Szöveges beszámoló az SzMM Aszódi Javítóintézet 2009.évi gazdálkodásáról. I. Az intézmény feladatkörének, évi tevékenységének rövid ismertetése

Átírás

1 Szöveges beszámoló az SzMM Aszódi Javítóintézet 2009.évi gazdálkodásáról I. Az intézmény feladatkörének, évi tevékenységének rövid ismertetése Az intézet feladataiban változás 2009.évben nem volt, szervezeti felépítésünk nem módosult. Működésünket a én érvénybe lépett Alapító Okirat és a jóváhagyásra felterjesztett Szervezeti és Működési Szabályzatunk szerint végezzük. Feladatunk a bíróság által javítóintézeti nevelésre utalt fiúk számára javítóintézeti ellátás biztosítása. Munkánkat hat szakfeladaton végezzük: - Javítóintézeti ellátás - Sajátos nevelési igényű tanulók nevelése, oktatása - Általános iskolai oktatás - Szakiskolai nevelés, oktatás - Kiegészítő tevékenységek - Szolgálati lakások fenntartása a./ Alapítványokat, közalapítványokat nem támogattunk. b./ Vállalkozási tevékenységünk nincs. c./ Munkatársainkat lakásépítési, lakásvásárlási támogatásban nem részesítettük. d./ A Számviteli politikát tárgyévben nem módosítottuk. e./ Az intézményünk esetében nem kötelező a könyvvizsgálat. f./ A beszámoló és a Magyar Államkincstár által nyilvántartott adatok között eltérés volt: A személyi juttatások kereten belül a részteljesítésekben volt minimális eltérés, de összességében megegyezik II. Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása Rendkívüli események a viharkáron kívül - és körülmények nem nehezítették gazdálkodásunkat, költségvetésünket többletfeladatok ellátása, azonnali beavatkozást igénylő történések nem terhelték.

2 2 III. Az előirányzatok alakulása az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése 1. Kiadási bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása a) Módosítás Kormány hatáskörben 1./ Keresetkiegészítés első ütemének kifizetésére eft-ot kaptunk. Személyi juttatás eFt Munkaadót terh. járulékl 6.192eFt Költségvetési támogatás eFt 2./ Keresetkiegészítés 2. ütemének fedezetére 757 eft-ot kaptunk, melyet teljes összegben felhasználtunk. Személyi juttatás 795 eft Munkaadót terh. járulék -38 eft Költségvetési támogatás 757 eft 3./ Államháztartási egyensúly megőrzése miatti előirányzat csökkentés Dologi kiadások eft Felhalmozási kiadások eft Költségvetési támogatás eft b) Fejezeti hatáskörű előirányzat-módosítás nem volt. c) Módosítás intézményi hatáskörben évi maradvány előirányzatosítása - dologi kiadásokra eft - felújításra eft - előző évi maradv.felhaszn eft 2. Vállalkozástól szakképzési hozzájárulás átvétele. - Zsoltéz és Fia Kft eft - Összes átvett pénzeszköz eft 3. Működési többlet bevételből - dologi kiadásokra e Ft - működési bevétel eft 4. Járulék maradvány átcsoportosítás - dologi kiadásra eft - munkaadót terh. járulék eft

3 3 5. Felhalmozási keret átcsoportosítás egyéb kiadásokra - felújításra 596 eft - dologira eft - felhalmozási kiad eft 6. SzMM Igazgatásától viharkárok rendezésére átvett 2008.évi maradvány - felűjítás eft - előző évi maradvány átvétel eft 2. A főbb kiadási tételek, illetve az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: (21. űrlap) a) Maradványok alakulása (42. űrlap) évben előirányzat maradványunk eft, évben előirányzat maradványunk eft. Tárgyévi maradványunkból a felhalmozási keret maradványa 500 eft, dologi keret maradványa 996 eft., munkaadót terhelő járulék keret maradványa eft, személyi juttatás keret maradványa eft A felhalmozási és dologi keret maradványa szállítói tartozásokból ered, A járulék és személyi juttatás maradványa központi intézkedések hatására keletkezett. b) Személyi juttatások, létszám alakulása Létszám alakulása Terv (fő) Tény (fő) Tény/Terv % Teljes munkaidős ,7 Részmunkaidős ,0 Összesen ,3 Üres álláshelyek száma december 31-én: 9 fő

4 4 Személyi juttatások alakulása Rendszeres személyi jutt. M.végzéshez kapcs. Foglalkoztatottak sajátos Személyhez kapcsolódó ktg.térítés Eredeti ei. (eft) Módosított ei. (eft) Teljesítés (eft) T/E % 1 főre eredeti jutó bér tény (eft) , , , , Külső szem. Jutt ,3 4 7 Összesen , főre jutó bér eft-ban év terv Tény Jutalomra kifizettünk eft-ot, ez a rendszeres személyi juttatások eredeti előirányzatának 4 százaléka. c) Munkaadókat terhelő járulékok (02 űrlap) Eredeti Teljesítés % T/E ei.( eft) (eft) TB.járulék ,6 M.adói járulék ,1 Eü.hozzájárulás ,4 Táppénz hozzájár ,1 Összesen ,9 a megmaradt járulék előirányzatot átcsoportosítottuk dologi kiadások fedezetére.

5 5 d) Dologi kiadások (03. űrlap) Megnevezés Eredeti (eft) Módosított Teljesítés (eft) T/E % (eft) Anyagbeszerzés , ,3 Kommunikációs ,5 szolgáltatás Szolgáltatási ,2 kiadások ÁFA ,3 Egyéb dologi ,0 Összesen ,2 Az eredeti előirányzathoz mért többletfelhasználás forrását a más kiemelt előirányzatról átcsoportosított keret, valamint többletbevételek realizálása képezte. e) Ellátottak pénzbeli juttatásai (04. űrlap) Az eredeti előirányzat elegendő volt a növendékeink részére kifizetendő pénzbeli juttatásokra. f) Működési/felhalmozási célú pénzeszközátadás (98 űrlap) g) Kamatkiadások h) Támogatás értékű 5működési/felhalmozási kiadások (98 űrlap)

6 6 i) Intézményi beruházási kiadások (05 űrlap) az alábbi beszerzések történtek: - televízió 2 db 150.eFt - háztartási hűtőszekrény 1db 47 eft - fagyasztószekrény nagykonyhai 1 db 572 eft - ipari mosógép 1db eft - számítógép 4 db 636 eft - monitor 2 db 76 eft - nyomtató 5 db 156 eft - fényképezőgép 1 db 48 eft - szivattyú 1 db 469 eft - szalagfűrész gép 1 db 164 eft - csiszológép 1db 55 eft - ütvefúrógép 1db 54 eft - láncfűrész 1 db 69 eft - élfóliázó készlet 2 db 151 eft - gyalukés köszörű 1db 88 eft - gyalu 1 db 44 eft - rozsdamentes asztal, állvány 5 db 771 eft - pszich.teszt garnitúra 1 db 270 eft - Ford gépkocsiba új motor eft Összesen eft j) Felújítás (05 űrlap) A felújítás eft-os keretéből - Főépületben konyhai vizesblokk felújítás, elektromos vezeték csere eft - főépület viharkár javítása eft. - X.lakóépület viharkár javítás eft - víztorony viharkár javítása 262 eft

7 7 k) Kölcsön nyújtása, törlesztése (06 űrlap) l) Előző évek előirányzat-maradvány átadása (98 űrlap 16 sor) 3. Az intézményi bevételek alakulása (07., 08., 09., 22. űrlap) a) Előző évi előirányzat- maradvány átvétele (98 űrlap 63. sor) Az SzMM Igazgatásának évi maradványából viharkárok elhárítására vettünk át e Ft-ot, melyet teljes összegben felhasználtunk b) Működési bevételek (07 űrlap) - eredeti előirányzat eft - változások - pénzeszköz átvétel vállalkozástól eft - többlet bevételek eft - összes előirányzat eft - teljesítés eft - túlteljesítés 815 eft Bevételeink nagyobb része valójában költségtérítés, így az igénybevételhez mérten változik a bevételek összege is. c) Felhalmozási bevételek (08 űrlap). d) Felügyeleti támogatás (09 űrlap) Eredeti előirányzat eft Változások havi illetmény fedezetére - 33 eft - illetmény kiegészítésre eft - államházt. egyensúly bizt. elvonás eft összes keret teljesítés eft eft

8 8 III. Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása 1) Immateriális javak Már nem használt számítógépes programok selejtezéséből eredően csökkent az állomány bruttó értéke, tervszerinti értékcsökkenés a nettó értéket csökkentette. 2) Ingatlanok - Bruttó értéket befolyásoló tényezők: 1. Főépület konyhai vizesblokk, viharkár eft sz. lakóépület viharkár eft 3. Víztorony viharkár 262 eft - Értékcsökkenést befolyásoló tényezők 1. Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása eft - Nettó érték változás eft-os növekedés 3) Gépek, berendezések, felszerelések - Bruttó értéket befolyásoló tényezők: 1. Aktivált beszerzések miatti emelés eft 2. Selejtezett eszközök kivezetése eft 3. eszköz átminősítés eft - értékcsökkentést befolyásoló tényezők 1. Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása miatti növekedés eft 2. Selejtezés, kivezetés miatti csökkenés eft - Nettó érték változás eft csökkenés 4) Járművek - Bruttó értéket befolyásoló tényezők: Ford SMax gépkocsi ráaktíválás eft Értékcsökkenést befolyásoló tényezők 1. Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása eft Nettó érték változás eft csökkenés.

9 9 5) Értékcsökkenés A 249/2000. kormányrendelet által meghatározott értékcsökkenés számítást alkalmazzuk. Terven felüli értékcsökkenés selejtezés miatt 5 eft volt.. A befektetett eszközök nyitó állománya eft záró állománya eft Változás, eft-os csökkenés (0,6 %). Az új eszközök beszerzése és a felújítás összege nem tudta kompenzálni az értékcsökkenés hatását. V. Tulajdoni részesedés VI. A követelések és kötelezettségek állományának alakulása 1. Követelések állományának alakulása (58 űrlap) Nyitó állomány eft Záró állomány 3,654 eft A lakásokkal kapcsolatos lakbérek, rezsiköltségek, az igénybevett étkezés, telefonhasználati díjak számlázásából eredően egy havi állomány keletkezik minden év végén. Előző évi követelésünk 798 eft. 2. Kötelezettségek állományának alakulása (59 űrlap) Nyitó állomány Záró állomány eft eft A beérkező számlákat folyamatosan, határidőn belül rendezni tudtuk. VII. A befektetett eszközök, követelések, készletek és értékpapírok értékvesztésének alakulása (57 űrlap) VIII. Az immateriális javak, tárgyi eszközök és tartós tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékhelyesbítésének alakulása (60 űrlap)

10 10 IX. A kötelezettségvállalások állományának alakulása 1) Intézményi előirányzatok (75 űrlap) Az előirányzatok és a kötelezettség vállalások összhangban vannak egymással. A dologi előirányzat esetében bevételi többlet miatt kötelezettségvállalásunk 815 eft-tal eltér a kerettől. 2) EU-s támogatással megvalósuló programok X. Feladatmutatók állományának alakulása A feladatmutatók állományában nincs jelentős változás, növendéklétszámunk emelkedése vonhat maga után változásokat. XI. A letéti számla pénzforgalma (27 űrlap) Nyitó állomány eft Záró állomány eft A letéti számlán növendékeink megtakarított pénzét kezeljük. A havi zsebpénzükből kötelező megtakarítást írtunk elő belső szabályzatunkban. Ezek a pénzek teszik ki a számla teljes állományát. A felhasználás tárgyévben kevesebb volt mint a megtakarítás. XII. A központi költségvetésből és egyéb forrásból folyósított ellátások részletezése (13 űrlap) N. É XIII. Befizetési kötelezettségek teljesítése Aszód, március 16. Szarka Attila igazgató Urbán Imréné gazd.vez.