sz. önk. határozat szerint e Ft Tervezett szociálpolitikai támogatás fedezi az évben várható támogatási igényt. Az intézményfinanszírozást érintő előirányzat módosító javaslat az intézmény részéről: bér kompenzáció e Ft energiára 200 e Ft Kint levőségek án: Térítési dij hátralék ,- Ft A Szoc.tv. előírásai miatt az ellátottak utólag, következő hó 10-ig fizetik meg a térítési díjakat. Ebből adódik az, hogy amennyiben nem fizet megszüntetjük az ellátást, de a hátralékot nem minden esetben sikerül beszedni. Örményes A Képviselőtestületek által elfogadott előirányzat módosítás még az I-III. negyed éves beszámolóban nem jelentkezik, mert csak október 1-én lépett hatályba. Bevételek Az intézményi működési bevételek: Az étkezési bevétel elmarad az időarányostól. Ennek oka, hogy eredetileg 850 adag/hó ebéddel számoltunk,de az ellátottak átlag 660 adag/hó ebédet kértek, ez havonta átlag 190 adaggal kevesebbet jelent. Az előirányzat módosítását javasoltuk, azt a Képviselőtestület elfogadta. Az egyéb bevétel házi gondozási, ebéd kiszállítási és nappali ellátási díjat takar. A nappali ellátási díjat az eredeti költségvetésben nem terveztük, csak 2011.december hónapot érinti, 2012-ben ez a térítési díj megszűnt. Az ebéd kiszállításért befizetett térítés nem éri el a tervezett időarányos részt, és a házi gondozásért sem fizettek az ellátottak. Az egyéb támogatásértékű bevétel a Munkaügyi Központ által küldött támogatást mutatja, ami a közcélú foglalkoztatottak támogatása. Ez áthúzódó támogatás december hónapról. Az intézményfinanszírozást a 5/2012.(I.26.) sz. önkormányzati rendelet alapján igény szerint kérte az intézmény. A szociálpolitikai támogatás az étkezési térítési díj befizetés és az élelmezési kiadás függvénye. Az ebéd csökkenése miatt várhatóan a szociálpolitikai támogatás is csökkeni fog. Az étkezés csökkenése miatt 6 fő állami támogatást mondtunk le. A pénzmaradványt a 15/2012.(IV.27.) sz. önk. határozat szerint az intézmény felhasználta. Kiadások A személyi juttatások felhasználása a tervezettek szerint alakultak. A bér felhasználás kissé magasabb, melynek oka, hogy a dolgozóknak jogszabályban előírt bér kompenzációt fizetünk, melynek előirányzata utólag kerül módosításra. A tervezett jutalom az I-III. negyedévben nem került kifizetésre. Az egyéb személyi juttatások az előirányzat szerint alakultak. A járulékok a járulékköteles jövedelmeknek megfelelően alakultak. A dologi kiadások összességében megtakarítást mutat. A vásárolt élelmezés a bevételnél leírtak miatt kevesebb, valamint hogy a számlákat utólag kapjuk a konyhától, így az a következő hónapban kerül könyvelésre. E szerint nem kilenc, hanem nyolc hónap mutatkozik a beszámolási időszakban. Az energiára tervezett összeg felhasználása a tervezett szerint alakul, mivel a második félévi felhasználást egy összegben számlázza az önkormányzat év végén. Az előirányzat várhatóan fedezi a kiadásokat.

10 6 Az egyéb dologi kiadások megtakarítást mutatnak. Ez szinte minden területre érvényes. A folyóirat előfizetés, munkaruha vásárlás, az idősek napja az év utolsó negyedévében várható, törekszünk a takarékosságra. A negyedik negyedévben az örményesi telephelyen várhatóan az étkezési bevétel és kiadás a módosított előirányzat szerint alakul, valamint az ebéd szállításért fizetendő térítési díj, a tervezettől a kisebb igénybevétel miatt kisebb lesz. A telephelyen sem beruházás, sem felújítás nem történt A létszám, bér, és járulékok az I-III. negyedévben a tervezett szerint alakult. Az étkezési bevétel és kiadás elmaradt a tervezettől, a módosított előirányzat szerint várható. Testületi döntésből adódóan kiemelt előirányzatok felhasználása Pénzmaradvány felhasználás : a 15/2012.(V.27.) sz. önk. határozat szerint az intézmény felhasználta A tervezett szociálpolitikai támogatásra várhatóan teljes egészében nem lesz szüksége a telephelynek. Az intézményfinanszírozást érintő előirányzat módosító javaslat az intézmény részéről bér kompenzáció 437 e Ft Kint levőségek án: Térítési dij hátralék ,- Ft A Szoc.tv. előírásai miatt az ellátottak utólag, következő hó 10-ig fizetik meg a térítési díjakat. Ebből adódik az, hogy amennyiben nem fizet megszüntetjük az ellátást, de a hátralékot nem minden esetben sikerül beszedni. Kuncsorba A Képviselőtestületek által elfogadott előirányzat módosítás még az I-III. negyed éves beszámolóban nem jelentkezik, mert csak október 1-én lépett hatályba. Bevételek Az intézményi működési bevételek összességében elmaradnak a tervezett előirányzat időarányos részétől. Az étkezési bevétel elmaradásának oka, hogy a tervezettől kevesebb ebédet kértek az ellátottak. Az eredetileg tervezett adag/hó-val szemben átlag 791 adag/hó ebédet kértek az ellátottak, ez havonta átlag 309 adag csökkenést jelent. Az előirányzat módosítási javaslatot a Képviselőtestület elfogadta, a fent írtak miatt itt még nem jelentkezik. Az egyéb bevétel házi gondozási, ebéd kiszállítási díjat takar. Az házi gondozásért az ellátottak még nem fizettek térítési díjat, az ebéd szállításért a fent leírt csökkenés miatt, pedig kevesebbet a tervezett időarányos résztől. Az intézményfinanszírozást a 5/2012.(I.26.) sz. önkormányzati rendelet alapján igény szerint kérte az intézmény. A szociálpolitikai támogatás az étkezési térítési díj befizetés és az élelmezési kiadás függvénye. A felhasználás meg takarítást mutat, melynek oka a tervezettnél kevesebb ebéd. Az eredetileg tervezett összegre nem lesz szükség, módosításban 800 e Ft-al csökkentettük. A pénzmaradványt a 15/2012.(IV.27.) sz. önk. határozat szerint az intézmény felhasználta. Kiadások A személyi juttatások a tervezettnek megfelelően alakultak. A bér többlet felhasználását az okozza, hogy a dolgozóknak jogszabályban előírt bér kompenzációt fizetünk, melynek előirányzata utólag kerül módosításra. A tervezett jutalom az I-III. negyedévben nem került kifizetésre. Az egyéb személyi juttatások a nyugdíjba vonuló dolgozó felmentési idejére fizetett juttatást és a jubileumi jutalmat tartalmazza. Ezeket az első félévben kifizettük.

11 A járulékok a járulékköteles jövedelmeknek megfelelően alakult. 7 A dologi kiadások felhasználása összességében jelentős megtakarítást mutat. A vásárolt élelmezés a bevételnél leírtak miatt kevesebb, valamint hogy a számlákat utólag kapjuk a konyhától, így az a következő hónapban kerül könyvelésre. E szerint nem kilenc, hanem nyolc hónap mutatkozik a beszámolási időszakban. Az energia kiadás a tervezett szerint alakult. Az egyéb dologi kiadásnál is megtakarítás mutatkozik. Ez szinte minden területre érvényes. Van olyan kiadás pl. a munkaruha vásárlás ami az év utolsó negyedévében várható, mindemellett törekszünk a takarékosságra. A második félévben a kuncsorbai telephelyen várhatóan kisebb lesz az étkezési bevétel és az étkezési kiadás, valamint az ebéd szállításért fizetett térítés az eredeti előirányzathoz képest. A telephelyen sem beruházás, sem felújítás nem történt A létszám, bér, és járulékok az I-III. negyedévben a tervezett szerint alakult. Az étkezési bevétel és kiadás elmaradt az eredetileg tervezettől, a IV. negyedévben a módosított előirányzat szerint alakul. Testületi döntésből adódóan kiemelt előirányzatok felhasználása Pénzmaradvány felhasználás: a 15/2012.(IV.27.) sz. önk. határozat szerint az intézmény felhasználta A tervezett szociálpolitikai támogatásra várhatóan teljes egészében nem lesz szüksége a telephelynek. Az intézményfinanszírozást érintő előirányzat módosító javaslat az intézmény részéről bér kompenzáció 168 e Ft Kint levőségek án: Térítési díj hátralék ,- Ft A Szoc.tv. előírásai miatt az ellátottak utólag, következő hó 10-ig fizetik meg a térítési díjakat. Ebből adódik az, hogy amennyiben nem fizet megszüntetjük az ellátást, de a hátralékot nem minden esetben sikerül beszedni. II. TISZAVIRÁG NAPKÖZI OTTHONOS ÓVODA ÉS BÖLCSŐDE Fegyverneki Óvodák 1.) Az intézmény költségvetési előirányzatainak időarányos alakulása. Az eredeti előirányzathoz képest a módosított előirányzat 102,7%-ra változott, a félévi szinttel egyező, a további módosításokat még nem tartalmazza. a. Az intézményi működési bevételek, a támogatás értékű bevételi előirányzat, és a véglegesen átvett pénzeszköz előirányzata nem változott. b. Az intézményfinanszírozás változását a dolgozók bérkompenzációjára kapott előirányzat növekedés jelenti. A szoc. pol. bevételi előirányzat évben az intézményfinanszírozás között szerepel, melynek teljesítése időarányos (szorgalmi idő figyelembevétele mellett). c. További előirányzat változás volt az előző évi jóváhagyott pénzmaradvány. ( 1 sz. melléklet szerint) A kiadási előirányzatok változásai a fentiekben említett bevételi növekedésekkel összhangban van. 2.) A tartalék felhasználása Az intézménynek nem volt úgynevezett tartaléka. A pénzmaradványa az ami tartaléka lehetne, de az teljes egészében kötelezettséggel terhelt, így jóváhagyást követően átcsoportosításra került a jogcímekhez (bér, járulék, nyertes pályázatok összegei energia költség maradvány visszafizetése, továbbképzés maradványának visszafizetése.) Felhasználása megtörtént. 3.) Hiány/többlet összegének alakulása

12 8 Költségvetésünket felülvizsgálva megállapítottuk, hogy Fegyvernek esetében hiánnyal, illetve többlettel nem számolunk. 4.) A költségvetés teljesülésének alakulása A bevételek teljesítése időarányos. Az intézményi működési bevételek esetében 64,5 % a teljesítés, mely abból adódik, hogy az élelmezés igénybevétele nyári hónapokban igen kismértékű volt. Támogatásértékű bevétel a Munkaügyi Központtal kapcsolatos közcélú foglalkoztatás (1hó) illetve gyermekfelügyelő foglalkoztatására pályázat. Véglegesen átvett pénzeszközök alapítványi támogatásokból, illetve szülői befizetésből meghatározott feladatokhoz teljesítésre kerültek (úszásoktatás és napközis tábor). Az intézményfinanszírozás teljesítése a módosított előirányzathoz viszonyítva több, mert a terv nem tartalmazza a bérkompenzáció fedezetét április-augusztus hónapokra, valamint az IPR pályázaton nyert összeget. Az Önkormányzat által jóváhagyott előző évi pénzmaradvány igénybevétele megtörtént. A kiadások teljesítése összességében vizsgálva időarányos. A személyi juttatáson belül a bérfelhasználás óvodáknál 76,2%. A személyi feltételek biztosítva voltak. Tárgyév folyamán a betegszabadságra kifizetett összeg 312 e Ft. A jogszabály által előírt bérkompenzáció kifizetésre került, illetve folyamatos. Az Önkormányzat 2012-ben is pályázott az óvodai fejlesztő program támogatására, mely sikeres volt. A pályázott összeg bér részének felhasználása megtörtént szeptember 30-ig. A bérkompenzáció öt havi összegét és a pályázott HHH bér összege nem szerepel az előirányzatban, az a későbbiekben kerül megjelenítésre. Erre tekintettel a bérfelhasználás 73,3% A kiemelkedő munkáért járó kereset kiegészítés tervezett összege időarányosan felhasználásra került, részben havi rendszerességgel, részben pedig alkalmanként egyegy célfeladat elvégzése után. Az előző évi pénzmaradvány bér része is itt került felhasználásra - MIP csoport tagjainak, illetve az óvodai fejlesztőprogramban résztvevő pedagógusoknak május 9-től 2 fő dolgozót alkalmazunk a rehabilitációs hozzájárulás terhére napi 4 órában. A közcélú foglalkoztatás keretében december 1-től 31-ig 6 fő került foglalkoztatásra napi 4órában től ig a Munkaügyi Központ 85%-os térítése mellett (TÁMOP Pályázat) 1 fő dolgozott az óvodában, mint oktatási asszisztens től ig 1 főt alkalmazunk szintén oktatási asszisztensként a Munkaügyi Központ 100%-os térítése mellett, Első munkahely garancia program keretében. Az egyéb személyi jellegű juttatások teljesítése több az időarányosnál. Oka: 1 fő pedagógus jogviszonya megszűnt, részére szabadságmegváltást fizettünk, melynek fedezete a bérnél van, továbbá a betegszabadság fedezetét is a bérnél terveztük. A járulékok a személyi jellegű juttatások járulékköteles részének függvénye. Dologi kiadásokon belül a vásárolt élelmezés teljesítése kismértékben eltér az időarányostól, melynek oka a bevételeknél elemzésre került. A céljelleggel biztosított összegek (úszásoktatás,.ipr.i. pályázati része, Generáli pályázat) teljes mértékben felhasználásra került. Teljesítésként igen, de előirányzatban nem szerepel a 2011/2012 tanév II. félévi IPR pályázati összeg, a szülői és alapítványi támogatás dologira fordítható része, ezért a teljesítés az előirányzatnak több mint kétszerese. Az egyéb dologi kiadások teljesítése magasabb az időarányostól, ebben közrejátszik az energia költségeinek egyenlőtlen megoszlása. A gázenergia számlázás havonként történik előleg formájában (kivéve az újtelepi óvodaegység) elszámolás következő év márciusban lesz márciusi elszámolásnál tagóvodánként az átalánydíjnak 2-3-szorosa volt a számla értéke. Így a gázdíj szeptember 30-ig a tervezett összeget 6,8%-kal meghaladta, év végéig várhatóan- lényegesen túllépi. Szakmai kiadások elsősorban az IPR (óvodai fejlesztő program) e célra fordítható összegéből történtek évben beruházás nem volt. Az évvégéig várható bevételek és kiadások. A IV. negyedévi várható bevételeink az eredetileg tervezett bevételeken túl, IPR. II. pályázat végrehajtása. Intézmény finanszírozási többlet igényünk az év végi energia költség lefedezése.

13 9 A Munkaügyi Központtól kapott támogatás költségvetésbe történő beemelése. Várható kiadások: az intézmény költségvetésében meghatározott feladatok végrehajtása, illetve a végrehajtott feladatok fedezetének rendezése. Szociálpolitikai támogatással összefüggésben módosítást tervezünk. Az ezzel kapcsolatos módosítási igény december elejére válik ismertté.(támogatásban részesülők miatt). 5.) A költségvetési rendeletben meghatározott létszám alakulása: 1fő óvónő munkaviszonya megszűnt, helyére 1fő óvónőt alkalmazunk. 1fő dajka szült, helyére határozott időre 1főt alkalmazunk május 9-től 2 fő csökkent munkaképességű dolgozót alkalmazunk a rehabilitációs hozzájárulás terhére jelenleg is szeptember 19-től 2012.szeptember 17-ig 1 fő gyógypedagógiai asszisztenst foglalkoztattunk munkatapasztalat szerzése céljából Munkaügyi Központon keresztül 85 %-os támogatás mellett. Őket az induló létszám tartalmazza szeptember 1-től december 31-ig 1fő oktatási asszisztenst foglalkoztatunk a Munkaügyi Központ 100%-os támogatásával. Összességében a létszámváltozás (redukált) +0,25 fő lesz. Bölcsőde 1.) Az intézmény költségvetési előirányzatainak időarányos alakulása. Az eredeti előirányzathoz képest a módosított előirányzat 100,5 %-ra változott. a. Az intézményi működési bevételi előirányzat nem változott. b. Az intézményfinanszírozás változását a dolgozók bérkompenzációjára kapott pénzeszköz növekedés jelenti. A szoc.pol. bevételi előirányzat 2012.évben az intézményfinanszírozás között szerepel, teljesítése az időarányostól elmarad. A kiadási előirányzatok változásai a fentiekben említett bevételi növekedéssel összhangban van. 2.) A tartalék felhasználása Az intézménynek nem volt úgynevezett tartaléka. 3.) Hiány/többlet összegének alakulása Költségvetésünket felülvizsgálva megállapítottuk, hogy a Bölcsőde esetében hiánnyal, illetve többlettel nem számolunk. 4.) A költségvetés teljesülésének alakulása A bevételek teljesítése kevesebb mint időarányosan várható lenne. Az intézményi működési bevételek esetében 57,16% a teljesítés, mely abból adódik, hogy az élelmezés igénybevétele csökkent, így elmaradt az időarányos tervtől. Az intézményfinanszírozás teljesítése időarányos a módosított előirányzathoz viszonyítva, figyelembe véve az egyszeri kifizetéseket. A kiadások teljesítése összességében vizsgálva elmarad az időarányostól. A személyi juttatáson belül a bérfelhasználás 73,14 %. A bérfelhasználás teljesítése is tükrözi, hogy személyi feltételek biztosítva voltak. A jogszabály által előírt bérkompenzáció kifizetése megtörtént. A járulékok a személyi jellegű juttatások járulékköteles részének függvénye. Dologi kiadásokon belül a vásárolt élelmezés teljesítése eltér az időarányostól, melynek oka a bevételeknél elemzésre került. A bölcsőde folyamatos üzemeltetéséhez biztosítottuk a feltételeket. A nyár folyamán a szükséges tisztasági meszelés, nagytakarítás megtörtént. Az egyéb dologi kiadások előirányzat túllépését a meszeléshez szükséges anyagok vásárlása és a csekély összegű nyomtatvány előirányzat túllépése okozta. Az energia költségek teljesítése az időarányostól eltér a fűtés miatt. 1. sz. melléklet tartalmazza kiemelten. Az év végéig várható bevételek és kiadások. A IV.n. évi várható bevételeink az eredetileg tervezett bevételek teljesítése. Várható kiadások: az intézmény költségvetésében meghatározott feladatok végrehajtása. Az energia többletköltségek fedezetének biztosítása intézményfinanszírozással.

14 10 5.) A költségvetési rendeletben meghatározott létszám alakulása: Létszámváltozás nem volt. Örményes Napsugár óvoda 1.) Az intézmény költségvetési előirányzatainak időarányos alakulása. Az eredeti előirányzathoz képest a módosított előirányzat 104,95 %-ra változott. a. Az intézményi működési bevételek előirányzatai nem változtak b. Támogatásértékű bevételként szerepel a Munkaügyi Központtól átvett támogatás melynek alapja a megkötött szerződés, 1 fő rövid távú közfoglalkoztatott alkalmazására (2011.december 31-ig). c Az intézményfinanszírozás változását a dolgozók bérkompenzációjára kapott pénzeszköz növekedés jelenti. A szoc.pol. bevételi előirányzat 2012.évben az intézményfinanszírozás között szerepel, melynek teljesítése időarányos (szorgalmi idő figyelembevétele mellett). d. További előirányzat változás volt az előző évi jóváhagyott pénzmaradvány. ( 1 sz. melléklet szerint) A kiadási előirányzatok változásai a fentiekben említett bevételi növekedéssel összhangban van. 2.) A tartalék felhasználása A pénzmaradvány az ami tartalékként jelenhetne meg, de az teljes egészében kötelezettséggel terhelt, így jóváhagyást követően átcsoportosításra került a jogcímekhez (bérhez, járulékhoz, kötött maradvány visszafizetésre, energia költség visszafizetésre.) Felhasználása, illetve visszautasítása megtörtént. 3.) Hiány/többlet összegének alakulása Költségvetésünket felülvizsgálva megállapítottuk, hogy Örményes esetében hiánnyal, illetve többlettel nem számolunk. 4.) A költségvetés teljesülésének alakulása A bevételek teljesítése időarányos. Az intézményi működési bevételek esetében 70,3% a teljesítés, mely abból adódik, hogy az élelmezést igénybevevők között nőtt a fizetősök aránya. Támogatásértékű bevételként szerepel a Munkaügyi Központtól átvett támogatás melynek alapja a megkötött szerződés, 1 fő rövid távú közfoglalkoztatott alkalmazására (2011.december 31-ig). Az intézményfinanszírozás teljesítése a módosított előirányzathoz viszonyítva kevesebb a szoc.pol. kisebb aránya miatt. Az előző évi pénzmaradvány az Önkormányzat által jóváhagyott, igénybevétele megtörtént. A kiadások teljesítése összességében vizsgálva időarányos. A személyi juttatáson belül a bérfelhasználás 76,44 %. A bérfelhasználás teljesítése is tükrözi, hogy személyi feltételek biztosítva voltak. Tárgyév folyamán a betegszabadságra kifizetett összeg 39 e Ft. 1fő dajka tartós betegállományba került március közepétől szeptemberig, helyettesítésére 1főt alkalmaztunk határozott idejű kinevezéssel. A jogszabály által előírt bérkompenzáció kifizetése megtörtént. A kiemelkedő munkáért járó kereset-kiegészítés tervezett összege időarányosan felhasználásra került, részben havi rendszerességgel, részben pedig alkalmanként egy-egy célfeladat elvégzése után. Az előző évi pénzmaradvány bér része is itt került felhasználásra - MIP csoport tagjának. Az egyéb személyi jellegű juttatások teljesítése időarányostól eltérő, mivel l fő dolgozó jubileumi jutalma kifizetésre került, így 89,3 % a teljesítés. A járulékok a személyi jellegű juttatások járulékköteles részének függvénye. Dologi kiadásokon belül a vásárolt élelmezés teljesítése elmarad az időarányostól, szeptemberben csak előleget fizettünk a konyhának, végszámla októberben lesz. Az egyéb dologi kiadások teljesítése alacsonyabb az időarányostól, ebben közrejátszik az energia költségeinek egyenlőtlen megoszlása. A villamos energia és gázenergia számlázás havonként történik előleg formájában elszámolás következő év márciusban van. Ebből adódik, hogy az előző évi elszámolás kapcsán gázdíj visszatérítés jelentkezett, ami fedezte az első félévi szilárdtüzelő

15 11 anyag árának harmadát. Karbantartási munka a folyosó lábazat meszelése, tisztasági meszelés, valamint egy vízcsőtörés elhárítása volt. Szakmai kiadásokra az további részében kerül sor ben beruházási felújítási feladatot nem hajtottunk végre, mivel ehhez anyagi lehetőségeink nincsenek. Az évvégéig várható bevételek és kiadások. A IV.n. évi várható bevételeink az eredetileg tervezett bevételek teljesítése. Várható kiadások: az intézmény költségvetésében meghatározott feladatok végrehajtása. Szociálpolitikai támogatással összefüggésben módosítást tervezünk. Az ezzel kapcsolatos módosítási igény december elejére válik ismertté (támogatásban részesülők miatt). 5.) A költségvetési rendeletben meghatározott létszám alakulása: Létszámváltozás nem volt. Kuncsorbai óvoda 1.) Az intézmény költségvetési előirányzatainak időarányos alakulása. Az eredeti előirányzathoz képest a módosított előirányzat 102,3 %-ra változott. a. Az intézményi működési bevételek előirányzatai nem változtak b. Támogatásértékű bevételek előirányzata között szerepel az iskolától átvett pénzeszköz (iskolának energia költségek), melynek teljesítése a továbbiakban lesz. c. Az intézményfinanszírozás változását a dolgozók bérkompenzációjára kapott pénzeszköz növekedés jelenti. A szoc.pol. bevételi előirányzat 2012.évben az intézményfinanszírozás között szerepel, melynek teljesítése időarányos tervnél több az ingyenes-fizető arány változása miatt. d. További előirányzat változás volt az előző évi jóváhagyott pénzmaradvány. ( 1 sz. melléklet szerint) A kiadási előirányzatok változásai a fentiekben említett bevételi növekedésekkel összhangban van. 2.) A tartalék felhasználása Az intézménynek nem volt úgynevezett tartaléka. A pénzmaradványa az ami tartalékként jelenhetne meg, de az teljes egészében kötelezettséggel terhelt, így jóváhagyást követően átcsoportosításra került a jogcímekhez (bér-járulék, kötött maradvány visszafizetése.) Felhasználása megtörtént. 3.) Hiány/többlet összegének alakulása Költségvetésünket felülvizsgálva megállapítottuk, hogy Kuncsorba esetében hiánnyal, illetve többlettel nem számolunk. A gyermeklétszám alakulása- növekedése- miatt azonban belső átcsoportosításokra lesz szükség, mely összhangban kell hogy legyen a társulási megállapodásban foglaltakkal. 4.) A költségvetés teljesülésének alakulása A bevételek teljesítése időarányos. Az intézményi működési bevételek esetében igaz ugyan, hogy 38,09 % a teljesítés, mely abból adódik, hogy az élelmezést igénybevevők köre a tervezett szülői térítés helyett szoc.pol körébe tartozik. Támogatásértékű bevételek előirányzata között szerepel az iskolától átvett pénzeszköz (iskolának energia költségek), melynek teljesítésére az év további részében kerül sor. Az intézményfinanszírozás teljesítése időarányosnál több a módosított előirányzathoz viszonyítva, figyelembe véve az egyszeri kifizetéseket és a társulási megállapodásban foglaltakat. Az előző évi pénzmaradvány az Önkormányzat által jóváhagyott, igénybevétele megtörtént. A kiadások teljesítése összességében vizsgálva időarányos. A személyi juttatáson belül a bérfelhasználás 78,45 %. A bérfelhasználás teljesítése is tükrözi, hogy személyi feltételek biztosítva voltak. Az év során 1fő dajka nyugdíjba vonult, helyére 1főt alkalmaztunk kinevezéssel. Logopédus bérét 9 hónapra terveztük, de szükséges a további 3 hónapra is az alkalmazása. Tárgyév folyamán a betegszabadságra kifizetett összeg 20 e Ft. A jogszabály által előírt bérkompenzáció kifizetésre került. A kiemelkedő munkáért járó kereset kiegészítés tervezett

16 12 összege időarányosan felhasználásra került, részben havi rendszerességgel, részben pedig alkalmanként egy-egy célfeladat elvégzése után. Az előző évi pénzmaradvány bér része is itt került felhasználásra - MIP csoport tagjának. Az egyéb személyi jellegű juttatások teljesítése időarányos. bérlettérítés, dolgozóknak ajándékutalvány. A járulékok a személyi jellegű juttatások járulékköteles részének függvénye. Dologi kiadásokon belül a vásárolt élelmezés teljesítése kismértékben eltér az időarányostól, melynek oka a bevételeknél elemzésre került. Az egyéb dologi kiadások teljesítése eltér az időarányostól, ebben közrejátszik az energia költségeinek egyenlőtlen megoszlása. A villamos energia és gázenergia számlázás havonként történik előleg formájában elszámolás következő év márciusban lesz. Gázdíj esetében az elmúlt évi elszámolási különbözet 1448m 3 -rel haladta meg az előző évit, így a beszámolási időszak végéig a teljesítés 144,3%. Szakmai kiadásokra az év további részében kerül sor évi beruházási felújítási feladatot nem hajtottunk végre, mivel ehhez anyagi lehetőségeink nincsenek. Az évvégéig várható bevételek és kiadások. A IV.n. évi várható bevételeink az eredetileg tervezett bevételek teljesítése. Várható kiadások: az intézmény költségvetésében meghatározott feladatok végrehajtása, illetve a végrehajtott feladatok fedezetének rendezése.pl. logopédus 3 havi bére és járuléka. Az energia többletköltségek fedezete intézményfinanszírozással. A gyermeklétszám alakulása- növekedése- miatt belső átcsoportosításokra lesz szükség. Szociálpolitikai támogatással összefüggésben módosítást tervezünk. Az ezzel kapcsolatos módosítási igény december elejére válik ismertté. (támogatásban részesülők miatt). 5.) A költségvetési rendeletben meghatározott létszám alakulása: Az év során 1fő dajka nyugdíjba vonult, helyére 1főt alkalmaztunk kinevezéssel. Szükségessé vált egy logopédus foglalkoztatása szeptembertől ismét heti 4órában. Összességében a létszámváltozás (redukált) +0,1 fő lesz III. ORCZY ANNA ÁLTALÁNOS ISKOLA, SZAKSZOLGÁLAT SZAKISKOLA ÉS EGYSÉGES PEDAGÓGIAI Az intézmény I-III. negyedévi bevételeit a módosított előirányzathoz viszonyítva 81,52%-ra, kiadásait pedig 81,65%-ra teljesítette, ami az időarányosnál jelentősebb mértékű túllépést jelent. A 2. sz. költségvetés módosításunkat októberben fogadta el a testület, így értelemszerűen ezen változtatások hiánya is rontja a teljesítési mutatókat. Az időarányos mutatók - a már elfogadott eft-os ktgvet. módosítással korrigálva mind a bevétel, mind a kiadás tekintetében 77% mértékűek. Tekintettel az egyszeri kiadásokra (bérkompenzáció, jubileumi jutalmak, pályázati összegek) időarányosnak tekinthető ez az állapot (az előző év azonos időszakában 78% ill. 76% volt a mutató. A korrekciós tényezőket (egyszeri kiadások, aktuális előirányzat módosítások stb.) figyelembe véve kettő előirányzatnál várható feszültség az év hátralévő részében: 1. Energia kiadások tekintetében a teljesítés (Fegyvernek esetében) nagyon magas, az éves előirányzat 119,08 %-a. Ezen a költségeknek évek óta azonos szintű az előirányzata, amit mindenképpen felül kellene vizsgálni. Az előző évben eft pótlólagos támogatásra volt szükség a tényleges fogyasztás fedezetéhez, minden bizonnyal ebben az évben is a várható teljesítés nagysága és a kiadás-megtakarítások bizonytalansága miatt elkerülhetetlennek látszik az évvégi pótigénylés. 2. Az egyéb személyi juttatások teljesítése intézményi szinten az aktuális előirányzat 124,42 %-a (Fegyvernek esetében 137,73 %). A nagyon magas teljesítés több tényezőre vezethető vissza. Az IPR pályázat továbbképzéseinek forrása a dologi kiadások előirányzatánál van, (az csak a számlából derül ki, hogy pedagógiai szakmai szolgáltatás, vagy egyéb személyi juttatás). A TÁMOP pályázat és a bérkompenzáció teljesült kiadásainak egy része még nincs előirányzatosítva. Nagyon magas

17 13 továbbá a betegszabadság eft-os ¾-ed éves teljesítése, ráadásul e tételnek nincsen a költségvetési forrása. Orczy Anna Általános Iskola Tagintézmény A tagintézmény I-III. negyedévi bevételét a módosított előirányzathoz viszonyítva 85,89%-ra, kiadását pedig 86,27%-ra teljesítette, ami tekintettel az általános résznél leírtakra nehezen értékelhető. A 3/4 év folyamán az intézmény működési bevételei 79,5%-os szintje torzít, hiszen a tagintézmény az elemi költségvetésében 772 eft fiktív eszközbérleti bevételt tervezett. Ezen bevételi előirányzat nélkül a teljesítési arány 106,8 % lenne, ami úgyszintén torz, hiszen a realizált egyéb működési bevételek előirányzatosítása még nem történt meg, valamint az étkezési bevételek a tervezettnél magasabb szinten teljesültek. A támogatásértékű bevételek teljesülése a tervezett és realizált közcélú támogatások, pályázati összegek, illetve az ingyenes alma pénzforgalom nélküli forrásának arányát mutatja. A működési célra véglegesen átvett pénzeszközök esetében magánszemély és vállalkozók kisebb támogatási összegeit (sportszervásárlás, ill. Határtalanul pályázat) teljesítését tartalmazzák. Az előző évi pénzmaradvány igénybevétele az előirányzatnak megfelelően történt. Az intézményfinanszírozás 81,14%-os magas teljesítése nagyrészt technikai jellegű a többi tagintézmény bevétel és kiadás egyensúlyteremtése az intézményfinanszírozás könyvelésén keresztül történik, másrészt a függő kiadások forrása is itt mutatkozik meg. A szociálpolitikai támogatás 68,65%- os teljesülése nem mértékadó, hiszen a ¾-ed éves szocpol elszámolást még nem tartalmazza a könyvelés. A személyi juttatások-on belül a bér 82,82%-os teljesítése és az egyéb személyi juttatások 166,38%-os magas teljesítése az általános részben leírtak miatt nem valóságos előirányzat-túllépés. A járulékok 83,5%-os teljesítése a járulékköteles személyi juttatások függvénye. A vásárolt élelmezési kiadások 68,21%-os mértéke összességében időarányosnak mondható, hiszen étkezési napok számaránya 70%. A dologi kiadások 83,06%-os teljesítése több összetett tényező eredője. Az energia kiadások 113,57%- os teljesítése nagyon magas, a kapott előirányzat jelentős túllépése várható. A rehabilitációs hozzájárulás és a kötött dologi kiadások a megfelelő ütemben alakulnak, viszont a tankönyvek előirányzatából az ingyenesen juttatott könyvek értékét még át kell csoportosítani az ellátottak pénzbeli juttatásaihoz. Az egyéb dologi kiadások 82,71 %-os teljesítése jelen adatok birtokában nehezen értékelhető. Az ellátottak pénzbeli juttatása 960,00%-os magas teljesülése az IPR pályázat elszámolásának, az ingyenes alma elszámolásának és az ingyenesen juttatott tankönyvek értékének köszönhető, hiszen ezen tételeknek vagy nincs előirányzatuk, vagy máshol szerepel (ingy. tank.) A felhalmozási kiadás 419 eft-os összege a még nem előirányzatosított TÁMOP pályázat terhére történő központi nyomtató/fénymásoló vásárlását jelenti. Támogatásértékű kiadás a tagintézmény előző évi szabad pénzmaradványának visszafizetése. Az engedélyezett 37,25 fő létszám teljesítése az időszakban 38,0 fő volt. Szakiskola Intézményegység Az intézményegység I-III. negyedévi bevételét és kiadását egyaránt 75,2%-ra teljesítette, ami az általános részben leírtak ellenére időarányosnak tekinthető. A ¾ év folyamán az intézményegységnél nem terveztünk működési bevételt, a befolyt 275 eft. közvetített szolgáltatás bevételéből és dolgozói térítésekből áll. A támogatásértékű működési célú bevételek 180,29%-os teljesítése a még nem előirányzatosított Szakiskolai ösztöndíj (OD/EA) és az Útravaló pályázatok befolyt összegének köszönhető. A felhalmozási célra véglegesen átvett pénzeszközök esetében a befolyt szakképzési hozzájárulások adatai állnak szemben az aktuális előirányzattal.

18 14 Az előző évi pénzmaradvány működési célú igénybevétele az előirányzatnak megfelelően történt, míg a felhalmozási kiadások a IV. n.évben várhatók. Az intézményfinanszírozás 72,88%-os teljesítése a befolyt, de fel nem használt szakképzési hozzájárulás miatt alacsonyabb az időarányos mértéknél. A személyi juttatások-on belül a bér 80,53%-os teljesítése összhangban van a jelenlegi tervezett számokkal, hiszen a szeptemberi csoport megszűnés miatt csökken a fajlagos kiadásunk. Az egyéb személyi juttatások 98,57%-os magas teljesítése az általános részben leírtak miatt nem valóságos előirányzat-túllépés. A járulékok 81,5%-os teljesítése a járulékköteles személyi juttatások függvénye. A dologi kiadások 73,45%-os teljesítése több összetett tényező eredője A kötött dologi kiadások teljesítése megfelelő ütemben alakul, az egyéb dologi kiadások esetében az előirányzat egy részét az Orczy Anna Általános Iskola Tagintézményi költségvetése tartalmazza (a felhasznált szakképzési kiadások 20%-a növelni fogja az előirányzatot), de az IPR pályázat kiadásai tovább növelik a jelenlegi mutatót. Az ellátottak pénzbeli juttatása 109,52%-os teljesülése a még nem tervezett szakmunkás és útravaló ösztöndíj mértékének köszönhető. A felhalmozási kiadások az év hátralévő részében teljesülnek. Támogatásértékű kiadás a tagintézmény előző évi szabad pénzmaradványának visszafizetése. Az engedélyezett 14,75 fő létszám teljesítése az időszakban 14,5 fő volt (a következő módosítás alkalmával a létszám tovább csökken). Egységes Pedagógiai Szakszolgálat Intézményegység Az intézményegység I-III. negyedévi bevételét és kiadását egyaránt 78,31%-ra teljesítette, ami az általános résznél leírtak miatt időarányosnak tekinthető. A ¾ év folyamán az intézményegységnél nem terveztünk működési bevételt, a befolyt összeg egyéb térítésből adódik. Az előző évi pénzmaradvány igénybevétele az előirányzatnak megfelelően történt. Az intézményfinanszírozás gyakorlatilag a kiadások kizárólagos forrása, így az 77,54%-os teljesítés a kiadás mértékének megfelelő nagyságú. A személyi juttatások 76,43%-os teljesítése időarányosnak mondható, annak ellenére, hogy az egyéb személyi juttatások időarányosan túlteljesültek. A járulékok 75,88%-os teljesítése a járulékköteles személyi juttatások függvénye. A dologi kiadásoknál az előirányzatot az Orczy Anna Általános Iskola Tagintézményi költségvetése tartalmazza. Ellátottak pénzbeli juttatása a tagintézménynél nincs. Felhalmozási kiadás a tagintézménynél nem volt. Támogatásértékű kiadás a tagintézmény előző évi szabad pénzmaradványának visszafizetése. Az engedélyezett 5,5 fő létszám teljesítése az időszakban 5,5 fő volt. Móra Ferenc Általános Iskola Tagintézmény A tagintézmény I-III. negyedévi bevételét és kiadását pedig 82,64%-ra teljesítette, ami tekintettel az általános résznél leírtakra nehezen értékelhető. A 3/4 év folyamán az intézmény működési bevételei 62,74%-os szintje torzít, hiszen a tagintézmény az elemi költségvetésében 772 eft fiktív eszközbérleti bevételt tervezett. Ezen bevételi előirányzat nélkül a teljesítési arány 82,74 % lenne, ami úgyszintén torz, hiszen a realizált egyéb működési bevételek

19 15 előirányzatosítása még nem történt meg, valamint az étkezési bevételek a tervezettnél alacsonyabb szinten teljesültek. A támogatásértékű bevételek teljesülése a tervezett és realizált pályázati összegek, illetve az ingyenes alma pénzforgalom nélküli forrásának arányát mutatja. A működési célra véglegesen átvett pénzeszközök esetében vállalkozók kisebb támogatási összegeit ( Határtalanul pályázat) teljesítését tartalmazzák. Az előző évi pénzmaradvány igénybevétele az előirányzatnak megfelelően történt. Az intézményfinanszírozás 81,15%-os teljesítése az általános részben leírtak miatt nehezen értékelhető, a szociálpolitikai támogatás 65,02%-os teljesülése nem mértékadó, hiszen a ¾-ed éves szocpol elszámolást még nem tartalmazza a könyvelés. A személyi juttatások-on belül a bér 80,65%-os teljesítése és az egyéb személyi juttatások 140,12%-os magas teljesítése az általános részben leírtak miatt nem valóságos előirányzat-túllépés. A járulékok 81,68%-os teljesítése a járulékköteles személyi juttatások függvénye. A vásárolt élelmezési kiadások 62,35%-os mértéke az időarányosnál alacsonyabb, annak ellenére, hogy az első félévben az étkezési napok száma magasabb, mint a II. félévben. A dologi kiadások 81,45%-os teljesítése több összetett tényező eredője. Az energia kiadások 126,48%- os teljesítése nagyon magas, a kapott előirányzat jelentős túllépése várható. A kötött dologi kiadások a megfelelő ütemben alakulnak, viszont a tankönyvek előirányzatából az ingyenesen juttatott könyvek értékét még át kell csoportosítani az ellátottak pénzbeli juttatásaihoz. Az egyéb dologi kiadások 93,91 %- os teljesítése jelen adatok birtokában nehezen értékelhető. Az ellátottak pénzbeli juttatása 313,77%-os magas teljesülése az IPR pályázat és az ingyenes alma elszámolásának köszönhető, hiszen ezen tételeknek vagy nincs, vagy csak részben van előirányzatuk. A felhalmozási kiadás a tagintézménynél nem volt. Támogatásértékű kiadás a tagintézmény előző évi szabad pénzmaradványának visszafizetése. Az engedélyezett 38,5 fő létszám teljesítése az időszakban 38,0 fő volt. Szalai Sándor Általános Iskola Tagintézmény A tagintézmény I-III. negyedévi bevételét és kiadását a módosított előirányzathoz viszonyítva 75,63%-ra teljesítette, ami az általános részben leírtak ellenére időarányosnak tekinthető. A 3/4 év folyamán az intézmény működési bevételei 79,92%-os magas szintje annak köszönhető, hogy az egyéb működési bevételek előirányzatosítása még nem történt meg, valamint az étkezési bevételek a tervezettnél magasabb szinten teljesültek. A támogatásértékű működési célú bevételek aránytalan teljesülése a tervezett és közcélú támogatást, illetve az ingyenes alma még nem előirányzatosított - pénzforgalom nélküli forrását foglalja magában. Az előző évi pénzmaradvány igénybevétele az előirányzatnak megfelelően történt. Az intézményfinanszírozás 74,98%-os teljesítése összességében megfelelő mértékű, azonban a szociálpolitikai támogatás 58,45%-os teljesülése alacsonynak tűnik, annak ellenére, hogy a ¾-ed éves szocpol elszámolást még nem tartalmazza a könyvelés. A személyi juttatások-on belül a bér 80,44%-os teljesítése és az egyéb személyi juttatások 82,6%-os magas teljesítése az általános részben leírtak miatt nem valóságos előirányzat-túllépés. A járulékok 81,31%-os teljesítése a járulékköteles személyi juttatások függvénye. A vásárolt élelmezési kiadások 57,46%-os mértéke az időarányosnál alacsonyabb, annak ellenére, hogy az első félévben az étkezési napok száma magasabb, mint a II. félévben. A dologi kiadások 56,98%-os teljesítése több összetett tényező eredője. Az energia kiadások 41,44%-os teljesítése nagyon alacsony, viszont a tüzelési pellet jelentős részének beszerzése a IV. n.évet terheli. A kötött dologi kiadások a megfelelő ütemben alakulnak, viszont a tankönyvek előirányzatából az

20 16 ingyenesen juttatott könyvek értékét még át kell csoportosítani az ellátottak pénzbeli juttatásaihoz. Az egyéb dologi kiadások 53,06 %-os teljesítése jelen adatok birtokában nehezen értékelhető. Az ellátottak pénzbeli juttatása 376,67%-os magas teljesülése az IPR pályázat és az ingyenes alma elszámolásának köszönhető, hiszen ezen tételeknek vagy nincs, vagy csak részben van előirányzatuk. A felhalmozási kiadás a tagintézménynél nem volt. Támogatásértékű kiadás a tagintézmény előző évi szabad pénzmaradványának visszafizetése. Az engedélyezett 12,25 fő létszám teljesítése az időszakban 12,25 fő volt. Általános Iskola Tagintézmény Kuncsorba A tagintézmény I-III. negyedévi bevételét és kiadását a módosított előirányzathoz viszonyítva 66,15%-ra teljesítette, ami alacsonyabb az időarányosnál. A 3/4 év folyamán az intézmény működési bevételei 71,2%-os szintje főként az élelmezési bevételek alacsonyabb teljesülése miatt elmarad a tervezett szinttől. A támogatásértékű működési célú bevétel a még nem előirányzatosított - ingyenes alma pénzforgalom nélküli forrását foglalja magában. Az előző évi pénzmaradvány igénybevétele az előirányzatnak megfelelően történt. Az intézményfinanszírozás 65,08%-os teljesítése összetételében is alacsony mértékű, hiszen a szociálpolitikai támogatás 46,07%-os teljesülése mellett az intézményfinanszírozás 67,47 %-ra teljesült, aminek a legfőbb oka, hogy az Óvoda működési költségeihez még nem járultunk hozzá. A személyi juttatások-on belül a bér 69,07%-os teljesítése szintén alacsonyabb a jelenlegi tervezett számoknál, az egyéb személyi juttatások 35,69%-os teljesítése szintén alacsonyabb a prognosztizált mértéknél. A járulékok 74,59%-os teljesítése a járulékköteles személyi juttatások függvénye. A vásárolt élelmezési kiadások 48,05%-os mértéke alacsonyabb az időarányosnál, valószínűleg előirányzat-módosításra lesz szükség az év végén. A dologi kiadások 53,35%-os teljesítése több összetett tényező eredője. Az energia kiadások 19,52%-os teljesítése látszólag alacsony (erre a célra terveztünk kifizetni az Óvodának 562 eft-ot). A rehabilitációs hozzájárulás és az egyéb dologi kiadások a megfelelő ütemben alakulnak, viszont a tankönyvek előirányzatából az ingyenesen juttatott könyvek értékét még át kell csoportosítani az ellátottak pénzbeli juttatásaihoz. Az ellátottak pénzbeli juttatása aránytalanságának az oka a még nem előirányzatosított ingyenesen adott alma pénzforgalom nélküli kiadása és az ingyenesen juttatott tankönyvek értéke, hiszen ennek előirányzata a kötött dologi kiadásoknál van. Támogatásértékű kiadás a tagintézménynél nem volt. Felhalmozási kiadás a tagintézménynél nem volt. Az engedélyezett 2,0 fő létszám teljesítése az időszakban 2,0 fő volt. IV. MŰVELŐDÉSI HÁZ ÉS KÖNYVTÁR Az intézmény összességében bevételeit 82,88 %-ra, kiadásait 81,75 %-ra teljesítette. BEVÉTELEK A működési bevételek teljesítése magasabb az időarányostól. Ezt alapvetően a káváházi bevétel 93,4 %-os és a bérleti díj bevételek 151 %-os teljesítése okozta. Ugyanakkor elmarad a könyvtári tagdíjbefizetés és internet használat után fizetett díj a tervezettől. Az utóbbinak valószínűleg azaz oka, hogy egyre több otthonban már elérhető ez a szolgáltatás.