Tájékoztató. Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata és intézményei költségvetésének gazdálkodása végrehajtásáról Tisztelt Pénzügyi Bizottság!

Átírás

1 Tájékoztató Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata és intézményei költségvetésének gazdálkodása végrehajtásáról Tisztelt Pénzügyi Bizottság! A tájékoztató Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzatának és intézményeinek évi október 31-ei teljesítése alapján kerül ismertetésre. A módosított előirányzatokhoz viszonyított teljesítés, a bevételek tekintetében az alábbiak szerint alakult. Működési bevételek Az intézmények működési bevételek teljesülése eft, az éves előirányzat 88,31%-a. Az intézményi térítési díjak, bérleti díjak időarányosan teljesültek. A közhatalmi bevetélek Közhatalmi bevételeket képezik az iparűzési és gépjárműadó bevetélek. Az iparűzési adó bevételünk beszámolási időszakban eft - tal 138,49 %-al, a gépjárműadó pedig eft-tal, 112,58%-al teljesült. Az iparűzési adó A évi adóbevallások feldolgozása után az iparűzési adóerő-képességünk eft. A tavalyi évben ugyanezen időszakban eft volt. A növekedés oka a következő: A csapadékvíz- elvezető hálózat kiépítése során a településen dolgozó vállalkozók több helyi- és ideiglenes iparűzési adót kötelesek fizetni a nettó árbevétel emelkedése miatt. A október 31-ig eft helyi iparűzési adóelőleget, illetve adót fizettek be az adózók. A évi adóbevallások feldolgozása után eft összegű előző évi túlfizetést utaltunk vissza, így az önkormányzatnál ténylegesen eft adóbevétel keletkezett. Nyilvántartásunk szerint október 31-én 35 fő hátralékkal rendelkező adózóval szemben, összesen eft összegű adótartozást tartottunk nyilván. A magas összegű hátralék keletkezésének oka az, hogy a adóévről szóló adóbevallást az adózók késedelmesen július hónapban nyújtották be, így az esetleges fizetési kötelezettségüknek is későbbi időpontban tudnak eleget tenni. A gépjárműadó A gépjárműadó várható tervezett bevétele eft, mely a tervezetten felül eft-tal teljesült. A befizetett gépjárműadó 40%-a az önkormányzat bevételét képezi, ami esetünkben eft volt, míg a befolyt adó 60%-a a központi költségvetést illeti meg (6.754 eft). A hátralékosok száma 97 fő volt október 31-ei adatok alapján. Velük szemben eft összegű adótartozást tartunk nyilván. Hátralékkezelés Az adóbevételek növelése érdekében folyamatos kapcsolatot tartunk az adózókkal. Fizetési felszólításokat, idézéseket küldünk ki. A meghallgatások alkalmával, az adózóval történő egyeztetéssel részletfizetést engedélyezünk. Gyakran alkalmazzuk a munkabérből, nyugdíjból történő letiltást, illetve az adószámlák közötti átvezetést, sor került továbbá inkasszók benyújtására, ingatlanra jelzálogjog bejegyzésre, gépjármű forgalomból való kivonásra. 1

2 Önkormányzat költségvetési támogatása A Magyarország évi központi költségvetéséről évi C. (továbbiakban Költségvetési tv.) rendelkezik az önkormányzatot megillető költségvetési támogatásokról. Az Önkormányzat költségvetési támogatása következőképpen alakult (2.sz. melléklet III. pontja): Normatív támogatások - Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen az I. félévi módosításhoz képest az előirányzatban évközi változás nem történt. A módosított előirányzat eft, amely eft /84,05%/. összeggel teljesült. - Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása jogcímen az előirányzat módosításban ismertetett módon, a köznevelési feladatra kaptunk állami támogatást ( eft). A módosított előirányzathoz eft viszonyítva eft. /84,45%/ teljesült. - Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása jogcímen az eredeti előirányzat módosult az évközi jövedelempótló pótelőirányzatokkal. A teljesítése módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft /86,94%/. A jövedelempótló támogatás pótelőirányzat alábbiak szerint teljesült: Jogcím megnevezése Lakásfenntartási támogatás Jövedelempótló támogatások összesen: Pótelőirányzat eft eft - Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása jogcímen az eredeti előirányzatban évközi változás nem történt, teljesítése a eft előirányzathoz viszonyítva eft /84,00%/. Normatív támogatások módosított előirányzata összesen eft, teljesítése eft /85,31 %/. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások A Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások eredeti előirányzata tartalmazta az előző évről áthúzódó Bérkompenzáció (266 eft) és a Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatása ( eft) jogcímeket. Az eredeti előirányzat eft. A 2015.I. félévi módosítások során átvezetésre kerültek a nyári gyerekétkeztetés eft, bérkompenzáció eft, játszótérre kapott kiegészítő támogatása eft; illetve az előző évi bérkompenzáció átvezetésre került a Helyi önkormányzatok működésének általános támogatások közzé -266 eft. Az I. félévi előirányzat módosítással a pénzügyi teljesítés is megtörtént. A módosított eft előirányzathoz viszonyítva eft /38,16%/ teljesült. A október 31-ig a következő pótelőirányzat változások történtek: július október hónapra eső bérkompenzáció összege 750 eft; évi szociális tűzifa támogatás eft; - Zárszámadás évi normatíva elszámolás 618 eft - A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatás előirányzatának visszavezetése eft. 2

3 Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások módosított előirányzata összesen eft, teljesítése eft /84,12%/. A költségvetési támogatások mindösszesen eft módosított előirányzathoz viszonyítva eft-tal / 85,12 %/ teljesült a beszámolási időszakban. Tájékoztatás a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásairól A beszámolási időszakban a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai a következőképpen alakultak: Megnevezés Beadott Igény Elnyert támogatás Szociális kiegészítő (I. ütem) Ft Ft Szociális kiegészítő (II. ütem) Ft Ft Szociális összesen: Ft Ft Működési (I. ütem) Ft Ft Működési (II. ütem) Ft Elbírálás alatt Működési összesen: Ft Ft Játszótér, rendkívüli támogatás Ft Ft központi döntés Központi összesen Ft Ft Mindösszesen: Ft Ft Támogatásértékű bevételek Működési célú támogatásértékű bevételek Évközi feladataink ellátása kiegészül különböző államháztartáson belülről kapott támogatásokkal. A beszámolási időszakban a működési célú támogatásértékű kapott előirányzatunk eft, amely eft-tal teljesült /99,58%/. Az összes támogatásból kiemelkedik a Közmunka programokra kapott költségvetési támogatás, ami 95,39 %-át teszi ki e jogcímből. Részletesen: Az OEP az eredeti előirányzata nem módosult, így a teljesítése a módosított előirányzathoz /7.968 eft/ viszonyítva eft-tal teljesült /83,31 %/. A Munkaügyi Központtól a hatósági szerződésekben foglalt pénzügyi ütemezéseknek megfelelően érkeztek a támogatások. A módosított előirányzat eft, és teljesítése eft /99,98 %/. Az óvoda IPR módosított előirányzat és teljesítése 283 eft /100 %/. A TÁMOP Rehap Program (Varga L.) a támogatási szerződésben foglaltak alapján teljesült 517 eft. A Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat rendezvényeinket támogatta, amely a beszámolási időszakban kiegészül a Megyei Kupadöntőre kapott támogatással /+200 eft/. Támogatás összesen 280 eft. 3

4 Természetbeni ellátások igénylése Erzsébet utalványok (I. ütem) eft /100 %/. Az MVH területalapú támogatás összege 923 eft. Működési célú támogatások bevételek módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft-tal teljesült /99,58%/. Felhalmozási célú támogatások bevételek Az EU Önerő Alapból a Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség Javító Társulás kapott önerő kiegészítésre támogatást eft. összeggel. NKA pályázati forrásból valósul meg a Madar Ilona mellszobra. A megítélt támogatás 90%-a előlegként leutalásra került (2.700 eft.). A Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivataltól megérkezett a 2014-ben kifizetett Művelődési Ház felújítás támogatási összege eft. Önkormányzatunk sikeresen pályázat az iskola konyha felújításra. A pályázaton elnyert összege eft. A támogatás intenzitása 95 %. EU-s projektek utófinanszírozott tételek bevételei A Belterületi vízrendezés Sárrétudvari településen című és az ÉAOP-5.1.2/D azonosító projekt esetében a záró kifizetési kérelem jóváhagyásra került, és 880 eft támogatást kapott Önkormányzatunk. A támogatás összege teljes mértékben a évben kifizetett számlák összegét tartalmazza. A Sárrétudvari fogorvosi rendelő felújítása és akadálymentesítése című és az ÉAOP-4.1.2/A azonosító projekt esetében az időközi és záró kifizetési kérelmünk szintén jóváhagyásra került. A támogatás tartalma megoszlik és év között, mivel a beruházás január hónapban került átadásra. A kapott támogatás összege 799 eft, amelyből tárgyévre eső összeg: 156 eft, előző évi (utófinanszírozott) tételek összege 643 eft. Ezen projektek tekintetében az előirányzatokat nem módosítottuk, későbbiekben kerül átvezetésre. Átvett pénzeszközök Működési célú átvett pénzeszközök A évi hagyományőrző falunapi rendezvény működési kiadásaihoz kapcsolódó felajánlások érkeztek eft összegben, illetve LTP visszafizetések 61 eft összegben. A működésre átvett pénzeszközök az módosított előirányzathoz viszonyítva eft-tal teljesült /103,56%/. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 4

5 A Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség Javító Társulás részére átadott rövid lejáratú kölcsön megtérült eft /100,00%/. A Sárrétudvari-Biharnagybajom Víziközmű Beruházási Társulásnak adott kölcsön szintén visszatérült eft /100,00%/. Szociális kölcsön visszatérülések A módosított eft éves előirányzathoz viszonyítva a kölcsön visszatérülés eft, 101,45 %. Finanszírozási műveletek Önkormányzatunk eft-os folyószámla hitelkerettel rendelkezett a beszámolási időszakban. Folyószámlahitelt án nem vettük igénybe. A bevételi oldal tartalmazza a módosított előirányzat és felvett hitel göngyölített összegét eft; 100 % (ugyanezen összeg került beállításra a kiadási oldalon, mint hiteltörlesztés). A Képviselő - testület döntött az Opel busz beszerzéséről. Az MVH pályázat utófinanszírozás keretében valósult a beszerzés. A bekerülési érték nettó összege rövid lejáratú kölcsön (faktorálás keretében valósult meg. A teljesítése eft /100 %/. A rövid lejáratú hitel módosított előirányzata eft, teljesítése eft 100,00 %. Pénzmaradvány A pénzmaradvány összege eft. Ennek összege felosztásra került: - az előző évben megelőlegezett állami támogatások visszafizetésének a fedezete eft - a fennmaradó összeg a évi tűzifa forrása eft. A pénzmaradvány összegét több utófinanszírozású pályázat is csökkentette. Ilyen volt a Művelődési Ház és Könyvtár felújítására megítélt, de ki nem fizetett támogatása (4.689 eft), a Belvízpályázatunk (880 eft) vagy a Fogorvosi rendelő felújítása (643 eft) Ezen tételek összesen eft A hitelműveletekhez hasonlóan a betéti ügyleteket is szükséges kimutatni bruttó módon. Így bevételi oldalon a lekötött betétek megszűntetése oldalon eft szerepel, ezzel szemben a kiadási oldalon a lekötött betétel elhelyezése soron eft szerepel. A beszámolási időszakban eft rövid lejáratú betéttel rendelkezett az önkormányzat. A betétek összegei a különböző támogatások (pl.:iskola konyha felújítása, közmunkaprogramok előreutal támogatásai, évi tűzifa, a parkolósávra elkülönített forrás), amelyek későbbiekben valósulnak meg. A lekötési idő átlagban 3 nap, betétei kamat a mindenkori hirdetmény alapján kb. 0,2 0,4%. Eddig a betétek után november 09-ig Ft kamatot kaptunk. A bevételi oldalon a eft módosított előirányzathoz viszonyítva, eft összeggel teljesült /98,77%/. 5

6 Kiadások Személyi juttatások, szociális hozzájárulási adó Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Az Önkormányzat személyi juttatások módosított előirányzata eft, teljesítése eft /95,98%/. A teljesítéseket elemezve megállapítható, hogy a: - Önkormányzati jogalkotás alcímen a teljesítés 81,10 %. - A Védőnői ellátás időarányosan teljesült /81,49%/. - A Települési feladat ellátás teljesítésének 80,.89 % - A közmunkabérek teljesítése 100.,42 %. - Közművelődési tevékenység időarányosan teljesült /94,08%/. A teljesítés tartalmazza 1 fő részére a jubileumi jutalom kifizetését. - A Konyha szintén időarányosan /66,03%/ teljesült. 1 fő dolgozó táppénzen van helyettest nem alkalmaztunk, közfoglalkoztatott segíti a munkát. Az Önkormányzat személyi juttatások kapcsolódó szociális hozzájárulási adó előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft /99,99%/ teljesült. módosított Sárrétudvari Polgármesteri Hivatal A Polgármesteri Hivatal személyi juttatás módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft-tal időarányosan teljesült /79,98%/. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó szintén arányosan 83,26 %-al teljesült. Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény A személyi juttatások módosított előirányzathoz eft viszonyítva időarányosan teljesült eft. /83,57%/. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó szintén arányosan 83,53 %-al teljesült. Dologi kiadások Az önkormányzat és intézmények dologi kiadásai, a módosított előirányzathoz viszonyítva eft-tal teljesült /79,81%./ 6

7 Az intézmények összességében takarékosan gazdálkodtak. A dologi kiadások tekintetében főbb tételek az alábbiak szerint alakultak: adatok eft-ban Megnevezés Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzat Sárrétudvari Polgármesteri Hivatal Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény Ellátottak pénzbeli juttatásai Gáz Villany Víz mei telj. % mei telj. % mei telj. % , , , , , , , ,50 Az ellátottak pénzbeli juttatásai az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés Rászorultságtól függő pénzbeni ellátások Előirányzat okt.31-ei módosított adatok eft-ban Teljesítés Rendszeres szociális segély ,51% Foglalkoztatást helyettesítő támogatás ,95% Lakásfenntartási támogatás ,83% Önkormányzati segély, Települési támogatás ,14% Óvodáztatási támogatás ,97% Összesen: ,65% Természetben nyújtott szociális ellátások Étkeztetés ,70% Közgyógyellátás ,91% Temetési segély ,00% Köztemetés ,00% Erzsébet utalvány I ,00% Tűzifa ,97% Tűzifa ,00% Összesen: ,70% Egyéb pénzbeni támogatás Bursa H., Arany J. ösztöndíj ,33% Cukorbetegek anyagi támogatása ,46% Összesen: ,64% ,89% A pénzbeli ellátások közül a rendszeres szociális segély és a lakásfenntartási támogatás 10%, a foglalkoztatási helyettesítő támogatás 20 % önrész került tervezésre eredeti előirányzatként, mely évközben módosult. Pénzeszközök átadások A pénzeszköz átadások között került tervezésre a civil szervezetek támogatásai. Úgymint a Megnevezés Mei Telj % Polgárőrség ,00 Sárrétudvari Sport Egyesület ,33 Civil Szervezetek ,12 Segítő Kezek Intézményfenntartó társulás ,00 MÖSZ tagdíj Polgárvédelem 127 0

8 Egyéb szervezetek támogatása Bihar Sárrét Vidékfejlesztési Egyesület tagdíj Magyar Lovassport Szövetség 0 10 HBM-i Polgárőrség 0 20 Református Egyházközösség 0 26 Országos Mentőszolgálat 0 10 Rendőrség 0 44 Sárrétudvari és Térsége Ivóvízminőség Javító Társulás Biharnagybajom-Sárrétudvari Víziközmű Beruházási Társulás tagdíj Falunapi rendezvény MVH játszótér visszafizetése Sárréti Vidékfejlesztési Egyesület 60 Összesen ,38 Felhalmozási kiadások Beruházási kiadások Tornaterem építése Belterület vásárlás /Benzinkút/ Parkolósáv Informatikai eszközök beszerzése Szobor Napelem pályázat Eszközbeszerzés közmunkaprogramból Traktor, pótkocsi Egyéb eszközök (fűkasza, varrógép, rotációs kapa stb.) Konyha légkond. eszköz beszerzés Opel busz beszerzése Beruházási kiadások összesen: 403 eft 50 eft 164 eft 190 e Ft eft eft eft eft 145 eft eft eft Tartalék A tartalék június 30-án: működési eft, felhalmozási eft. A beszámolási időszakban a következő tételek kerültek átvezetésre (Ft-ban): Játszótér MVH kamat törl Napelemes pályázat Szobor (szakértői díj) Parkolósáv Tornaterem Tartalék összesen: Szociális Kölcsön Szociális kölcsön a módosított előirányzatához /2.296 eft/ viszonyítva eft-tal teljesült /84,71 %/. Finanszírozási kiadások Likviditási hitel törlesztése Önkormányzatunk eft-os folyószámla hitelkerettel rendelkezett a beszámolási időszakban. A kiadási oldalon a hitel törlesztés módosított előirányzata és teljesítés göngyölített összege eft. (ugyanezen összeg került beállításra a bevételi oldalon, mint hitelfelvétel). A eft az Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése összeg előirányzat és teljesítés összegét tartalmazza. (ugyanezen összeg előirányzatként szerepel a bevételi oldalon, mint Államháztartáson belüli megelőlegezések) 8

9 A rövid lejáratú hitel módosított előirányzata eft, teljesítése eft 90,93 %. A kiadási oldalon a eft módosított előirányzathoz viszonyítva, eft összeggel teljesült /95,81%/. Összességében a bevételek és kiadások teljesítése arányosan teljesültek. A fenti teljesítési adatok kerültek átvezetésre a mellékleteken. Kelt: Sárrétudvari, november 20. Kiss Tibor sk. polgármester 9