Beszámoló az Önkormányzat és intézményei III. negyedévi költségvetésének végrehajtásáról

Átírás

1 Beszámoló az Önkormányzat és intézményei III. negyedévi költségvetésének végrehajtásáról Tisztelt Képviselő Testület! Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 87. (1) bekezdése rendelkezik az évközi kimutatásokról és beszámolási szabályokról: A polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig, háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepció ismertetésekor írásban tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását. A fenti jogszabályi részt, az Egyes törvényeknek a költségvetési tervezéssel, valamint a pénzpiaci és a közüzemi szolgáltatások hatékonyabb nyújtásával összefüggő módosításáról szóló évi XXXIX. törvény 64. (1) bekezdése alapján szeptember 30-ai nappal hatályát vesztette. Jogszabályi környezetváltozás ellenére, fontosnak tartottuk az önkormányzat és intézményeinek gazdálkodási helyzetéről tájékoztatót adnunk. Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzatának és intézményeinek évi III. negyedévi költségvetésének végrehajtásáról a ai könyvelt adatok alapján kerül tájékoztatásra. A beszámoló egyes részei tartalmazza a I. félévi beszámolóban közölt információkat, illetve kiegészül az a ¾ évi adatokkal. A módosított előirányzatokhoz viszonyított teljesítés, a bevételek tekintetében az alábbiak szerint alakult. Működési bevételek Az intézmények működési bevételek teljesülése eft, az éves előirányzat 85,32%-a. Az intézményi térítési díjak, bérleti díjak időarányostól jobban teljesültek. Várhatóan több lesz a térítési díj bevétel, mint a tervezet, mivel a gyermekétkezőknél a térítés ellenében étkezők létszáma nőtt, valamint nőtt a szociális étkezők létszáma is. A közhatalmi bevetélek Közhatalmi bevételeket képezik az iparűzési és gépjárműadó bevételek. Az iparűzési adó bevételünk eft, %-al és a gépjárműadó eft %-al teljesültek. Az iparűzési adó A évi I. félévi iparűzési adóerő-képességünk eft. A III. negyedévben eft helyi iparűzési adóelőleget, illetve adót fizettek be az adózok. A évi adóbevallások feldolgozása után 885 eft összegű előző évi túlfizetést 1

2 utaltunk vissza az adózóknak, illetve egyéb utalás címén 21 e Ft-ot vezettünk át, így az önkormányzatnál ténylegesen eft adóbevétel keletkezett. Nyilvántartásunk szerint szeptember 30-án 44 fő hátralékkal rendelkező adózóval szemben, összesen eft összegű adótartozást tartottunk nyílván. A gépjárműadó A gépjárműadó várható tervezett bevétele eft, mely időarányosan 8702 eft-al teljesült. A befizetett gépjárműadó 40%-a az önkormányzat bevételét képzi, ami esetünkben 3481 eft /87%/ volt, míg a befolyt adó 60%-a központi költségvetést illeti meg /5221 eft/. A hátralékosok száma 189 fő volt III. negyedévi adatok alapján. Velük szemben 3499 eft összegű adótartozást tartunk nyílván. Hátralékkezelés Az adóbevételek növelése érdekében folyamatos kapcsolatot tartunk az adózókkal. Fizetési felszólításokat, idézéseket küldünk ki. A meghallgatások alkalmával az adózóval történő egyeztetéssel részletfizetést engedélyezünk. Több esetben alkalmazzunk a munkabérből, nyugdíjból történő letiltást, illetve az adószámlák közötti átvezetést, gépjárművek forgalomból való kivonásának kezdeményezését. Önkormányzat költségvetési támogatása A Magyarország évi központi költségvetéséről évi CCXXX törvény (továbbiakban Költségvetési tv.) rendelkezik az önkormányzatot megillető költségvetési támogatásokról. Az Önkormányzat költségvetési támogatása következőképpen alakult (2.sz. melléklet III. pontja): Normatív támogatások Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen az eredeti előirányzatban évközi változás nem történt, teljesítése a eft előirányzathoz viszonyítva eft /76%/. - Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása jogcímen szintén nem történt évközi módosítás, teljesítése a eft előirányzathoz viszonyítva eft. /74.56%/. - Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása jogcímen az eredeti előirányzat módosult az évközi jövedelempótló pótelőirányzatokkal. A teljesítése módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft /88.44%/. A jövedelempótló támogatás pótelőirányzat alábbiak szerint teljesült: Jogcím megnevezése FHT támogatás RSZS támogatás Pótelőirányzat eft eft 2

3 Lakásfenntartási támogatás Óvodáztatási támogatás Jövedelempótló támogatások összesen: eft 330 eft eft - Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása jogcímen az eredeti előirányzatban évközi változás nem történt, teljesítése a eft előirányzathoz viszonyítva eft /76.00%/. Normatív támogatások módosított előirányzata összesen eft, teljesítése eft /80.23 %/. Központosított támogatások - A központosított támogatások eredeti előirányzata tartalmazta a Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak egyéb támogatása (1.800 eft) és a Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása (21 eft) jogcímeket I. félévben az előirányzat módosult gyermekszegénység elleni program keretében nyári étkeztetés biztosítása pótelőirányzattal eft-tal III. negyedévében a Magyarország szeretlek programsorozat keretében 325 eft vissza nem térítendő pótelőirányzattal módosult. A központosított támogatások módosított előirányzata összesen eft, teljesítése eft /93.16%/. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai A Magyar Államkincstár értesítése alapján a Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatás módositott előirányzata ( eft) kiegészült az adósságkonszolidáció (4.383 eft) és a bérkompenzáció (1.635 eft) pótelőirányzatokkal. Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatás módosított előirányzata eft, teljesülése eft /15,66 %/. Támogatásértékű bevételek Működési célú támogatások bevételek Évközi feladataink (kötelező, egyéb pályázati programok) ellátása kiegészül különböző szervezetektől kapott támogatásokkal. Ilyen jogcímen az előirányzatunk eft pótelőirányzattal módosult. Ebből is a Munkaügyi Központtól kapott támogatás ( eft) pótelőirányzata teszi ki az összes változás %-át. Részletesen: 3

4 Az OEP az eredeti előirányzata az évközi béremelés időarányos részével módosult, így a teljesítése a módosított előirányzathoz /6.636 eft/ viszonyítva 5074 eft-tal teljesült /76,46%/. A Munkaügyi Központtól a hatósági szerződésekben foglalt pénzügyi ütemezéseknek megfelelően érkeztek a támogatások. A pótelőirányzat módosítása és teljesítése eft /100 %/. Sárrétudvari Közös Önkormányzati Hivatal Szerepi Kirendeltség működési költségéihez Szerep Községi Önkormányzat támogatása, a módosított előirányzathoz /272 eft/ viszonyítva 159 eft-tel teljesült /58.46%/. A választási feladatokra, a jogszabályokban rögzített norma összegek kerültek megállapításra. Az Országgyűlési feladatokra 881 eft, az EP választásra 882 eft pótelőirányzat teljesült /100 %/, évi Helyi önkormányzatok és Nemzetiségi választásokra 80 eft előleget kaptunk. Az óvoda évi IPR, illetve az előző évről áthúzódó óvodáztatási támogatások idén teljesültek. Pótelőirányzata 840 eft /100 %/. Az MVH falunap előirányzatként tervezett bevétele a beszámolási időszakban eft-al, azaz %-al teljesült. TÁMOP Egészségmegőrző Program EFt-al teljesült. /100.00%/ TÁMOP Rehap Program a támogatási szerződésben foglaltak alapján 475 eft-al teljesült. TÁMOP Kulturális szakember képzés a Hajduságban program 57 e Ft-al /22.98%/ teljesült. A Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat különböző rendezvényeinket támogatta, összesen 413 eft-tal. /100 %/. Működési célú támogatások bevételek módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft-tal teljesült /94,40%/. Felhalmozási célú támogatások bevételek Nemzeti Fejlesztési Ügynökségtől (NFÜ) és az önrész kiegészítéséhez EU Önerő Alap támogatást kaptunk, a Belterületi vízrendezés Sárrétudvari településen című és ÉAOP /D azonosító számú projekthez kapcsolódóan. A módosított előirányzathoz az NFÜ támogatás módosított előirányzathoz eft viszonyítva eft-tal teljesült az EU Önerő Alap módosított előirányzathoz /9.576 eft/ viszonyítva eft-tal teljesült /64%/. A Művelődési Ház felújítás projekt I. rész-számlája elszámolásra került. Az MVH támogató határozata alapján eft összeget kaptunk. 4

5 Átvett pénzeszközök Működési célú átvett pénzeszközök A I. félévben hagyományőrző falunapi rendezvény működési kiadásaihoz kapcsolódó felajánlásként eft összeg érkezett III. negyedévben eft felajánlás érkezett még a falunapi rendezvényhez. - Művészeti tábor megrendezéséhez 261 eft támogatást kaptunk a Net Humán Alapitványtól. - A lakosságtól LTP visszafizetések jogcímen eft teljesült. Szociális kölcsön visszatérülések A tervezett 600 eft éves előirányzathoz viszonyítva 1020 eft-ra módosult, melynek visszatérülése 920 e Ft /90.20%/. Hitel A módosított hitel előirányzata a Művelődési Ház és Könyvtár támogatásmegelőlegező hitelét tartalmazza eft összeggel, melynek teljesítése szinténe eft /100 %/. Önkormányzatunk eft-os folyószámla hitelkerettel rendelkezett a beszámolási időszakban. Ennek módositott előirányzata eft, a hitelkeret teljesítése eft. A rövid lejáratú hitelek módositott előirányzata eft, teljesítése eft %. A bevételi oldalon a eft módosított előirányzathoz viszonyítva, eft összeggel teljesült /85.65%/. 5

6 Kiadások Személyi juttatások, szociális hozzájárulási adó Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Az Önkormányzat személyi juttatások módosított előirányzata eft, teljesítése eft /87.17 %/. A teljesítéseket elemezve megállapítható, hogy a: - Önkormányzati jogalkotás alcímen a teljesítés %. Az alulteljesítés oka képviselő tiszteletdíjak kifizetésének elmaradása okozza. - A Védőnői ellátás időarányosan teljesült /73.41%/. - A Települési feladat ellátás teljesítésének magas arányát, a közmunkaprogramok keretében kifizetett közmunkabérek / eft/ okozzák. - Közművelődési tevékenység időarányosan teljesült /77.92%/ - A Konyha szintén időarányosan /75.97%/ teljesült. Az Önkormányzat személyi juttatások kapcsolódó szociális hozzájárulási adó módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft /85.14%/ teljesült. Sárrétudvari Közös Önkormányzati Hivatal A Közös Hivatal személyi juttatás módosított előirányzathoz / eft/ viszonyítva eft-tal időarányosan teljesült. Ezen belül Sárrétudvari 72.72%, Szerep %. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó szintén arányosan %- al teljesült. Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény A személyi juttatások módosított előirányzathoz eft viszonyítva időarányosan teljesült eft. /75.54%/. Ezen belül az óvoda 76.92%-al, bölcsőde %-al teljesült. 6

7 A személyi juttatásokhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó szintén arányosan %- al teljesült. Dologi kiadások Az önkormányzat és intézmények dologi kiadásai, a módosított előirányzathoz viszonyítva eft-tal teljesült /59.66%./ Az intézmények összességében takarékosan gazdálkodtak. A dologi kiadások tekintetében főbb tételek az alábbiak szerint alakultak: adatok eft-ban Megnevezés Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzat Sárrétudvari Közös Önkormányzati Hivatal Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény Gáz Villany Víz mei telj. % mei telj. % mei telj. % , , ,356 58, , , , , ,26 Ellátottak pénzbeli juttatásai Az ellátottak pénzbeli juttatásai az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés Rászorultságtól függő pénzbeni ellátások 7 Eredeti előirányzat Módosított Teljesítés adatok eft-ban Rendszeres szociális segély % Foglalkoztatást helyettesítő támogatás % Lakásfenntartási támogatás % Önkormányzati segély % Óvodáztatási támogatás ,00% Iskola és Óvoda kezdési támogatás /nem gyvk./ % Összesen: % Természetben nyújtott szociális ellátások Étkeztetés % Közgyógyellátás %

8 Temetési segély % Természetbeni támogatások / Erzsébet utalvány/ % Tűzifa támogatás Összesen: % Egyéb pénzbeni támogatás Bursa H., Arany J. ösztöndíj % Cukorbetegek anyagi támogatása % Összesen: % Önkormányzat által folyósított ellátás összesen: % A pénzbeli ellátások közül a rendszeres szociális segély és a lakásfenntartási támogatás 10%, a foglalkoztatási helyettesítő támogatás 20 % önrész került tervezésre eredeti előirányzatként, mely évközben módosult. A teljesítés szempontjából az önrészek felhasználás a következőképpen alakult: Megnevezés Eredeti előirányzat Felhasznált önerő (önrész) (Teljesítés X önerő %) Rendszeres szociális segély % Foglalkoztatást helyettesítő támogatás % Lakásfenntartási támogatás % adatok eft-ban Az ellátottak pénzbeli támogatások előirányzat összességében elegendő lesz, mivel más jogcím esetében maradvány várható. Pénzeszközök átadások A pénzeszköz átadások között került tervezésre a civil szervezetek támogatásai. Úgymint a Megnevezés Mei Telj % Polgárőrség Sárrétudvari Sport Egyesület ,00 Civil Szervezetek ,00 Polgárvédelem Nevelő szülői hálózat támogatása Hajdú - Bihar Megyei Területfejlesztési Tanács Segítő Kezek Intézményfenntaró társulás ,81 Vizi közmű tagdíj MÖSZ tagdíj Önkéntes Tűzoltók Rákóczi Szövetség Polgárvédelem Bihar Sárrét Vidékfejlesztési Egyesület tagdíj Nemzeti Agrárgazdasági Kamara (NAK) Viziközmű Társulat Összesen

9 Felhalmozási kiadások Felújítási kiadások A beszámolási időszakban az alábbi fejlesztések valósultak meg: Óvoda felújítása Művelődési Ház felújítása Fogorvosi rendelő Felújításhoz kapcsolódó előzetes Áfa Felújítás kiadások összesen: 192 eft eft 700 eft eft eft Beruházási kiadások Parkolósáv engedélyezési terve Belvíz pályázat Tornaterem építése (talajvizsgálat, telekvásárlás) Számítógép beszerzés Ingatlan vásárlás /Nemes ház/ Malacol építése Beruházáshoz kapcsolódó előzetes Áfa Beruházási kiadások összesen: felhalmozási kiadások összesen: 680 eft eft 760 eft 164 eft eft eft eft eft eft Tartalék A tartalék a Képviselő testületi döntésnek megfelelően átvezetésre került a Polgárőrség támogatására /-500 eft/ és a Nemes féle ház megvásárlására / eft/ A tartalék összegét növelte az előző évi IPR összege /+820 eft/ A tartalék jelenleg eft. Szociális Kölcsön Szociális kölcsön a módosított előirányzatához /1.320 eft/ viszonyítva az III. negyedévben eft-tal teljesült / %/. Hitel Rövid lejáratú működés hitel törlesztése Itt került kimutatásra az adósságkonszolidáció pótelőirányzat összege eft /100%/ A beruházási hitel törlesztése A Művelődési Ház és Könyvtár felújításának támogatás megelőlegező hitel törlesztését tartalmazza. A módosított előirányzathoz /4.996 eft/ viszonyítva eft-tal teljesült /94,48%/. 9

10 Összességében a bevételek és kiadások teljesítése arányosan alakult III. negyedévben. A fenti teljesítési adatok kerültek átvezetésre a mellékleteken. Kelt: Sárrétudvari, november 21. Kiss Tibor sk. polgármester 10