2008. évi költségvetési beszámoló kiegészítő melléklete

Átírás

1 BMÖ Radnóti Miklós Szakközép-és Szakiskolája, Kollégiuma 7700 Mohács, Kossuth Lajos u évi költségvetési beszámoló kiegészítő melléklete Az összevonás után volt az első teljes gazdasági év, melyben tisztázott körülmények között tudott működni az intézmény, a jóváhagyott költségvetés fedezetet nyújtott a biztonságos működésre, a két átvett intézményben örökölt tűz- és munkavédelmi, valamint karbantartási, állagmegóvási hiányosságok pótlására. Szeptembertől külön választottuk a szakiskolai és szakközépiskolai oktatást, melynek következtében a szakiskolai elméleti képzés átkerült a Szent István utcai telephelyre, az ott lévő szakközépiskolások pedig átköltöztek a Kossuth Lajos utcai székhelyre, ezzel csökkent a pedagógusok telephelyek közötti mozgása, egyszerűbbé vált az órarend készítése is. Folytattuk a hatékonyabb, gazdaságosabb működést eredményező létszám struktúra kialakítását, melyet jelentősen befolyásolt a csökkenő iskolai és kollégiumi tanulólétszám, valamint a takarítás kiszervezése. Feladatellátás Tanuló létszám (fő): Szakfeladat 2007/2008 tanév 2008/2009. tanév Nappali rendszerű szakközépiskolai oktatás Nappali rendszerű szakiskolai oktatás Felnőtt oktatás Szakképző évfolyamok Összesen Gyakorlati oktatás Kollégiumi diák Osztályok, csoportok száma: Szakfeladat 2007/2008 tanév 2008/2009 tanév Nappali rendszerű szakközépiskolai oktatás Nappali rendszerű szakiskolai oktatás 6 6 Felnőtt oktatás 6 5 Szakképző évfolyamok Összesen Gyakorlati oktatás Kollégium 8 7 1

2 2008. évben 58 fővel csökkent a szakközépiskolába, 5 fővel a szakiskolába, 37 fővel a felnőttoktatásban és 33 fővel a szakképző évfolyamra felvett tanulók száma, (összesen 133 fő) valamint 29 fővel a kollégiumi diákok létszáma. A tanulólétszám csökkenésével arányosan öt osztállyal kevesebbel indult a 2008/2009-es tanév. A gyakorlati képzés döntő részét tanuló szerződés alapján vállalkozások végzik, az iskolában faipari, építőipari és fémipari tanműhelyben, fodrász oktatóteremben, valamint tanirodákban és tangazdaságban folyik gyakorlati képzés. Alkalmazotti létszám (fő): Munkakör szerint: Pedagógus Kollégiumi nevelő Gazdasági, kisegítő Összesen: Teljes munkaidős Részmunkaidős 8 4 Összesen: A tanulólétszám csökkenés következtében 9 fő pedagógus és 1 fő kollégiumi nevelő, a takarítás vállalkozásba adásával 7 fő gazdasági dolgozó közalkalmazotti jogviszonyát szüntettük meg. A gazdasági, kisegítő munkakörben foglalkoztatottak közül 3 fő előrehozott öregségi nyugdíjba ment, 1 fő pedig közös megegyezéssel eltávozott, a munkakörüket megszüntettük, helyettük új munkavállaló nem került felvételre évi költségvetés alakulása (ezer forint) Kiemelt előirányzat eredeti módosított teljesítés előirányzat - működési bevétel működésre átvett pénzeszköz felhalmozásra átvett pénzeszköz fenntartói támogatás előző évi visszatérülés előző évi pénzmaradvány Bevételek összesen: személyi juttatások munkaadót terhelő járulékok dologi kiadások ellátottak pénzbeli juttatásai egyéb pénzbeli juttatás előző évi pénzmaradvány átadás felhalmozási kiadások Kiadások összesen:

3 A módosított előírányzat és a teljesítés eltérésének okai: 1. Bevételek A bevételi többlet az előző évről áthozott fenntartói támogatás eredményezi. 2. Kiadások A kiadások teljesítése eft-tal marad el a módosított előírányzattól, amely feladattal terhelt maradvány a következők szerint: - november december havi túlóra, helyettesítés eft - decemberi keresetkiegészítés eft - intézményvezetői jutalom 286 eft - megbízási díjak 303 eft - munkaadót terhelő járulékok eft - normatíva visszafizetési kötelezettség 973 eft - előfinanszírozott pályázati pénzeszköz eft - szakképzési hozzájárulás és felhalmozásra átvett pénzeszköz eft Bevételek alakulása 1. Saját bevétel a.) intézményi működési bevétel - tanműhelyek bevétele eft - iskolarendszeren kivűli oktatás, vizsgáztatás eft - szállás szolgáltatás eft - vendég étkeztetés e Ft - helységek, eszközök bérleti díja e Ft - tan- térítési díj, tanulók étkezési térítése Ft - szellemi infrastrúktúra igénybevétele 356 eft - alkalmazottak, tanulók térítése 239 eft - kiszámlázott termékek, szolgáltatások ÁFÁ-ja eft - kamat bevétel eft Összesen: eft b.) előző évi pénzmaradvány eft c.) átvett pénzeszközök - szakképzési hozzájárulás eft - pályázati pénzeszköz eft - előző évi költségvetési kiegészítés, visszatérülés 595 eft Összesen: eft Saját bevétel összesen: eft 2. Finanszírozás eft Bevételek összesen eft Kiadások a.) személyi juttatások és járulékok évben is törekedtünk a feladatellátáshoz jobban igazodó, racionálisabb és a gazdaságos működést biztosító létszám struktúrát kialakítására. A tanulólétszám csökkenés és a takarítás vállalkozásba adása 21 fővel csökkent az alkalmazottak létszáma, amely járulékkal együtt eft megtakarítást eredményezett. 3

4 b.) dologi kiadások Az iskola munkatervében meghatározottak szerint törekedtünk a működési kiadások csökkentésére, csak a biztonságos műküdéshez elengedhetetlenül szükséges anyagokat és szolgáltatásokat vásároltuk. Igyekeztünk a szakhatóságok által kifogásolt munka-, baleset- és tűzvédelmi hiányosságokat pótolni. Az iskolai tanműhelyek gépparkjának, a törvényi előírásoknak megfelelő fejlesztése jelentős energiaköltség emelkedést eredményez, ezzel együtt növekszik az állagmegóvásra és gépek, berendezések és a járművek karbantartására fordított összeg. További költségnövekedést eredményezett az inflációt meghaladó áremelkedés, valamint a takarítás vállalkozásba adása. c.) ellátottak pénzbeli juttatásai A Szakképzési Törvényben meghatározott minimum juttatások kerülnek kifizetésre, az étkezési hozzájárulás és a nyári kötelező gyakorlat díjjazásakor is. d.) felhalmozási kiadás - hegesztőműhely kialakítása eft - hegesztő gépek, berendezések eft - informatikai eszköz beszerzés eft - audió-vizuális eszközök eft - traktor 144 eft - emelőgép tároló kialakítása 338 eft - faipari kézigépek, szerszámok 665 eft - építőipari eszközök 190 eft - számítógép terem parkettázása 880 eft - melegítőkonyha, étterem kialakítása eft - 6 db versenykerékpár 642 eft Összesen eft Felhalmozási kiadások forrása Pályázati pénzeszköz Szakképzési hozzájárulás Saját bevétel eft eft eft A beszerzett eszközök a szakképzés tárgyi feltételeinek javítását szolgálják. - Térítés nélkül kapott eszközök Informatikai eszközök 596 eft Pénzmaradvány A évi tényleges pénzmaradvány eft, a folyószámla és pénztár szerinti maradvány eft, az aktív és passzív pénzügyi elszámolások egyenlege eft Az aktív és passzív elszámolások az alábbi tételekből tevődnek össze: 391 költségvetési aktív függő elszámolások téves utalás 212 eft 392 költségvetési aktív átfutó elszámolások decemberi havi munkabér eft 4

5 megbízási díjak fizetéselőleg 394 költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások Fenntartó bankszámla átvezetés 481 költségvetési passzív függő elszámolások kollégiumi kaució téves utalás (szakképzési hozzájárulás) 482 költségvetési passzív átfutó elszámolások december havi munkabér összesen Pénzmaradvány összetevői Áthúzódó kötelezettséggel terhelt maradvány Felhalmozásra átvett pénzeszköz Összesen 391 eft 36 eft eft 835 eft 263 eft eft eft eft eft eft Likvídítás Működésünk pénzellátás szempontjából zavartalan volt, gazdálkodásunkhoz szükséges pénzeszközöket a fenntartó önkormányzat folyamatosan, időarányosan, iskolánk igénye szerint biztosította. Az iskola saját többlet bevételein túl, pályázatokon elnyert pénzeszközökkel és a vállalkozások által fizetett fejlesztési támogatásokból (szakképzési hozzájárulás) biztosítja a többlet kiadásokhoz szükséges pénzügyi fedezetet. Folyamatba épített előzetes és utólagos vezetői és belső ellenőrzés működése Az intézmény munkatervében meghatározott feladatok alapján a vezetők elkészítették a saját ellenőrzési terveiket, a kockázat elemzések után összeállításra került a belső ellenőrzés terv. FEUVE szerinti: intézményi munkaterv készítésének törvényességi vizsgálata és az eljárásrend betartása, pedagógus továbbképzés, statisztika készítés, iskolai ünnepségek, tankönyvrendelés és pályázatírás folyamatának, valamint a kollégiumi felvételi eljárásrend ellenőrzésére került sor évben Belső ellenőrzés keretében elvégzett ellenőrzések: tanulószerződések, szakmai és érettségi vizsga, tanügyi igazgatás és tanügyi dokumentumok, tanmenetek és munközösségi munkatervek, tanórán kívüli foglalkozások, selejtezés, bélyegzők, házipénztár, gyakorlati oktatás eszköz és anyagellátottsága. A 2006 évben kapott fejlesztési támogatás felhasználását és a évi decentralizált szakképzési pályázat megvalósítását az NSZFI ellenőrizte. Az ellenőrzést végző hiányosságot, mulasztást nem tárt fel, megállapította, hogy az intézmény a támogatási szerződésekben vállalt nyilvántartási és elszámolási és megvalósítási követelményeket maradéktalanul teljesítette. Mohács, február 23. Vajdicsné Gubritzky Magdolna igazgató 5