ELŐ TERJESZTÉS Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 2006. április 24 -i ülésére Tárgy: Az Önkormányzat 2005. évi költségvetésének teljesítése. Előadó: Horváth László polgármester Előterjesztés tartalma: rendelet tervezet Szavazás módja: minősített többség Az előterjesztés előkészítésében közreműködnek: Ügyrendi és Igazgatási Bizottság Pénzügyi Ellenőrző Bizottság Gazdasági, Idegenforgalmi és Környezetvédelmi Bizottság Egészségügyi és Szociális Bizottság Ifjúsági, Sport és Kisebbségi Ügyek Bizottsága Oktatási, Kulturális és Közművelődési Bizottság Láttam: Dr. Árpásy Tamás jegyző
Zirc Város Önkormányzati Képviselő-testületének /2006.(...) ÖK. rendelete az Önkormányzat 2005. évi költségvetésének végrehajtásáról Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 82. -ában meghatározott jogkörében eljárva a 2005. évi költségvetés végrehajtásáról a következő rendeletet alkotja: 1.. (1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete a 2005. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót az 1, 2, 3, 5, 6. számú mellékletekben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja. 1 948 208 e Ft bevétellel (függő, átfutó nélkül) 1 839 611 e Ft kiadással (függő, átfutó nélkül) 108 597 e Ft pénzmaradvánnyal (2) Az önkormányzati kiadásokat jogcímenként, bevételeket forrásonként az 1. sz. melléklet, valamint az 5 és 6. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. (3) Az Önkormányzat önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzathoz viszonyított teljesítés adatait a 8, 9. számú mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. (4) A Képviselő-testület az Önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait, felhalmozási célú pénzeszközátadásait a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá. 2.. A működési bevételek és kiadások, valamint a tőkejellegű bevételek és kiadások mérlegét a 2. és 3. számú melléklet szerint fogadja el. 3.. (1) A Képviselő-testület a pénzmaradvány felhasználását a 10. számú mellékletnek megfelelően engedélyezi. (2) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt terhelő fizetési kötelezettségek teljesítését kísérje figyelemmel.
-2- (3) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról, a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse. 4.. A Képviselő-testület a 12. számú mellékletben bemutatott teljesített közvetett támogatásokat elfogadja. 5.. Az Önkormányzat vagyonát összevontan a 16. számú melléklet tartalmazza. 6.. A Képviselő-testület a 17. számú melléklet szerinti fennálló adósságot lejárat szerinti bontásban, valamint a 18. számú mellékletben bemutatott többéves kihatással járó döntések hatását évenként összesítve elfogadja. 7.. A Német Kisebbségi Önkormányzat vagyonmérlegét a 27. számú táblázat mutatja be. 8.. A Képviselő-testület az Önkormányzat 2005. évi egyszerűsített mérlegét, egyszerűsített pénzforgalmi jelentését, egyszerűsített pénzmaradvány kimutatását és a könyvvizsgálói jelentést jóváhagyja. 9.. Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba. Kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik. Zirc, 2006. április 24. Horváth László polgármester Dr. Árpásy Tamás jegyző
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2005. évi beszámolóhoz
I. 1. A költségvetési szerv bemutatása Költségvetési szerv neve: Zirc Városi Önkormányzat Székhelye: 8420 Zirc, Március 15. tér 1. Költségvetési szerv törzsszáma: 428534 Adószáma: 15428536-2-19 KSH számjele: 15428536-7511-321-19 Társadalombiztosítási törzsszáma: 15458-7 Államháztartási egyedi azonosító: 1926499 Szakágazati besorolás: 7511
2 2. Az Önkormányzat által ellátott feladatok értékelése A Képviselő-testület a 3/2005. (II.14.) ÖK. rendeletével fogadta el a Zirc Városi Önkormányzat 2005. évi költségvetését. A költségvetés összeállításánál a Magyar Köztársaság 2005. évi költségvetéséről szóló törvény előírásait vettük figyelembe. A közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. tv. 69. -ában foglalt illetménypótlék számítási alapja 2005. január 1-től 18 900,- Ft. A 138/1992. X.8) Korm. rendelet 15. (2) bekezdésében szabályozott pótlékoknak (osztályfőnöki-, munkaközösség vezetői-, diákönkormányzati-, gyógypedagógiai pótlék) ugyanezen rendelet 15.. (3) bekezdésében meghatározott alsó és felső határból az alsó határral számoltunk a költségvetés összeállításánál. A közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. tv. 118. -ának (10) bekezdésében meghatározott kiemelt munkavégzésért járó keresetkiegészítés számítási alapja 2005. január 1-től 2005. augusztus 31-ig 5 000,- Ft/fő/hónap. 2005. szeptember 1-től 2005. december 31-ig 5 250,- Ft/fő/hónap. Pedagógus szakvizsga és továbbképzés összege 2005. évben 15 000 Ft/pedagógus. Önkormányzati szinten minden dolgozó megkapta a bértábla szerinti bérfejlesztést. 2005. évben önkormányzatunk 15 fős létszámcsökkentést hajtott végre. A felmentési illetmény és a végkielégítés, valamint ezek járulékainak fedezetére pályáztunk, így 23 323 e Ft-os összeg megtérült a személyi juttatások és járulékok kiadásából. A Városi Erzsébet Kórházban további létszámcsökkenés volt. Egyrészt orvos elvándorlás, másrészt nyugdíjba vonulás miatt. Ennek következményeként tevékenység csökkenés történt az aktív fekvőbeteg ellátás területén. Emiatt a teljesítmény is csökkent a mátrix osztályon, ezzel együtt a teljesítmény után járó bevétel is. 2005. évben is likviditási gondokkal küzdöttünk. A fentebb említett létszámcsökkentések kiadáscsökkentő hatása ebben a költségvetési évben még nem jelentkezett.
3 Az elfogadott költségvetés 9 alkalommal került módosításra. A 2005. évi módosított kiadási főösszeg: módosított bevételi főösszeg: 1 948 333 e Ft 1 948 333 e Ft A változások az alábbi hatáskörökben történtek: Országgyűlés hatáskörében 64 123 e Ft Kormány hatáskörében 36 255 e Ft Intézményi hatáskörben 28 830 e Ft Lakásalap elszámolás: Megnevezés Lakásalap bevétele 2004. december 31-ig Bevétel 2005. évben Bevétel összesen: Felhasználás a lakásalapból 2004. december 31-ig Felhasználás 2005. évben Egyenleg 2005. december 31-én Lakásalap számlán lévő pénzeszköz 2005. december 31-én Hiány Összeg 167 217 e Ft 1 131 e Ft 168 348 e Ft 46 759 e Ft 6 967 e Ft 114 622 e Ft 11 035 e Ft 103 587 e Ft A 2005. évi költségvetési beszámoló készítésekor a normatív állami támogatások tekintetében 3 225 900,- Ft, a kötött felhasználású támogatások tekintetében 2 928 060,- Ft többletigényünk valamint 97 000 Ft-os befizetési kötelezettségünk keletkezett. SZJA kiegészítésként 631 504,- Ft-ot kap Önkormányzatunk. Ez a kiegészítés annak tudható be, hogy az iparűzési adóerőképességünk romlott 2005. évben.
4 3. A bevételek és kiadások összetételének és teljesítésének értékelése A. BEVÉTELEK Az alábbi kimutatás a tervezett és a ténylegesen befolyt bevételek főbb jogcímek szerinti megoszlását szemlélteti. Megoszlás %-ban Bevételi jogcímek Módosított Eredeti ei. ei. Teljesítés Intézmény működési bev. 6,77 7,21 7,14 Önkormányzat saj.műk.bev. 25,03 23,58 23,09 Felhalmozási és tőke jell.bev. 4,71 3,53 3,53 Támogatás,kieg.,átvett pe. 54,76 59,85 62,68 Hitelek, kölcsönök bev. 7,46 1,97 0,34 Előző évi pénzmaradvány 1,27 3,86 3,22 Bevételek összesen: 100,00 100,00 100,00 A bevételek megoszlásából kitűnik, hogy legnagyobb hányadot az átvett pénzeszközök teszik ki. Az átvett pénzeszközök teljesülése a módosított előirányzathoz viszonyítva 104,73 %-os, ezen belül az Önkormányzat költségvetési támogatása 100 %-ban teljesült. Az Önkormányzat bevételei a módosított előirányzathoz viszonyítva 100,00 %-ban teljesültek. Jelentős eltérés egyik bevételi jogcím esetében sem tapasztalható. Az állami támogatáson belül az alábbi jogcímeken részesültünk központosított állami támogatásban: Adatok ezer Ft-ban Lakossági közműfejlesztés támogatása 366 Helyi Kisebbségi Önkormányzat működésének általános támogatása 714 Gyermek és Ifjúsági feladatok 1 800 Étkezési támogatás 264 Könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás 253 Hozzájárulás a létszámcsökkentéssel kapcsolatos kiadáshoz 23 323 Könyvvizsgálatra kötelezett helyi önkormányzatok támogatása 176 Helyi közforgalmú közlekedés normatív támogatása 260 Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése 24 688 KET bevezetéséhez hozzájárulás 814 Összesen: 52 658 A működésképtelen önkormányzatok egyéb támogatása címén 10 500 e Ft-os vissza nem térítendő támogatásban részesültünk.
5 Másik legnagyobb bevételi forrást a helyi adó bevételek jelentik, az eredetileg tervezett 173 millió Ft helyett 176 millió Ft bevételünk származott. Ez a többletbevétel az adózók rendszeres ellenőrzésének, adatszerzések alapján folytatott felszólításoknak, munkahelyek és egyéb információk felderítésének és az adóhátralékok behajtási munkáinak (az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. tv. szerinti végrehajtási cselekmények foganatosítása) köszönhető. Hitelek, kölcsönök igénybevétele 2005. évben Folyószámla hitel Kölcsönök megtérülése 5 032 e Ft. 1 537 e Ft. Ebben az évben 37 415 e Ft folyószámlahitelt vettünk igénybe. Ezen hitellel kapcsolatos törlesztésünk 32 383 e Ft volt. A folyószámlahitel 2005. december 31-i állománya 37 415 e Ft. A kölcsönök megtérülése az alábbiakból tevődik össze. A kamatmentes kölcsönökből 226 e Ft, míg a munkáltatói kölcsönökből 820 e Ft térült meg 2005. évben. Kisház árbevétele 491 e Ft volt ebben az évben.
6 B. KIADÁSOK A tervezett és tényleges kiadások főbb jogcímek szerinti megoszlásának alakulását az alábbi táblázat szemlélteti. Megoszlás %-ban Kiadási jogcímek Módosított Eredeti ei. ei. Teljesítés Folyó működési kiadások 75,69 75,56 76,91 Felhalmozási és tőke jell. kiad. 22,01 22,35 22,67 Hitelek, kölcsönök kiadásai 0,56 0,49 0,42 Pénzforgalom nélküli kiadás 1,74 1,60 0,00 Kiadások összesen: 100,00 100,00 100,00 A kiadások teljesüléséből kitűnik, hogy a működési kiadások 76,91 %-ot tesznek ki az összes teljesített kiadásból, ebből a személyi juttatás 48,32 %. A személyi juttatástok tekintetében, a módosított előirányzathoz viszonyítva 32 133 e Ft-os megtakarítás mutatkozik. A legnagyobb mértékű megtakarítás a GAESZ-hoz tartozó intézményeknél mutatkozik. A dologi kiadásoknál 11 millió Ft-os megtakarítás mutatkozik. A teljesített kiadásokon belül Önkormányzatunk 22,67 %-ot fordított felhalmozási kiadásokra. Önkormányzatunknál folyamatban van címzett támogatásból, PHARE pályázatból, területi kiegyelítést szolgáló fejlesztési támogatásból megvalósuló beruházás. Városi Erzsébet Kórház rekonstrukció Megnevezés Adatok e Ft-ban Beruházás forrásai Beruházás összköltsége Zirc Városi Erzsébet Kórház rekonstrukció 833 175 Címzett támogatás 783 175 CÉDE 20 000 Megyei Önkormányzat támogatása 10 000 Saját erő 20 000 A címzett támogatás 2004. évi üteme 72 millió Ft volt, ezzel szemben az igénybevétel összesen 7 877 e Ft. A támogatás 2005. évi üteme 212 millió Ft volt, amelyet a tavalyi évről áthozott 64 123 e Ft-tal ebben az évben maradéktalanul fel is használtunk. CÉDE igénybevétel még nem történt.
7 Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola (PHARE) Megnevezés Adatok e Ft-ban Beruházás forrásai Beruházás összköltsége Reguly Antal Ált. Iskola (információs tech.) 47 155 PHARE támogatás 24 659 Magyar Társfinanszírozó 17 637 Saját erő 4 859 PHARE pályázati programban részt vevő kedvezményezettként a projekt végrehajtásához még 2004. novemberében előleget folyósítottak számunkra, mivel a folyósítás alább felsorolt feltételeit teljesítettük. mindkét fél által láírt Támogatási Szerződés, hibátlanul kitöltött és a Szerződő hatóságnak benyújtott OTMR adatlap, szabályszerűen kiállított, aláírt és a Regionális Fejlesztési Ügynökség által befogadott fizetési kérelem. 2005. novemberében közbenső kifizetés folyósítása történt, mivel az alábbi feltételek egyidejű teljesülése megtörtént: elfogadott szakmai és pénzügyi monitoring jelentések, a korábban folyósított előleg 70 %-ának felhasználásáról szóló elszámolás és az elszámolás Szerződő Hatóság általi jóváhagyása, szabályszerűen kiállított, aláírt és a Regionális Fejlesztési Ügynökség által befogadott fizetési kérelem, az elköltött előleg arányában a saját erő ütemterv szerinti felhasználásának igazolása, amelyet a Szerződő Hatóság jóváhagyott a közbenső jelentésben. A multimédiás tanterem kialakítása befejeződött, az eszközök beszerzése, használatbavétele megtörtént. Az épület használatbavételi engedélye folyamatban van. Polgármesteri Hivatal felújítása I. ütem (TEKI) Megnevezés Adatok e Ft-ban Beruházás forrásai Beruházás összköltsége Polgármesteri Hivatal felújítása 10 632 TEKI 7 442 Saját erő 3 190 Polgármesteri Hivatal felújítása II. ütem (TRFC) Megnevezés Adatok e Ft-ban Beruházás forrásai Beruházás összköltsége Polgármesteri Hivatal felújítása 60 000 TRFC 40 000 Saját erő 20 000
8 A Polgármesteri Hivatal épületének felújításához területfejlesztési kiegyenlítést szolgáló fejlesztési támogatásban részesültünk. Az I. ütem befejeződött ehhez a támogatás összege 7 442 eft. A II. ütem elkezdődött. A 2005. évi támogatási összeg lehívása decemberben történt meg. A támogatás utalása folyamatban. A fogyatékosok nappali ellátása, megváltozott munkaképességűek foglalkoztatása tárgyú HEFOP 4.2. projektre 2005. decemberében támogatási előleget folyósítottak. A foglalkoztató épületének felújítása folyamatban van, a munkákat hátráltatta a Támogatási Szerződés aláírásának elhúzódása. 2005. novemberében megtörtént a Zirci autóbusz terminál áthelyezése, új személyforgalmi logisztikai központ kialakítása című projekttel kapcsolatos Támogatási szerződés aláírása. A projekt végrehajtásához az Irányító Hatóság 2005. évben 45 000 e Ft előleget folyósított számunkra, amelynek elszámolásához kapcsolódó Jelentés 2006. évben esedékes. 4. A számviteli politika főbb vonásai a.) Könyvvezetés módja A könyvvezetés belső szabályait, a főkönyvi és analitikus nyilvántartások rendjét a számlarend tartalmazza. A könyvelés módja módosított teljesítés szemléletű kettős könyvvitel. A főkönyvi könyvelés a POLISZ belső ügyviteli rendszerrel, az analitikus tárgyi eszköz nyilvántartás BEFESZ programmal, az analitikus nyilvántartások egy része manuálisan történik. b.) Beszámoló készítés rendje Az éves beszámoló készítésének időpontja a számviteli politikában foglaltak szerint január 31. A beszámoló könyvviteli mérleget, pénzforgalmi jelentést, pénzmaradványkimutatást, kiegészítő mellékletet tartalmaz. c.) Amortizációs politika Az immateriális javak, tárgyi eszközök és az üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök üzembe helyezését követően értékcsökkenést a 249/2000. (XII.24.) Kormányrendelet 30..-ában foglaltak alapján meghatározott leírási kulcsok alapján, a tényleges használatnak megfelelően kell elszámolni. Az 50 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti (kisértékű) vagyoni jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök beszerzéskor egy összegben kiadásként kerülnek elszámolásra. d.) Értékvesztés Értékvesztést az Önkormányzat a tartós részesedései után számol el, mindig a tárgyévet megelőző év mérlegei alapján, melyet a gazdasági társaságoktól megkér.
9 A vevő, az adós minősítése alapján a költségvetési év mérleg fordulónapján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett követelésnél (ideértve a vevőkkel, adósokkal, a hitelintézetekkel, pénzügyi vállalkozásokkal szembeni követeléseket, a kölcsönként, az előlegként adott összegeket) értékvesztést számol el az Önkormányzat a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján a követelés könyv szerinti értéke és a követelés várhatóan megtérülő összege közötti veszteségjellegű különbözet összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik és a számviteli politikában meghatározottak szerint- jelentős összegű. A helyi adóhatóság által szolgáltatott táblázat adataival egyezően kerül könyvelésre az értékvesztés.
10 II. 1. A vagyoni helyzet alakulása Megnevezés Előző évi e Ft Tárgyévi e Ft Változás %-os I. Immateriális javak 3 789 11 575 204,49 II. Tárgyi eszközök 2 826 107 3 161 066 11,85 III. Befektetett pénzügyi eszközök 36 766 31 897-13,24 IV. Üzemeltetésre átadott eszközök 388 671 373 215-3,98 A. BEFEKTETT ESZKÖZÖK 3 255 333 3 577 753 9,90 I. Készletek 6 127 4 273-30,26 II. Követelések 27 952 25 202-9,84 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök 74 764 121 591 62,63 V. Egyéb aktív pénzügyi elszám. 51 826 20 105-61,21 B. FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN 160 669 171 171 6,54 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (A+B) 3 416 002 3 748 924 9,75 I. Induló tőke 371 291 371 291 0,00 II. Tőkeváltozások 2 678 254 2 951 454 10,20 III. Értékelési tartalék D. SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN: 3 049 545 3 322 745 8,96 IV. Költségvetési tartalék 62 886 108 891 73,16 V. Költségvetési pénzmaradvány 0 0 0,00 E. TARTALÉKOK ÖSSZESEN: 62 886 108 891 73,16 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 27 899 13 632-51,14 II. Rövid lejáratú kötelezettségek 211 968 270 851 27,78 III. Egyéb passzív pénzügyi elszám. 63 704 32 805-48,50 F. KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZ.: 303 571 317 288 4,52 FORRÁSOK ÖSSZESEN (D+E+F) 3 416 002 3 748 924 9,75 A pénzeszközökben bekövetkezett jelentős változást a fentebb említett Zirci autóbusz terminál áthelyezése, új személyforgalmi központ kialakítása projekttel kapcsolatos 45 000 e Ft előleg okozta.
11 a.) Vagyoni helyzetet tükröző mutatók: Befektetett eszközök aránya Mutató Előző év Tárgyév Változás x100 (I/1.) = Befektetett eszközök Összes eszköz 95,30 95,43 0,13 Forgóeszközök aránya = Forgóeszk.+aktív pü. elsz. x100 (I/2.) Összes eszköz 4,70 4,57-0,13 Tőkeerősség = Saját tőke x100 (I/3.) Mérleg főösszege 89,27 88,63-0,64 Kötelezettségek aránya = Kötelezettségek x100 (I/4.) Mérleg főösszege 8,89 8,46-0,43 Befektetett eszközök fedezete I. = Saját tőke x100 (I/5.) Befektetett eszközök 93,68 92,87-0,81 Befektetett eszközök fedezete II. = Saját tőke + Hosszú lej. köt. x100 (I/6.) Befektetett eszközök 94,53 89,00-5,53 Forgótőke, saját tőke aránya = Forgótőke x100 (I/7.) Saját tőke 5,27 5,15-0,12 Saját tőke növekedési mutató = Saját tőke x100 (I/8.) Induló tőke 821,34 894,92 73,58 A tőkeerősségi mutató az előző évhez viszonyítva valamelyest csökkent. Kifejezi, hogy az összes rendelkezésre álló (eszközöket fedező) forrásból a saját forrás aránya milyen. Az idegen források arányát mutatja a kötelezettségek aránya, mely mutató 2004-ről 2005-re csökkent Önkormányzatunknál.
12 b.) Pénzügyi helyzetet tükröző mutatók: Adósságállománnyal kapcsolatos mutatók Mutató Előző év Tárgyév Változás Hitelfedezeti mutató Követelések = x100 (I/11.) Rövid lejáratú kötelezetts. 13,19 9,30-3,89 (Adós+vevő) - szállítóállomány összemérési mutató (I/12.) Adós+Vevőállomány = x100 Szállító állomány 15,09 16,42 1,33 Adósságállomány aránya Adósságállomány = x100 (I/13.) Adósságállomány+saját tőke 0,91 0,41-0,50 Likviditással kapcsolatos mutatók Mutató Előző év Tárgyév Változás Likviditási gyorsráta mutató = Likvid pénzeszközök (I/9.) Rövid lejáratú kötelezetts. 0,35 44,89 44,54 Likviditási mutató = Forgóeszközök (I/10.) Rövid lejáratú kötelezetts. 0,51 0,56 0,05 Az adósságállománnyal kapcsolatos mutatók kifejezik azt, hogy az Önkormányzat követelésállománya csak 9,30 %-ban fedezi az Önkormányzat rövidlejáratú kötelezettségeit. A likviditási mutatók azt fejezik ki, hogy az Önkormányzat rövid távon milyen mértékig fedezi a rövid lejáratú kötelezettségeit. Önkormányzatunk esetében a likviditási helyzet nem kiegyensúlyozott.
13 2. Kiegészítő adatok a mérlegsorokhoz a.) Tárgyi eszközök Befektetett eszközök állományának alakulása 2005. évben üzembe helyezett beruházások Rendezési terv Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola terv készítés b.) Befejezetlen beruházások 2005. december 31-én az alábbiak: Adatok e Ft-ban Simon István utca felújítása 69 József Attila utca járda építés 1 296 Nyugdíjasház 2 250 Mentálhig. kialakítása 8 097 Kardosrét szennyvízcsatorna 1 384 Multifunkcionális épület 2 438 Csapadékvíz rendezés 858 Petőfi S. utca, Reguly utca felújítás 1 902 Kórház rekonstrukció 318 837 Pintérhegyi kilátó építése 2 832 Tündérmajor szennyvízelvezetés 2 062 Kinizsi utca játszótér 1 141 Fásítás Zirc fontos közl. útjain 235 Hulladékgazdálkodási Terv 3 010 Polgármesteri Hivatal felújítása 17 000 Belterületi utak 250 Oktatási központ 3 313 Reguly Iskola terv 7 660 Autóbusz öböl (Bakonybéli utca) 100 Személyszállítás logisztikai központ 618 Deák F. utcai fűtőmű 139 Reguly Antal Ált. Isk. B épület (PHARE) 22 055 Szoc. Szolg. (HEFOP) 22 265 Reguly Antal Általános Iskola konyha felújítás 60 Reguly Antal Múzeum és Alkotóház terv készítése 375 Összesen: 420 246
14 c.) Befektetett pénzügyi eszközök A befektetett pénzügyi eszközök állományának összetevői: Adatok ezer Ft-ban 1. Részesedések állománya 29 584 2. Egyéb tartósan adott kölcsönök állománya 2 313 - munkáltatói kölcsön állománya 656 - lakásértékesítés állománya 866 - kisház árbevétel 791 Összesen: 31 897 Részesedések A gazdasági társaságok megnevezése, melyben az Önkormányzat részesedéssel rendelkezik. I. 100%-os részesedéssel rendelkezik 1. Városüzemeltetési Kht. II. 25%-on aluli részesedéssel rendelkezik 1. Bakonykarszt Rt. Veszprém 2. MÉH Rt. 3. Lion&Birds 2005-ban az elszámolt értékvesztés társaságonként. Lion&Birds -1 696 e Ft Forgóeszközök állományának alakulása a.) Követelések Adatok ezer Ft-ban Adósok 9 609 Vevők 11 142 Rövidlejáratú kölcsönök 76 Egyéb rövidlejáratú követelések 4 375 Összesen: 25 202
15 Az adósok állományának összetevői: Adatok ezer Ft-ban Építményadó 930 Magánszemélyek kommunális adója 38 Iparűzési adó 1 380 Gépjárműadó 2 257 Pótlék 1 485 Bírság 938 Egyéb bevételek 730 Tandíj visszatérítés 265 Kórház 1 586 Összesen: 9 609 A vevők állományának összetevői: Adatok ezer Ft-ban Követelés szolgáltatásból 8 357 GAESZ 1 582 Kórház 1 203 Összesen: 11 142 Rövidlejáratú követelések állományának összetevői: Adatok ezer Ft-ban Lakásértékesítés 346 Csatornaérdekeltségi hozzájárulás 3 193 Földbérlet 4 Gondozási díj 16 Munkáltatói kölcsönök állomány 454 Kisház árbevétel 136 Építésügyi bírság 13 Telefon készülékek 79 Köztemetés 134 Összesen: 4 375 A követelések állományának egyedi értékelése alapján a mérleg fordulónapján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett tételek után az alábbi értékvesztést számoltuk el: Követelések szolgáltatásokból 1 190 e Ft Szemétszállítási hátralék 1 228 e Ft Lakbér 2 348 e Ft Kamatmentes kölcsön 588 e Ft Összesen: 5 354 e Ft
16 Kötelezettségek állományának alakulása a.) Hosszú lejáratú kötelezettségek Adatok ezer Ft-ban Óvoda magastető építés 325 Skoda lízingdíj 507 Felhalmozási célú hitel 12 800 Összesen: 13 632 b.) Rövid lejáratú kötelezettségek Adatok ezer Ft-ban Rövid lejáratú hitel állománya 37 415 Adatok ezer Ft-ban Kötelezettségek áruszállításból (szállítók) Polgármesteri Hivatal 78 014 GAESZ 10 022 Kórház 38 330 Összesen: 126 366 Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek Beruházási hitel következő évi törlesztő részlete: Adatok ezer Ft-ban Óvoda magastető 1 320 Skoda lízingdíj 591 Felhalmozási célú hitel 8 000 Összesen: 9 911 Egyéb Adatok ezer Ft-ban Építményadó 333 Telekadó 26 Idegenforgalmi adó 82 Iparűzési adó 22 321 Termőföld bérbeadás 40 Gépjárműadó 702 Pótlék 127 Bírság 83 Talajterhelési díj 4 Illeték 4
17 Pályázati összeg GAESZ 23 583 Egyéb GAESZ 3 192 Pályázati összeg Kórház 1 549 Pályázati összeg PEA 45 000 Lakbér túlfizetés 23 Garázs értékesítés túlfizetés 12 Telefonkészülék 78 Összesen: 97 159
18 Pénzmaradvány alakulása és a felhasználására tett javaslat Kiadási megtakarítás 108 722 Bevétel kiesés 125 Összesen: 108 597 Felhasználható pénzmaradvány: 115 286 ebből: - kötelezettséggel terhelt 108 449 - szabadon felhasználható 6 837 A pénzmaradvány felhasználására a 10. sz. mellékletben foglaltaknak megfelelően az alábbi javaslatot teszem. A kötelezettséggel nem terhelt pénzmaradvány maradjon az intézményeknél, általános tartalékként kezelve. Későbbi felhasználásához Képviselő-testületi döntés szükséges. Jelzáloggal terhelt ingatlanaink: 40 millió Ft folyószámlahitelhez - Zirc 1356, 1404, 1725, 1793, 1893/1, 2357/7, 2358/8, 2358/9, 2358/10, 2358/13, 2358/14 30 millió Ft-os hitelhez - Zirc 1916/22, 1902 6 948 e Ft-os hitelhez - Zirc 257/2 Kezességvállalás - Zirc külterület 0111/7 (gyep, legelő) - 8 millió Ft összeg erejéig adós Csávics András őstermelő, lejárat 2008. december 24-3 millió Ft FM elidegenítési tilalom, adós Csávics András őstermelő Kérem beszámolóm megvitatását és elfogadását. Zirc, 2006. április 24. Horváth László polgármester
19
É V E S E L L E N Ő R Z É S I J E L E N T É S 2 0 0 5. É V R E V O N A T K O Z Ó A N A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 92. (10) bekezdésének megfelelően a polgármester a tárgyévre vonatkozó éves ellenőrzési jelentést a zárszámadási rendelettervezettel egyidejűleg terjeszti a Képviselő-testület elé. Az államháztartás belső pénzügyi ellenőrzési rendszere amely az önkormányzatokra is vonatkozik - két jól elkülöníthető területre tagolódik: a belső ellenőrzésre, valamint a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzésre (FEUVE). Ezt a két területet a jogszabályok is külön választják, hiszen más-más jogszabály definiálja és szabályozza a költségvetési szervek belső ellenőrzésének a két elemét. Fontos, hogy a folyamatba épített ellenőrzési rendszert meg kell különböztetni a belső ellenőrzéstől, a két tevékenységet nem szabad összetéveszteni. A belső ellenőrzés független, tárgyilagos bizonyosságot adó tevékenység, melynek célja, hogy az ellenőrzött szervezet működését fejlessze és eredményességét növelje. Zirc Városi Önkormányzatnál 2005. év szeptemberében kezdődött el az új rendszerű belső ellenőrzési tevékenység kiépítése, melynek első lépéseként 1 fő függetlenített belső ellenőrt kezdett alkalmazni a Polgármesteri Hivatal. Ezt megelőzően megbízásos jogviszony alapján történt a belső ellenőrzési feladat ellátása 2004. áprilisáig. A köztes időszakban a Képviselőtestület Pénzügyi Ellenőrző Bizottsága Zirc Városi Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatában rögzített feladatköre alapján végezhetett volna belső ellenőrzési tevékenységet, ám a számára biztosított ellenőrzési felhatalmazással nem élt. A hatályos jogszabályok alapján elsődleges feladatot jelentett a jogszabályi előírásoknak megfelelő, és a Pénzügyminiszter által közzétett módszertani útmutató szerinti Belső Ellenőrzési Kézikönyv kidolgozása, melynek jóváhagyását a 193/2003. kormányrendelet a jegyző hatáskörébe utalja. A 2006. évre vonatkozó éves ellenőrzési tervet a törvényi előírásnak megfelelően 2005. november 15-ig kellett elfogadnia a képviselő-testületnek, így ennek határidőre történő előterjesztése is kiemelt jelentőséggel bírt. Az éves ellenőrzési terv összeállításához, valamint a belső ellenőrzési munka hosszú távú tervezéséhez stratégiai terv elkészítését írja elő a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló kormányrendelet. A belső ellenőrzés stratégiai terve 5 éves időszakra készült, összhangban Zirc Városi Önkormányzat hosszú távú terveivel. A vonatkozó jogszabály előírásai szerint a stratégiai tervet a költségvetési szerv vezetőjének kell jóváhagynia. Ennek értelmében a 2006-2010. évekre szóló tervet 2005. október 10-én a jegyző hagyta jóvá. - 1 -
2005. évre vonatkozóan éves ellenőrzési terv nem készült. Ennek függvényében a tervben foglalt feladatok teljesítésének értékelése nem értelmezhető. Mivel a személyi feltételek 2005. év során csak részben voltak biztosítva, a rendelkezésre álló idő szűkössége, valamint a fent említett feladatok prioritása miatt konkrét ellenőrzés lefolytatására ez évben nem került sor. A belső ellenőr képzettsége a jogszabály által előírt követelménynek megfelel. A belső ellenőr funkcionális függetlensége biztosított volt, tevékenységét közvetlenül a jegyzőnek alárendelve végezte. Az ellenőrzési rendszer másik eleme a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzési rendszer. A FEUVE rendszer tartalmazza mindazon elveket, eljárásokat és belső szabályzatokat, melyek alapján a költségvetési szerv érvényesíti a feladatai ellátására szolgáló előirányzatokkal, létszámmal és vagyonnal való szabályszerű, gazdaságos, hatékony és eredményes gazdálkodás követelményeit. A FEUVE jelenti a szervezeten belül az ellenőrzés első szintjét. A FEUVE rendszer vonatkozásában hiányosságok tapasztalhatók a Polgármesteri Hivatalban és az önkormányzat által felügyelt önállóan gazdálkodó költségvetési szervek tekintetében egyaránt. Jóllehet működik folyamatba épített vezetői ellenőrzés, azonban ez nincs írott formában leszabályozva. A gazdálkodási jogkörök a Polgármesteri Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzatában szereplően elkülönítettek, azonban a szabálytalanságok kezelésének és a kockázatok kezelésének eljárásrendjéről még nem készült el az SZMSZ melléklet, valamint az ellenőrzési nyomvonal sincs dokumentálva. A FEUVE rendszer kiépítése folyamatban van a Polgármesteri Hivatalban, várhatóan 2006. év elején elkészül a jogszabályi előírásoknak megfelelő és a Pénzügyminiszter által közzétett módszertan szerint kialakított szabályzat. A jegyző az Önkormányzat felügyelete alá tartozó, önállóan gazdálkodó költségvetési szervek (Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete, Zirc Városi Erzsébet Kórház) vezetőinek figyelmét felhívta a FEUVE rendszer kialakításának fontosságára, ennek ellenére az intézményvezetők 2005. december 31-ig még nem terjesztették a Képviselő-testület elé a kidolgozott eljárásrendeket, amelyeknek a Szervezeti és Működési Szabályzatuk mellékletét kell képezniük. Zirc Városi Önkormányzat 2006. évtől a Társulási Megállapodásban foglaltak értelmében a belső ellenőrzési feladatokat Zirc Kistérség Többcélú Társulása keretében látja el Mindezeket összefoglalva azonban megállapítható, hogy Zirc város vezetése komoly lépéseket tett a jogszabályi feltételeknek való megfelelés érdekében a belső ellenőrzés működtetése terén. Ebben lényeges elemnek kell tekinteni, hogy a hiányosságok feltárásra kerültek, azok pótlása részben megtörtént, valamint folyamatban van. - 2 -
A költségvetési szervek belső ellenőrzésére vonatkozó jogszabályi háttér a következő: a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló 193/2003. (XI. 26.) Korm. rendelet Zirc, 2006. április 10. Mészáros Judit - 3 -
2005. ÉVI SZÖVEGES BESZÁMOLÓ Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete
2005. ÉVI SZÖVEGES BESZÁMOLÓ Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet
TARTALOMJEGYZÉK 1. sz. melléklet 2005. évi zárszámadás pénzügyi mérlege 2. sz. melléklet I. Működési célú (folyó) bevételek, működési célú (folyó) kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) 3. sz. melléklet II. Tőkejellegű bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) 4. sz. melléklet Pénzeszközök változásának levezetése 5. sz. melléklet 2005. évi bevételi előirányzatának teljesítése 6. sz. melléklet 2005. évi kiadási előirányzatának teljesítése 7. sz. melléklet 2005. évi felhalmozási célú kiadások feladatonkénti előirányzatának teljesítése 8. sz. melléklet Intézmények 2005. évi bevételi előirányzatának teljesítése 9. sz. melléklet Intézmények 2005. évi kiadási előirányzatának teljesítése 10. sz. melléklet Költségvetési szervek pénzmaradványának alakulása 11. sz. melléklet Zirc Város Önkormányzata önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézményeinek és Polgármesteri Hivatalának költségvetési létszámkerete 2005. évben 12. sz. melléklet Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) 2005. évben 13. sz. melléklet Kimutatás a 2005. évi szociális támogatás tervezett és tényleges felhasználásról, valamint a támogatottak számáról 14. sz. melléklet Kisebbségi Önkormányzat 15. sz. melléklet Mérleg 16. sz. melléklet Hitelállomány és Adósságszolgálatának alakulása 2006-2008-ig 17. sz. melléklet Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban 18. sz. melléklet Immateriális javak állományváltozásával kapcsolatos adatok 19. sz. melléklet Tárgyi eszközök állományváltozásával kapcsolatos adatok 20. sz. melléklet Beruházások állományváltozásai 21. sz. melléklet Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó és nettó értékének alakulása 2005. december 31-én 22. sz. melléklet Befektetett pénzügyi eszközök változása 23. sz. melléklet Készletek állományváltozásával kapcsolatos adatok 24. sz. melléklet Helyi adóbevételek előírásának, befizetésének, hátralékának, túlfizetésének alakulása 2005. december 31-én 25. sz. melléklet Bevételi előírások, befizetések, hátralékok, túlfizetések alakulása 2005. december 31-én 26. sz. melléklet Német Kisebbségi Önkormányzat 2005. évi mérlege
Sorszám Zirc Város Önkormányzat 2005. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE 1. számú melléklet adatok ezer Ft-ban 2005. évi Módosított előirányzat Bevételi jogcím Eredeti előirányzat Teljesítés 1 2 3 4 5 1. I. Saját bevételek 384 032 388 432 391 592 2. A/ Alaptevékenység bevételei 122 237 139 412 137 751 3. B/ Alaptevékenység egyéb bevételei 0 4. C/ Intézmények egyéb sajátos bevételei 2 000 2 979 6 924 5. D/ Vállalkozási bevételek 6. E/ Kamatbevételek 1 000 1 000 1 408 7. F/ Helyi adók 173 179 176 181 176 708 8. Építményadó 44 082 48 561 48 567 9. Telekadó 602 1 062 1 065 10. Kommunális adó 287 287 273 11. Idegenforgalmi adó 473 473 764 12. Iparűzési adó 127 735 125 698 125 923 13. Talajterhelési dij 100 116 14. H/ Sajátos működési bevételek 15. I/ Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 85 616 68 860 68 801 16. II. Átengedett, megosztott bevételek 280 181 280 166 266 209 17. A/ Személyi jövedelemadó 239 705 241 231 227 282 18. Helyben maradó rész 80 865 80 865 66 916 19. Kiegészítés 62 039 62 043 62 043 20. SZJA normatíva 96 804 98 323 98 323 21. B/ Termőföld bérbeadása utáni adó 12 10 22. C/ Gépjárműadó 40 476 38 923 38 917 23. III. Átvett pénzeszközök 411 990 489 559 544 752 24. Egészségbizt. alaptól átvett pénzesz. 368 661 366 277 366 114 25. Elkül. állami pénzal. átv. pénzeszk. 26. Központi kvi szervtől átvett pénz. 27. Kvi kiegészítések, visszatérítések, átvett pe. 43 329 123 282 178 638 28. EU előcsatlakozási támogatás 29. V. Állami hozzájárulások és támogatások 584 626 676 494 676 494 30. Normatív állami hozzájárulás 328 794 315 501 315 501 31. Normatív kötött felhaszn. támogatások 9 750 32. Színházi támogatások 33. Címzett és céltámogatások 212 000 276 123 276 123 Működésképtelenné vált helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 10 500 10 500 34. 35. Egyéb tám. (közp. előirányzatok) 34 082 66 928 66 928 36. Területi kiegyenl. szolg. fejl. célú támog. 7 442 7 442 37. Céljellegű decentralizált támogatás 38. FOLYÓ BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 1 660 829 1 834 651 1 879 047 39. Előző évi pénzmaradvány 23 179 75 167 62 592 40. Hosszú lejáratú hitel 100 117 41. Működési célú hitel 35 000 37 415 5 032 42. Működési célú kölcsön megtérülés 500 226 43. Fejlesztési célú kölcsön megtérülés 600 1 311 44. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 1 819 125 1 948 333 1 948 208
2-1. számú melléklet Sorszám adatok ezer Ft-ban 2004. évi Módosított előirányzat Kiadási jogcím Eredeti előirányzat Teljesítés 1 2 3 4 5 1. Folyó (működési) kiadások 1 341 918 1 432 613 1 360 535 2. Személyi juttatások 712 359 715 883 683 750 3. Munkaadókat terhelő járulékok 230 720 232 219 222 762 4. Dologi kiadások 317 160 402 370 391 553 5. Egyéb folyó kiadások 6. Működési célú pénzeszközátadás, támogatás 58 397 64 375 62 470 7. Rövid lejáratú értékpapírok vásárlása 8. Rövid lejáratú kölcsön nyújtása, törlesztése 9. Tartalékok 23 282 17 766 10. II. Felhalmozási célú kiadások 413 894 447 582 427 656 11. Tárgyi eszközök, föld és immateriális javak felhalmozása 396 826 364 697 349 386 12. Államháztartáson belüli felhalmozási célú átutalások 13. Államháztartáson kívüli felhalmozási célú átutalások 1 068 12 219 10 610 14. Nagyértékű tárgyi eszközök felújítása 3 500 70 666 67 595 15. Beruházások ÁFA egyenlege 12 500 65 16. III. Támogatások, elvonások 42 334 40 668 39 700 17. Működési célú pénzeszközátadás, államháztartáson kívülre 18. Működési célú pénzeszközátadás, államháztartáson belülre 19. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások 42 334 40 668 39 700 20. Ellátottak pénzbeli juttatása 21. IV. Tartalékok 8 369 13 346 0 22. Általános tartalék 23. Céltartalék 8 369 13 346 24. Egyéb tartalék 25. V. Hitelek kamatai 3 000 4 504 4 014 26. VI. Egyéb kiadásai 0 27. Felhalmozási kölcsön nyújtása 28. Működési célú kölcsön nyújtása 500 186 29. FOLYÓ KIADÁSOK ÖSSZESEN: 1 809 515 1 939 213 1 832 091 30. Adósságszolgálat 9 610 9 120 7 520 31. 32. KIADÁSOK ÖSSZESEN: 1 819 125 1 948 333 1 839 611
2. sz. melléklet I. Működési célú (folyó) bevételek, működési célú (folyó) kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Megnevezés Bevételek 2005. évi eredeti ei. 2005. évi mód. ei. 2005. évi teljesítés Megnevezés Kiadások 2005. évi eredeti ei. 2005. évi mód. ei. Ezer forintban 2005. évi teljesítés Saját bevételek 298 416 319 572 322 801 Személyi juttatások 712 359 715 883 683 750 Átengedett bevételek 280 181 271 200 266 199 Munkaadókat terhelő járulék 230 720 232 219 222 762 Átvett pénzeszközök 36 848 59 974 79 429 Dologi kiadások 317 160 402 370 391 553 Állami hozzájárulás 364 118 386 342 386 334 Ellátottak pénzbeli juttatása Előző évi pénzmaradvány 1 028 28 949 16 374 Pénzeszköz átadás 58 397 64 875 62 656 Működési célú hitel,kölcsön 35 000 37 415 5 032 Társadalom és szocpol. Jutt. 42 334 40 668 39 700 TB-től átvett pénzeszköz 368 661 366 277 Működési célú hiteltörlesztés 366 114 (tőke+kamat), kölcsön Tartalék 23 282 17 766 Egyéb Összesen: 1 384 252 1 469 729 1 442 283 Összesen: 1 384 252 1 473 781 1 400 421 Hiány: Többlet: 41 862
3. sz. melléklet II. Tőkejellegű bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Ezer forintban Bevételek Kiadások Megnevezés 2005. évi 2005. évi mód. 2005. évi 2005. évi 2005. évi mód. 2005. évi eredeti ei. ei. teljesítés Megnevezés eredeti ei. ei. teljesítés Önkormányzat felhalm. és Beruházási kiadások, felhaltőkejellegű bevételei 85 616 68 860 68 801 mozási célú alapátadások 396 826 364 697 349 386 Fejlesztési célú támogatások (TERKI CÉDE, közműfejl.) 220 508 290 152 Felhalmozási célú 290 160 pénzeszközátadás 1 068 12 219 10 610 Értékpapír eladás Felújítások 3 500 70 666 67 595 Előző évi pénzmaradvány 22 151 46 218 46 218 Pénzügyi befektetések Felhalmozási célú hitel, kölcsön 100 117 Felhalmozási célú tartalék 8 369 13 346 Felhalmozási célú Átvett pénzeszközök 6 481 64 408 100 746 hiteltörlesztés (tőke+kamat) 12 610 13 624 11 534 Átengedett bevétel 8 966 Tartalék Egyéb 12 500 0 65 0 Összesen: 434 873 478 604 505 925 Összesen: 434 873 474 552 439 190 Hiány: Többlet: 66 735
4. sz. melléklet PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE Sorszám Megnevezés Összeg (E Ft) 1. Pénzkészlet 2005. január 1-jén Ebből: 74 019 2. Bankszámlák egyenlege 73 922 3. Pénztárak és betétkönyvek egyenlege 97 4. Bevételek (+) 1 887 340 5. Kiadások (-) 1 840 273 6. Záró pénzkészlet egyenlege 2005. december 31-én Ebből: 121 086 7. Bankszámlák egyenlege 121 036 8. Pénztárak és betétkönyvek egyenlege 50
ZIRC VÁROS ÖNKORMÁNYZATA 2005. ÉVI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE 5. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Cím Alcím Megnevezés 2005. 2005. 2005. 2005. 2005. évi teljesítésből szám szám évi évi teljesítés Teljesítés Int. műk. Önk. saj. Felh. Önkorm Egyéb átvett Hitelek, Pénzforg. eredeti mód. %-a bev. műk. bev. és tőkej. ktgvet. TB Műk. Felhalm ért.pap. nélküli előir. előir. tám. alapból célra célra 1 Polgármesteri Hivatal 4 Városüzemeltetési feladatok: 751845 Esküvői szolgáltatás 250 250 266 106,40 266 751153 Okmányiroda bevétele 3 000 2 000 1 937 96,85 1 937 8 Népjóléti feladatok 851242 Központi ügyelet 9 477 2 497 2 496 99,96 2 496 Iskola eü. 754 181 181 100,00 181 Védőnői szolgálat 11 679 3 982 3 983 100,03 3 983 Háziorvosi szolgálat 5 287 5 287 100,00 5 287 9 Pénzügyi lebonyolítás Eplény Körjegyzői felad. 2 000 1 900 1 900 100,00 1 900 Bakonynána Önkorm. Átvétel 2 996 2 268 2 268 100,00 2 268 Tourinform műk. 1 200 1 000 1 000 100,00 1 000 Községektől PV feladatra 200 200 0,00 751845 Csatorna érd. hozzáj. 1 500 1 797 1 801 100,22 1 801 Munkaügyi Központ 5 220 5 220 5 240 100,38 5 240 Gáz érdekeltségi hozzájár. 1 000 2 500 2 426 97,04 2 426 Kisház árbevétel 200 200 491 245,50 491 Hitelfelvétel 35 000 37 415 5 032 13,45 5 032 "A" hitel cél 21 213 0 "B" hitel cél 58 904 0 Felhalmozási egyensúly miatt 20 000 0 751845 Tourinform Iroda hird. 300 3 3 100,00 3 Bírság,Pótlék 2 000 2 500 2 862 114,48 2 862 Kamatbevétel 1 000 1 000 1 408 140,80 1 408 Pénzmaradvány 23 179 36 182 23 607 65,25 23 607 Megy.Önk.eltérő tag. tám.. 3 600 3 783 3 783 100,00 3 783 Közlekedési támog. 1 200 1 121 1 121 100,00 1 121 Otthonteremtési támogatás 3 839 3 839 100,00 3 839 MÖK (tap. Csere) 300 300 100,00 300 MÖK (Bányásznap) 150 150 100,00 150 MÖK (betyárnap) 60 60 100,00 60 MÖK (játszótér felújítás) 400 400 100,00 400 Könyvvizsgálati pályázat 176 176 100,00 176 Normatív áll. hozzájárulás 328 792 315 501 315 501 100,00 315 501 Normatív módon kötött 6 468 6 204 6 204 100,00 6 204 Egyes jöv. pótló tám. kieg. 19 980 24 688 24 688 100,00 24 688 Közcélú foglalkoztatottak támogatása 3 282 0 Általános Iskola BM 4 000 4 000 100,00 4 000
-2 5. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Cím Alcím Megnevezés 2005. 2005. 2005. 2005. 2005. évi teljesítésből szám szám évi évi teljesítés Teljesítés Int. műk. Önk. saj. Felh. Önkorm Egyéb átvett Hitelek, Pénzforg. eredeti mód. %-a bev. műk. bev. és tőkej. ktgvet. TB Műk. Felhalm ért.pap. nélküli előir. előir. tám. alapból célra célra EU önerő Alap okt. int. 1 159 1 566 1 566 100,00 1 566 Étkezési támogatás 264 302 114,39 264 38 Gyermek és ifj. feladatok 1800 1800 100,00 1800 Földgáz áremelés 428 429 100,23 429 Kisebbségi Önkm. tám. 714 714 714 100,00 714 SZJA norm. módon elosz. 96 804 98 323 98 323 100,00 98 323 SZJA 62 039 62 043 62 043 100,00 62 043 SZJA helyben maradó rész 80 865 80 865 66 916 82,75 66 916 2005.szeptember 1-i keresetemelés 1 620 1 620 100,00 1620 Közműfejl. hozzájárulás 0 366 366 100,00 366 Címzett támogatás 212 000 276 123 276 123 100,00 276 123 Közalkalmazotti bértámogatás 4 880 4 880 4 880 100,00 4 880 Pályázat MEH 2 000 2 000 100,00 2000 ÖNHIKI 10 500 10 500 100,00 10 500 TERKI: Hivatali ép. Felújítás 7 442 7 442 100,00 7 442 CÉDE: Zirci Erzsébet Kórház rekonstr. 8 508 8 508 0,00 Helyi közforgalmú közlekedés tám. 0 260 260 100,00 260 Könyvtár érdekeltségnöv. támogatás 0 253 253 100,00 253 Létszámcsökkentéses pályázat 0 23 323 23 323 100,00 23 323 Átvett pe. (munkáltatói lakásalap) 0 400 820 205,00 820 Iparűzési adó 127 735 125 698 125 923 100,18 125 923 Építményadó 44 082 48 561 48 567 100,01 48 567 Telekadó 602 1 062 1 065 100,28 1 065 Termőföld bérbeadás 0 12 10 83,33 10 Magánszemélyek kom. 287 287 273 95,12 273 Idegenforgalmi adó 473 473 764 161,52 764 Gépjárműadó 40 476 38 923 38 917 99,98 38 917 Talajterhelési díj 0 100 116 116,00 116 Jubileumi hársfasor 2 000 2 000 700 35,00 700 Vm. Idegenforgalmi Alap 150 150 100,00 150 Ügyviteli rendszer 865 865 100,00 865 10 Vagyonkezelési feladatok 751966 Bérlakás ért. tev. 600 1 100 1 131 102,82 1 131 701015 Helység bérleti díj 3 870 3 470 3 442 99,19 3 442 Földbérlet 785 599 484 80,80 484 Bérleti díj (Akli) 385 385 192 49,87 192 Közterület foglalás 500 900 945 105,00 945 Lakbér 0 100 100 100,00 100 Kamatmentes kölcsön 500 500 226 45,20 226
Autóbuszterminál 45000 45000-3 5. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Cím Alcím Megnevezés 2005. 2005. 2005. 2005. 2005. évi teljesítésből szám szám évi évi teljesítés Teljesítés Int. műk. Önk. saj. Felh. Önkorm Egyéb átvett Hitelek, Pénzforg. eredeti mód. %-a bev. műk. bev. és tőkej. ktgvet. TB Műk. Felhalm ért.pap. nélküli előir. előir. tám. alapból célra célra "C" épület értékesítés 62 500 62 500 62 500 100,00 12 500 50 000 701015 Bakonykarszt bérl.d. 22 500 14 900 14 951 100,34 14 951 701015 Ingatlanértékesítés 22 416 19 826 19 836 100,05 3 135 16 701 751845 Osztalék 100 100 0,00 Kisebbségi Önk. Bérleti díj 200 200 157 78,50 157 Kisebbség 1500 1500 Részvényértékesítés 710 710 100,00 710 KET bevezetéséhez hozzájárulás 814 814 100,00 814 Telefon (Állategészségügyi Állomás) 100 150 229 152,67 229 Járda építéshez lak. 178 178 100,00 178 Építésügyi bírság 104 104 100,00 104 Tandíjvisszatérítés 80 90 112,50 90 Pályázati díj 50 50 100,00 50 Pályázat (Bulletin) 400 400 100,00 400 Szabálysértési bírság 275 363 132,00 363 Szakértői díj 180 180 100,00 180 Hulladékgazd. Terve Községektől 191 191 100,00 38 153 János-tanya vízvezetékre átv.pe. 622 622 624 100,32 125 499 Szak 2004. pályázat 360 360 100,00 360 Telefondíj térítés 1 500 1 780 118,67 1 780 Kardosrét helyijárat támogatás 28 91 325,00 91 Befizetés kirándulásra 213 213 100,00 213 Alapítványi támogatás 100 100 Telephelyengedély 4 4 Cserépkűlyha értékesítés 91 91 100,00 91 Egyéb szolgáltatás 49 49 Vagyonkár 341 341 100,00 341 Sporthivataltól pe. átvétel 200 200 Előző évet érintő visszatérülés 12 551 12 551 Továbbszámlázott szolgáltatás 45 45 Környezetvédelmi bírság 3 495 3 495 Összesen: 1 362 096 1 377 280 1 373 157 99,70 42 605 449 841 68 542 676 494 7 964 37 674 61 398 5 032 23 607 Önállóan gazdálkodó intézmények 974 711 1 106 011 1 110 009 100,36 96 554 259 358 150 41 755 39 348 38 985 Önkormányzat összesen: 2 336 807 2 483 291 2 483 166 99,99 139 159 449 841 68 801 676 494 366 114 79 429 100 746 5 032 62 592 Intézményi kv. támogatás korrekció 517 682 534 958 534 958 100,00 Mindösszesen 1 819 125 1 948 333 1 948 208 99,99 139 159 449 841 68 801 676 494 366 114 79 429 100 746 5 032 62 592
ZIRC VÁROS ÖNKORMÁNYZATA 2005. ÉVI KIADÁSI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE 6. sz. melléklet Adatok ezer Ft-ban Cím Alcím Megnevezés 2005. 2005. 2005. 2005. 2005. évi teljesítésből szám szám évi évi teljesítés Telj. Szem. Munkaad. Dologi Pénzeszközátadás Ell.pénzb Felújítási Felhal Hitelek, Tartalék ered.előir. mód.előir. %-a jell. kiad. terh. jár. kiad. Műk.cél Felhalm. juttat. kiad. kiad. ért. pap. 1 1 751153 Önkorm. igazg. tev. 134 779 146 952 129 304 87,99 70 417 21 056 23 551 13 730 550 Ebből: Városfejlesztési referens 3 200 3 200 0 0,00 PR referens 1 210 1 210 0 0,00 Képviselők juttatása 6 415 4 274 0 0,00 2 926018 Okt.és civil kapcs.ref. 4 723 6 956 6 477 93,11 3 073 967 1 376 1 061 Ebből: GYISIM pályázat 1 061 1 061 100,00 1 061 Ifjúságsegítő 925 925 0 0,00 3 751142 Körzeti igazg. Feladat 47 671 46 741 40 325 86,27 28 059 8 818 3 328 120 Ebből: Okmányiroda 12 393 12 513 0 0,00 4 Városüzemeltetési feladatok: 0 631211 Utak-hidak 500 1 400 1 360 97,14 1 360 751845 Város- és községgazd. 125 785 82 199 52 736 64,16 17 349 5 763 8 260 8 210 1 246 11 908 Közcélú foglalkoztás 3 282 0 0 452052 Helyi közutak, alagutak 65 449 6 545 250 3,82 250 902113 Szemétszállítás 3 000 7 030 7 593 108,01 4 274 2 000 1 319 751876 Közvilágítás 15 000 15 000 14 509 96,73 14 509 014034 Parkfenn., köztisztaság 8 837 8 837 8 838 100,01 8 838 Síkosságmentesítés 9 032 9 125 9 125 100,00 9 125 Szennyvíztelep szivattyú javítás 0 1 117 1 117 100,00 675 442 701015 Földterület vétel 1 216 400 816 901116Vp térsége szenyvízelv, 1 117 675 442 Városüzemeltetési felad.össz: 230 885 131 253 97 861 74,56 17 349 5 763 46 366 0 10 610 0 2 596 15 177 0 0 851967 Aktív fekvőbeteg ellátás 245 274 309 397 305 726 98,81 305 726 805915 Oktatási célok feladatok 8 204 11 585 141,21 7 591 3 994 926029 Sportpálya üzemeltetés 1 500 1 500 1 500 100,00 750 750 5 926029 Sportfeladatok 500 500 492 98,40 492 6 781670 PV feladatok 565 565 386 68,32 386 7 Tourinform Iroda 5 812 1 718 1 718 100,00 931 304 483 8 Népjóléti feladatok 0 853279 Rendszeres pénzb. ell. 200 334 311 93,11 311 853322 Rendsz. gyermekvéd.tám. 13 284 12 577 12 407 98,65 12 407 853333 Rendszeres szoc. segély 11 000 11 000 10 518 95,62 10 518 853311 Időskorúak járadéka 400 400 280 70,00 280 853311Lakásfenntartási tám. 1 300 1 340 1 340 100,00 1 340 853311 Ápolási díj 9 500 11 000 10 948 99,53 1 670 9 278 853280 Eseti pénzbeni ell. 100 167 167 100,00 167 853344 Közlekedési támogatás 1 200 1 121 1 121 100,00 1 121
-2 6. sz. melléklet Adatok ezer Ft-ban Cím Alcím Megnevezés 2005. 2005. 2005. 2005. 2005. évi teljesítésből szám szám évi évi teljesítés Telj. Szem. Munkaad. Dologi Pénzeszközátadás Ell.pénzb Felújítási Felhal Hitelek, Tartalék ered.előir. mód.előir. %-a jell. kiad. terh. jár. kiad. Műk.cél Felhalm. juttat. kiad. kiad. ért. pap. 853344 Átmeneti szoc. segély 1 100 930 930 100,00 930 853344 Temetési segély 900 600 600 100,00 600 853344 Közgyógyellátás 1 400 900 889 98,78 889 853355 Rendkívüli gyerm.véd. tám. 2 000 2 000 1 867 93,35 1 867 Köztemetés 250 470 470 100,00 470 Háziorvosi szolgálat 5 287 5 010 94,76 2 251 734 1 745 45 235 Népjóléti kiadások összesen: 42 634 48 126 46 858 97,37 2 251 2 404 2 223 39 700 0 0 45 235 0 0 9 751845 Pénzügyi lebonyolítás 0 - Hiteltörlesztés, kamat 15 217 14 114 11 981 84,89 fejlesztési hitel 6 400 6 400 4 800 75,00 4 800 Kukoricaföldi viziközmű 1 355 1 355 1 355 100,00 1 355 Hivatali gépkocsitörlesztés 490 490 447 91,22 447 Ügyeleti gk. törlesztés 45 45 45 100,00 45 Óvoda magastető 1 320 1 320 1 320 100,00 1 320 Kamat 5 607 4 504 4 014 89,12 4 014 Forgalmi jutalék+postaköltség 1 000 3 500 2 788 79,66 2 788 Vagyonbiztosítás 1 000 1 103 1 103 100,00 1 103 Könyvvizsgáló díja 1 150 1 150 1 038 90,26 1 038 ÁFA befizetés 19 000 20 000 19 950 99,75 19 950 Diákok részére helyijáratbérlet vás. 1 000 1 357 1 357 100,00 177 1 180 TÖOSZ tagdíj 120 146 146 100,00 146 BÖSZ tagdíj 1 200 1 368 924 67,54 924 ÖNHIKI 0 0 0 Zirc és Vidéke Újság 0 547 539 98,54 489 50 Pápakörnyéki Vizitárs. tagdíj 485 526 526 100,00 105 421 Városi Szakmai kitüntetés 600 0 0 Városi Ösztöndíj 200 305 315 103,28 315 WINGS Darts 0 0 Bursa Hungarica (168/2002. IX.16) 600 750 504 67,20 504 Bakonyi Természettud. Múzeum 0 135 56 41,48 56 Országzászló Alapítvány 45 0 0,00 Rákóczi szobor 171 172 100,58 172 Bakony Volánnak támogatás 656 916 520 56,77 520 Polgárőrség 90 90 100,00 90 Szlovákia kirándulás 329 329 100,00 329 Zirciek az Óvodáért Alapítvány 32 32 100,00 32 Bányásznyugdíjasok alap. 129 129 100,00 129
-3 6. sz. melléklet Adatok ezer Ft-ban Cím Alcím Megnevezés 2005. 2005. 2005. 2005. 2005. évi teljesítésből szám szám évi évi teljesítés Telj. Szem. Munkaad. Dologi Pénzeszközátadás Ell.pénzb Felújítási Felhal Hitelek, Tartalék ered.előir. mód.előir. %-a jell. kiad. terh. jár. kiad. Műk.cél Felhalm. juttat. kiad. kiad. ért. pap. Könyvtár alapítvány támog. 111 45 40,54 45 Parasztköltők Alapítványa 45 45 100,00 45 Reguly Iskoláért Alapítvány 115 115 100,00 115 Tűzoltóegyesület támogatása 300 0 0,00 Területfejl. Tanács tagdíj 10 444 4440,00 444 Zircért Alapítvány 77 77 100,00 77 Testvérvárosi Kapcsolatok 111 22 19,82 22 Vöröskereszt támogatása 45 45 100,00 45 Múzeum Baráti Köre 56 0 0,00 - Sportegyesület támogatása 2 000 2 065 1 606 77,77 1 606 Intelligens Önk. Orsz. Szöv. 22 22 0 0,00 Kisvárosi Önk. Orsz. Szöv. 59 59 0 0,00 KHT támogatás (Uszoda) 6 000 11 284 11 284 100,00 11 284 KHT támogatás (Városüzem.) 35 011 37 759 37 759 100,00 37 759 Ifjúsági alap 350 350 350 100,00 350 Kamatmentes kölcsön 500 500 186 37,20 186 Gimnázium fűtéstámogatás 1 584 1 584 0 0,00 Munkáltatói lakásalap igénybevétel 0 0 Munkáltatói lakásalap tartalék 0 0 Szak 2003. Pályázat 600 960 0 0,00 Bakony Turizmusáért Egy. tagdíj 10 10 0 0,00 Érdekelt. Alap (10/2002. VI. 11.ÖK) 1 000 1 000 0 0,00 Tagdíj (szemét) ISPA 75 75 0 0,00 Tűzvéd. Alapítvány 75 75 0 0,00 Minőségbiztosítás (CAF) 400 400 0 0,00 Segítő kezek Alapítvány 32 32 100,00 32 Társasházi közös költség 50 0 0,00 ifj. Közgazdászok alapítvány 7 7 100,00 7 Donor alapítvány 7 7 100,00 7 III. Béla Gimnázium Alapítvány 18 18 100,00 18 Erdélyi Baráti Kör 25 25 Veszprémi Úszósport Egyesület 18 18 100,00 18 Inkubátor Alapítvány 10 10 Erzsébet Kórház Alapítvány 54 54 Mentőöv Alapítvány támogatása 20 20 100,00 20