Beszámoló az Önkormányzat és intézményei I. félévi költségvetésének végrehajtásáról

Átírás

1 Beszámoló az Önkormányzat és intézményei I. félévi költségvetésének végrehajtásáról Tisztelt Képviselő Testület! Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzatának évi I. féléves teljesítése ai adatok alapján kerül ismertetésre. A módosított előirányzatokhoz viszonyított teljesítés, a bevételek tekintetében az alábbiak szerint alakult. Működési bevételek Az intézmények működési bevételek teljesülése eft, az éves előirányzat 53,73%-a. Az intézményi térítési díjak, bérleti díjak időarányosan teljesültek. A közhatalmi bevetélek Közhatalmi bevételeket képezik az iparűzési és gépjárműadó bevetélek. Az iparűzési adó bevételünk eft, 34,43 %-al és a gépjárműadó eft 47,50 %-al teljesültek. Az iparűzési adó A évi I. félévi iparűzési adóerő-képességünk eft. A I. félévben eft /43%/ helyi iparűzési adóelőleget, illetve adót fizettek be az adózok. A évi adóbevallások feldolgozása után 794 eft összegű előző évi túlfizetést utaltunk vissza, így az önkormányzatnál ténylegesen eft adóbevétel keletkezett. Nyilvántartásunk szerint június 30-án 60 fő hátralékkal rendelkező adózóval szemben, összesen eft összegű adótartozást tartottunk nyílván. A magas összegű hátralék keletkezésének oka, hogy a évről szóló adóbevallást késedelmesen nyújtották be az adózók, így az esetleges fizetési kötelezettségüknek is későbbi időpontban tudnak eleget tenni. A gépjárműadó A gépjárműadó várható tervezett bevétele eft, mely időarányosan eft-al teljesült. A befizetett gépjárműadó 40%-a az önkormányzat bevételét képzi, ami esetünkben eft /47%/ volt, míg a befolyt adó 60%-a központi költségvetést illeti meg /2.850 eft/. A hátralékosok száma 177 fő volt I. félévi adatok alapján. Velük szemben eft összegű adótartozást tartunk nyílván. Hátralékkezelés Az adóbevételek növelése érdekében folyamatos kapcsolatot tartunk az adózókkal. Fizetési felszólításokat, idézéseket küldünk ki. A meghallgatások alkalmával az adózóval történő egyeztetéssel részletfizetést engedélyezünk. Egyre több esetben alkalmazzunk a munkabérből, nyugdíjból történő letiltást, illetve az adószámlák közötti átvezetést. 1

2 Önkormányzat költségvetési támogatása A Magyarország évi központi költségvetéséről évi CCXXX törvény (továbbiakban Költségvetési tv.) rendelkezik az önkormányzatot megillető költségvetési támogatásokról. Az Önkormányzat költségvetési támogatása következőképpen alakult (2.sz. melléklet III. pontja): Normatív támogatások - Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen az eredeti előirányzatban évközi változás nem történt, teljesítése a eft előirányzathoz viszonyítva eft /52%/. - Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása jogcímen szintén nem történt évközi módosítás, teljesítése a eft előirányzathoz viszonyítva eft. /50,37%/. - Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása jogcímen az eredeti előirányzat módosult az évközi jövedelempótló pótelőirányzatokkal. A teljesítése módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft /73,70%/. A jövedelempótló támogatás pótelőirányzat alábbiak szerint teljesült: Jogcím megnevezése FHT támogatás RSZS támogatás Lakásfenntartási támogatás Óvodáztatási támogatás Jövedelempótló támogatások összesen: Pótelőirányzat eft eft eft 310 eft eft - Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása jogcímen az eredeti előirányzatban évközi változás nem történt, teljesítése a eft előirányzathoz viszonyítva eft /52,01%/. Normatív támogatások módosított előirányzata összesen eft, teljesítése eft /58,89 %/. Központosított támogatások - A központosított támogatások eredeti előirányzata tartalmazta a Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak egyéb támogatása (1.800 eft) és a Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása (21 eft) jogcímeket. Évközben az előirányzat módosult gyermekszegénység elleni program keretében nyári étkeztetés biztosítása pótelőirányzattal eft-tal. 2

3 A központosított támogatások módosított előirányzata összesen eft, teljesítése eft /91,26%/. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai A Magyar Államkincstár értesítése alapján a Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatás eredeti előirányzata ( eft) kiegészült az adósságkonszolidáció (4.383 eft) és a bérkompenzáció (1.635 eft) pótelőirányzatokkal. Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatás módosított előirányzata eft, teljesülése eft /15,06%/. Támogatásértékű bevételek Működési célú támogatások bevételek Évközi feladataink (kötelező, egyéb pályázati programok) ellátása kiegészül különböző szervezetektől kapott támogatásokkal. Ilyen jogcímen az előirányzatunk eft pótelőirányzattal módosult. Ebből is a Munkaügyi Központtól kapott támogatás ( eft) pótelőirányzata teszi ki az összes változás 94,42 %-át. Részletesen: Az OEP az eredeti előirányzata az évközi béremelés időarányos részével módosult, így a teljesítése a módosított előirányzathoz /6.636 eft/ viszonyítva eft-tal teljesült /50,54%/. A Munkaügyi Központtól a hatósági szerződésekben foglalt pénzügyi ütemezéseknek megfelelően érkeztek a támogatások. A pótelőirányzat módosítása és teljesítése eft /100 %/. Sárrétudvari Közös Önkormányzati Hivatal Szerepi Kirendeltség működési költségéihez Szerep Községi Önkormányzat támogatása, a módosított előirányzathoz /272 eft/ viszonyítva 113 eft-tel teljesült /41,54%/. A választási feladatokra, a jogszabályokban rögzített norma összegek kerültek megállapításra. Az Országgyűlési feladatokra 881 eft, az EP választásra 882 eft pótelőirányzat teljesült /100 %/. Az óvoda évi IPR, illetve az előző évről áthúzódó óvodáztatási támogatások idén teljesültek. Pótelőirányzata 840 eft /100 %/. Az MVH falunap előirányzatként tervezett bevétele a beszámolási időszakban nem teljesült. TÁMOP Egészségmegőrző Program, illetve a TÁMOP Rehap Program a támogatási szerződésben foglaltak alapján teljesült eft. 3

4 A Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat különböző rendezvényeinket támogatta, összesen 163 eft-tal. /100 %/. Működési célú támogatások bevételek módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft-tal teljesült /95,21%/. Felhalmozási célú támogatások bevételek Nemzeti Fejlesztési Ügynökségtől (NFÜ) és az önrész kiegészítéséhez EU Önerő Alap támogatást kaptunk, a Belterületi vízrendezés Sárrétudvari településen című és ÉAOP /D azonosító számú projekthez kapcsolódóan. A módosított előirányzathoz az NFÜ támogatás módosított előirányzathoz eft viszonyítva eft-tal teljesült az EU Önerő Alap módosított előirányzathoz /9.576 eft/ viszonyítva eft-tal teljesült /64%/. A Művelődési Ház felújítás projekt I. rész-számlája elszámolásra került. Az MVH támogató határozata alapján eft összeget kaptunk. Átvett pénzeszközök Működési célú átvett pénzeszközök A évi hagyományőrző falunapi rendezvény működési kiadásaihoz kapcsolódó felajánlások érkeztek eft összegben, mely a beszámolási időszakban eft-tal teljesült /100,00%/. Szociális kölcsön visszatérülések A tervezett 600 eft éves előirányzathoz viszonyítva a kölcsön visszatérülés 482 eft, ami 80,33 %. Hitel A módosított hitel előirányzata a Művelődési Ház és Könyvtár támogatásmegelőlegező hitelét tartalmazza eft összeggel, melynek teljesítése szinténe eft /100 %/. Önkormányzatunk eft-os folyószámla hitelkerettel rendelkezett a beszámolási időszakban. Hitelkeret teljesítése eft. A rövid lejáratú hitelek teljesítése eft, teljesítése eft 79,13 %. A bevételi oldalon a eft módosított előirányzathoz viszonyítva, eft összeggel teljesült /61,03%/. 4

5 Kiadások Személyi juttatások, szociális hozzájárulási adó Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Az Önkormányzat személyi juttatások módosított előirányzata eft, teljesítése eft /77,29%/. A teljesítéseket elemezve megállapítható, hogy a: - Önkormányzati jogalkotás alcímen a teljesítés 32,18 %. Az alulteljesítés oka képviselő tiszteletdíjak kifizetésének elmaradása okozza. - A Védőnői ellátás időarányosan teljesült /46,73%/. - A Települési feladat ellátás teljesítésének magas arányát, a közmunkaprogramok keretében kifizetett közmunkabérek / eft/ okozzák. - Közművelődési tevékenység időarányosan teljesült /51,73%/ - A Konyha szintén időarányosan /53,64%/ teljesült. Az Önkormányzat személyi juttatások kapcsolódó szociális hozzájárulási adó módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft /70,41%/ teljesült. Sárrétudvari Közös Önkormányzati Hivatal A Közös Hivatal személyi juttatás módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft-tal időarányosan teljesült. Ezen belül Sárrétudvari 48,49%, Szerep 43,46 %. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó szintén arányosan 49,20 %- al teljesült. Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény A személyi juttatások módosított előirányzathoz eft viszonyítva időarányosan teljesült eft. /49,79%/. Ezen belül az óvoda 50,85%-al, bölcsőde 44,37 %-al teljesült. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó szintén arányosan 53 %-al teljesült. 5

6 Dologi kiadások Az önkormányzat és intézmények dologi kiadásai, a módosított előirányzathoz viszonyítva eft-tal teljesült /47,23%./ Az intézmények összességében takarékosan gazdálkodtak. A dologi kiadások tekintetében főbb tételek az alábbiak szerint alakultak: adatok eft-ban Megnevezés Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzat Sárrétudvari Közös Önkormányzati Hivatal Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény Gáz Villany Víz mei telj. % mei telj. % mei telj. % , , , , , , , , ,38 Ellátottak pénzbeli juttatásai Az ellátottak pénzbeli juttatásai az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított Teljesítés adatok eft-ban Rászorultságtól függő pénzbeni ellátások Rendszeres szociális segély ,86% Foglalkoztatást helyettesítő támogatás ,77% Lakásfenntartási támogatás ,24% Átmeneti segély ,14% Óvodáztatási támogatás ,00% Összesen: ,55% Természetben nyújtott szociális ellátások Étkeztetés ,90% Közgyógyellátás ,46% Temetési segély ,29% Tűzifa támogatás Összesen: ,87% Egyéb pénzbeni támogatás 6

7 Bursa H., Arany J. ösztöndíj ,95% Cukorbetegek anyagi támogatása ,15% Összesen: ,26% Önkormányzat által folyósított ellátás összesen: ,82% A pénzbeli ellátások közül a rendszeres szociális segély és a lakásfenntartási támogatás 10%, a foglalkoztatási helyettesítő támogatás 20 % önrész került tervezésre eredeti előirányzatként, mely évközben módosult. A teljesítés szempontjából az önrészek felhasználás a következőképpen alakult: Megnevezés Eredeti előirányzat Felhasznált önerő (önrész) (Teljesítés X önerő %) Rendszeres szociális segély ,58% Foglalkoztatást helyettesítő támogatás ,01% Lakásfenntartási támogatás ,53% adatok eft-ban Az ellátottak pénzbeli támogatások előirányzat összességében elegendő lesz, mivel más jogcím esetében maradvány várható. Ilyen például a közgyógyellátás (teljesítése 16,46%). Pénzeszközök átadások A pénzeszköz átadások között került tervezésre a civil szervezetek támogatásai. Úgymint a Megnevezés Mei Telj % Polgárőrség ,40 Sárrétudvari Sport Egyesület ,00 Civil Szervezetek ,75 Polgárvédelem Nevelő szülői hálózat támogatása Hajdú - Bihar Megyei Területfejlesztési Tanács Segítő Kezek Intézményfenntaró társulás ,81 Vizi közmű tagdíj MÖSZ tagdíj Önkéntes Tűzoltók Rákóczi Szövetség Bihar Sárrét Vidékfejlesztési Egyesület tagdíj Nemzeti Agrárgazdasági Kamara (NAK) Összesen ,19 Felhalmozási kiadások Felújítási kiadások A beszámolási időszakban az alábbi fejlesztések valósultak meg: Óvoda felújítása Művelődési Ház felújítása eft eft

8 Felújítás kiadások összesen: eft Beruházási kiadások Fogorvosi rendelő Belvíz pályázat Tornaterem építése Számítógép beszerzés Beruházási kiadások összesen: 889 eft eft 650 eft 181 eft eft Tartalék A tartalék a Képviselő testületi döntésnek megfelelően átvezetésre került a Polgárőrség támogatására /-500 eft/ és a Nemes féle ház megvásárlására / eft/ A tartalék összegét növelte az előző évi IPR összege /+820 eft/ A tartalék jelenleg eft. Szociális Kölcsön Szociális kölcsön a módosított előirányzatához /1.000 eft/ viszonyítva az I. félévben eft-tal teljesült /111,00 %/. Hitel Rövid lejáratú működés hitel törlesztése Itt került kimutatásra az adósságkonszolidáció pótelőirányzat összege eft /100%/ A beruházási hitel törlesztése A Művelődési Ház és Könyvtár felújításának támogatás megelőlegező hitel törlesztését tartalmazza. A módosított előirányzathoz /4.996 eft/ viszonyítva eft-tal teljesült /94,48%/. Összességében a bevételek és kiadások teljesítése arányosan alakult az I. félévben. A fenti teljesítési adatok kerültek átvezetésre a mellékleteken. Kelt: Sárrétudvari, szeptember 12. Kiss Tibor sk. polgármester 8