Kiegészítı melléklet A Budapest Fıváros Vagyonkezelı Központ Zártkörően Mőködı Részvénytársaság 2011. évi beszámolójához a Számvitelrıl szóló többször módosított 2000. évi C. törvény alapján A részvénytársaság a 2011. évi beszámolóját a Számvitelrıl szóló többször módosított 2000. évi C. törvény (számviteli törvény) alapján állította össze. A beszámoló a 2012. január 20-áig ismertté vált gazdasági eseményeket tartalmazza. 1. Általános adatok A társaság zártkörő egyszemélyes részvénytársaságként mőködik. Alapítója és egyedüli részvényese Budapest Fıváros Önkormányzata. 1.1 Alapítás idıpontja A Fıvárosi Ingatlankezelı Mőszaki Vállalkozói Zártkörően Mőködı Részvénytársaságot Budapest Fıváros Önkormányzata alapította a Fıvárosi Önkormányzat Fıvárosi Ingatlankezelı Mőszaki Vállalat általános jogutódjaként. Az alapítás idıpontja: 1994. október hó 27. A társaságba a Fıvárosi Közgyőlés 1084/2011. (IV.27.) Fıv. Közgy. és a 1084/2011. (IV.27.) Fıv. Közgy. határozataiban fogalt döntések alapján 2011. augusztus 01. napi hatállyal beolvadt a Budapest Fıváros Vagyonkezelı Központ Zártkörően Mőködı - 1 -
Részvénytársaság és az átalakulással egyidejőleg módosult a cég elnevezése. A módosításokat bejegyzı cégbíróság végzés száma: Cg.01-10-042695/141. 1.2 A társaság fıbb adatai A társaság teljes cégneve: Budapest Fıváros Vagyonkezelı Központ Zártkörően Mőködı Részvénytársaság A társaság rövidített elnevezése: BFVK Zrt. A társaság székhelye: 1013. Budapest, Attila u. 13/a. A társaság telephelyei: 1106. Budapest, Tarkarét u. 8-10. 1144. Budapest, Gvadányi u. 33-39. A társaság e-mail címe: bfvk@bfvk.hu A társaság honlapja: www.bfvk.hu A társaság jegyzett tıkéje: 571.280.000.-Ft A társaság tulajdonosa: Budapest Fıváros Önkormányzata (részesedés aránya 100 %) A társaság alapításának idıpontja: 1994. október 27. A társaság cégjegyzékszáma: Cg. 01-10-042695 A társaság adószáma: 12006003-2-41 A társaság KSH számjele: 12006003-6832-114-01 - 2 -
1.3 Igazgatóság A társaságnál 2011. augusztus 1. napja óta mőködik Igazgatóság. Az Igazgatóság tagjai: Baross Pál Igazgatóság elnöke, 2011.augustus 1. napjától 2015. május 31. napjáig, Nagyunyomi-Sényi Gábor Antal Igazgatóság tagja, 2011.augustus 1. napjától 2015. május 31. napjáig, dr.nyolczas László Igazgatóság tagja, 2011.augustus 1. napjától 2015. május 31. napjáig, Verseghi-Nagy Balázs Igazgatóság tagja, 2011.augustus 1. napjától 2015. május 31. napjáig, Kardos Péter Igazgatóság tagja, 2011.augustus 1. napjától 2015. május 31. napjáig. 1.4 Felügyelı Bizottság A társaság Felügyelı Bizottságában 2011. évben az alábbi személyi változások történtek: Ernyei László tisztsége megszőnt 2011.08.01-jén, A Felügyelı Bizottság tagjai 2011. december 31-én: Karsay Ferenc, Felügyelı Bizottság elnöke, 2011.augusztus 1. napjától 2015. május 31. napjáig, Béres András, Felügyelı Bizottság tagja, 2011.augusztus 1. napjától 2015. május 31. napjáig, dr. Kovács Gábor, Felügyelı Bizottság tagja, 2010.október 27. napjától 2015. május 31. napjáig, Szenteczky János, Felügyelı Bizottság tagja, 2010.október 27. napjától 2015. május 31. napjáig, dr. Fogarasi László, Felügyelı Bizottság tagja, 2011.augusztus 1. napjától - 3 -
A társaság Felügyelı Bizottságában 2012. januárban változás történt, a tulajdonos dr. Fogarasi László helyett Tóth Adriennt választotta taggá, megbízatása 2015. május 31. napjáig tart. 1.5 A társaság tevékenységi körei 6420 Vagyonkezelés holding 4110 Épületépítési projekt szervezése 4120 Lakó- és nem lakó épület építése 4299 Egyéb építés 4311 Bontás 4312 Építési terület elıkészítése 4313 Talajmintavétel, próbafúrás 4321 Villanyszerelés 4322 Víz-, gáz-, főtés-, légkondicionáló-szerelés 4329 Egyéb épületgépészeti szerelés 4331 Vakolás 4332 Épületasztalos-szerkezet szerelése 4333 Padló-, falburkolás 4334 Festés, üvegezés 4339 Egyéb befejezı építés 4391 Tetıfedés, tetıszerkezet-építés 4399 Egyéb speciális szaképítés 4941 Közúti áruszállítás 5221 Szárazföldi szállítást kiegészítı szolgáltatás 6810 Saját tulajdonú ingatlan adásvétele 6820 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 6831 Ingatlanügynöki tevékenység 6832 Ingatlankezelés 6920 Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértıi tevékenység 7010 Üzletvezetés 7022 Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás 7032 Ingatlankezelés - 4 -
7111 Építészmérnöki tevékenység 7112 Mérnöki tevékenység, mőszaki tanácsadás 7120 Mőszaki vizsgálat, elemzés 7320 Piac-, közvélemény-kutatás 7490 Egyéb szakmai, tudományos, mőszaki tevékenység 8010 Személybiztonsági tevékenység 8110 Építményüzemeltetés 8121 Általános épülettakarítás 8122 Egyéb épület-, ipari takarítás 8129 Egyéb takarítás 8130 Zöldterület-kezelés 8211 Összetett adminisztratív szolgáltatás 8690 Egyéb humán-egészségügyi ellátás 8730 Idısek, fogyatékosok bentlakásos ellátása 1.6 A társaság piaci helyzete A társaság 2011. évi bevételeinek 85,1 %-a Budapest Fıváros Önkormányzata Fıpolgármesteri Hivatalával kötött közszolgáltatási szerzıdésben rögzített feladatok ellátásából származott. A társaság közszolgáltatásként lakások és nem lakás célú ingatlanok üzemeltetésével, nem lakáscélú ingatlanok bérbeadásával, ingatlanok értékesítésével, a fıvárosi tulajdonú társaságok portfoliókezelésével, ingatlanfejlesztéssel, városfejlesztési koncepció kialakításával kapcsolatos, mérnöki tanácsadási, továbbá beruházás kivitelezési feladatokat látott el. A társaság saját ingatlanjainak hasznosításából származó bevétele az összes bevétel 7,3 %-a volt, ezen kívül egyéb megrendelık részére végeztünk ingatlan üzemeltetési, forgalmi értékbecslési, továbbá ingatlanértékesítési tevékenységet. - 5 -
1.7 Éves beszámoló Az éves beszámolót a társaság a számviteli törvény elıírásai alapján, a kettıs könyvvitel rendszerében köteles elkészíteni. A mérleget a számviteli törvény 1. sz. melléklet A) változata, az eredménykimutatást a 2.sz. melléklet A) változata alapján készítjük, összköltség eljárással. 2. A mérlegtételek kiegészítı információi A mérleg egyes tételeinek értékelésével, elhatárolásával és a külön kiemelendı (rendkívüli) eseményekkel kapcsolatos kiegészítı információk a következıek. 2.1 Az eszközök értékelése A befektetett eszközök között kell a mérlegben kimutatni: o azokat az immateriális javakat, amelyek tartósan, egy évnél hosszabb ideig szolgálják a társaság tevékenységét, és az immateriális javakra adott elılegeket. o azokat a tárgyi eszközöket, amelyek tartósan, legalább egy éven túl közvetlenül vagy közvetett módon szolgálják a társaság tevékenységét, és a tárgyi eszközökre adott elılegeket. o azokat a pénzügyi eszközöket, amelyeket tartós jövedelemszerzés céljából fektetett be a társaság és a tartósan adott kölcsönöket. A forgóeszközök között kell a mérlegben kimutatni o az anyag- és árukészleteket, o közvetített szolgáltatásokat, o azokat az anyagi eszközöket, amelyek egy évnél rövidebb ideig szolgálják a tevékenységet, o a befektetett eszközök (tárgyi eszközök) közül átsorolt eszközöket, - 6 -
o a készletekre adott elılegeket, o a pénzeszközöket, o a forgatási célból vásárolt értékpapírokat, o a követeléseket. Az értékcsökkenési leírás elszámolásának módja A használatba vételkor megállapításra kerül a bekerülési érték, a várható hasznos élettartam és a várható maradványérték. A társaság lineáris módszerrel állapítja meg az értékcsökkenést. Az értékcsökkenés elszámolásának alapja a maradványértékkel csökkentett bekerülési érték. Amennyiben a maradványérték nem jelentıs, akkor azt nem vesszük figyelembe. Az így meghatározott bekerülési érték azokra az évekre kerül szétosztásra, amely években az eszközt várhatóan használni fogjuk. A 100.000.-Ft egyedi beszerzési érték alatti eszközök értékcsökkenése egy összegben kerül elszámolásra. Nem számolunk el értékcsökkenést: o a földterület, telek után, o a képzımővészeti alkotások után, o az üzembe nem helyezett beruházások után 2.1.1. Immateriális javak Alapítás-átszervezés értékeként a jogelıdnél történt átszervezés elıkészítéseként végrehajtott stratégiai átvilágítás értéke került elszámolásra. A társaság immateriális javai között a vagyoni értékő jogok kategóriájába tartozó szoftverek és egyéb szellemi termékek felhasználási jogai szerepelnek 15 901 eft összegben. Bruttó nyilvántartási értékük a tényleges beszerzési ár. Értékcsökkenésüket a várható hasznos élettartam alapján általában 20%-os leírási kulccsal számolja el a társaság. Az értékelés módszere 2011-ben nem változott. - 7 -
Az immateriális javak leltározását a folyamatosan vezetett mennyiségi és értékbeli nyilvántartások alapján leltárkészítéssel végeztük el. Az immateriális javak bruttó értékének, értékcsökkenésének és nettó értékének tárgyévi alakulását a 2. számú táblázat tartalmazza. 2.1.2. Tárgyi eszközök Tárgyi eszközeink tényleges beszerzési áron kerülnek nyilvántartásunkba. Értékcsökkenésük mértékét a várható élettartam alapján határoztuk meg, figyelembe véve a hasznos élettartam végén várható maradványérték összegét is. Az értékcsökkenést a tárgyi eszköz üzembe helyezését követı elsı naptól, havonta számoljuk el. A társaság birtokába a tárgyi eszközök csoportban a következı eszközféleségek találhatók: - ingatlanok - mőszaki berendezések, gépek, jármővek - egyéb berendezések, felszerelések, jármővek - beruházások, felújítások Társaságunk 2011. december 31-én az alábbi ingatlanokkal rendelkezett: Budapest, XIV. Gvadányi u. 33-39. Budapest, XI. Ildikó u. 18 Budapest, X. Tarkarét u. 8-10. Budapest, IX. Mester u. 36. Budapest, XIII. Visegrádi u. 82/b. Budapest, XIII. Hegedős Gy. u. 89/b. Budapest, XIII. Hegedős Gy. u. 91. Budapest, XIII. Visegrádi u. 80/b. Budapest, IX. Tompa u. 15/b. - 8 -
Budapest, V. Fıvám tér 2-3. Budapest, IX. Ráday u. 9. fsz. 4. Tahitótfalu, Szentendrei út 1337. hrsz. A telkekre a számviteli törvénynek megfelelıen értékcsökkenés nem számolható el. Az ingatlanoknál az értékcsökkenési leírás mértéke 2 %. A mőszaki berendezések, gépek, jármővek csoportba a társaság alaptevékenységének végzéséhez szükséges eszközöket soroljuk. Jelenleg e kategóriában szerszámokat, kisgépeket és a karbantartási tevékenységhez használt jármőveket tartunk nyilván. A társaság birtokában egyéb berendezések, felszerelések, jármővek csoportban 2011. év végén a következı típusú eszközök vannak: számítógépek, irodai gépek és berendezések, bútorok, személygépkocsik. A várható elhasználódási idı alapján a gépek, berendezések, felszerelések esetében 33 %-os leírási kulcsot, míg a jármővek esetében 20 %-os leírási kulcsot alkalmazunk. A jármőveknél minden esetben számolunk maradványértékkel. A társaság tárgyi eszközeinek leltározását a Leltározási Szabályzatában foglaltaknak megfelelıen 2011. évben a folyamatosan vezetett mennyiségi és értékbeli nyilvántartások alapján leltárkészítéssel végezte el. A beruházások a nyilvántartások alapján 2011. december 31-i fordulónappal kerültek számbavételre. A tárgyi eszközök bruttó értékének, értékcsökkenésének és nettó értékének tárgyévi alakulását a 2. számú táblázat tartalmazza. - 9 -
2.1.3. Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban A befektetett pénzügyi eszközök között tartjuk nyilván tartós részesedésként a BFVT Kft-ben lévı 25 millió Ft-os részesedésünket, mellyel a Zrt. tulajdonosi hányada 55 %-os. Befektetésünk kapcsolt vállalkozásnak minısül. Budapest Fıváros Városépítési Tervezı Kft. (BFVT Kft.) Székhelye: 1051 Budapest, Városház u. 9-11. 1997. április 15-én a tulajdonosunk a Fıvárosi Önkormányzat jóváhagyásával jegyeztünk 25 millió Ft névértékő üzletrészt. A másik alapító, a Fıvárosi Önkormányzat 20 millió Ft-tal vett részt az alapításban. Az alapítás készpénz befizetésével történt. A Kft. építészeti, mérnöki tevékenységet, mőszaki tanácsadást folytat, a tulajdonos Fıvárosi Önkormányzat és a kerületi önkormányzatok számára, területrendezési terveket készítenek építészeti átsorolásokhoz. A Fıvárosi Önkormányzat 4048/2011.(XII.14.) Fıv. Közgy. számú határozatával döntést hozott a BFVK Zrt. tulajdonában lévı BFVT Kft. üzletrész tıkeleszállítással egyidejőleg történı elvonásáról. Egyéb tartós részesedés A befektetett pénzügyi eszközök között egyéb tartós részesedésként tartjuk nyilván a következı társaságokban lévı részesedéseinket. Díjhátralék Kezelı Pénzügyi Zrt. Címe: 1034 Budapest, Szılı u. 38-40. Ebbe a körbe tartozik a Díjhátralék Kezelı Zrt-ben lévı 0,5 millió Ft értékő részvényünk, mellyel a társaságban lévı részesedésünk 1 %-os. A társaság 2008. évben - 10 -
az eredmény-tartalékából emelte a jegyzett tıkéjét, így részesedésünk névértéke 1,5 millió Ft-tal nıtt, így annak jelenlegi összege 2 millió Ft. A jegyzett tıke emelésével a társaságban lévı részesedésünk változatlanul 1 % maradt. Észak-Pesti Ingatlan- és Térségfejlesztési Részvénytársaság (ÉPÍT Zrt.) Címe: 1044 Budapest, Megyeri út 205/A. Az Észak-Pesti Ingatlan- és Térségfejlesztési Részvénytársaságban (ÉPÍT Zrt.) 10 millió Ft névértékő részvényünk van. Részesedésünk mértéke 16,7 %. Az ÉPÍT Zrt. két fı tulajdonosa a Fıvárosi Önkormányzat és Újpest Önkormányzata. A Fıvárosi Önkormányzat 4048/2011.(XII.14.) Fıv. Közgy. számú határozatával döntést hozott a BFVK Zrt. tulajdonában lévı ÉPÍT Zrt. részvények tıkeleszállítással egyidejőleg történı elvonásáról. Egyéb tartósan adott kölcsön Egyéb tartósan adott kölcsönként a társaság munkavállalóinak adott kamatmentes kölcsönök éven túl esedékes összegét mutatjuk ki. A lakásépítésre, lakásvásárlásra adott kölcsönök egyeztetése a lakásépítési számlát vezetı bank kivonata alapján történt. 2.1.4. Készletek A társaság készletei között a karbantartási tevékenység végzéséhez szükséges eszközök találhatóak. Készleteinket a számviteli törvény által biztosított lehetıséget alkalmazva a korábbi évekhez hasonlóan beszerzési áron tartottuk nyilván. A készleteket a Leltározási Szabályzatunknak megfelelıen tényleges mennyiséi felvétellel leltároztuk. - 11 -
2.1.5. Követelések A követelések értékelése során az áruszállításból, szolgáltatás teljesítésébıl származó követeléseket az általános forgalmi adót is tartalmazó, a vevı által elismert, számlázott összegben mutatjuk ki, csökkentve a vevı minısítés alapján elszámolt értékvesztés összegével, az egyéb követeléseket egyeztetett könyv szerinti értéken értékeljük. A kapcsolt vállalkozással szembeni követelések kizárólag a tulajdonossal szemben fennálló, közszolgáltatási tevékenységbıl származó követeléseinket tartalmazzák könyv szerinti értéken. Az egyéb követelések a munkavállalókkal szemben fennálló követeléseinket, a fizetett óvadékokat, az értékpapírszámlákon lévı követeléseinket, a szállítókkal kapcsolatos követeléseket, továbbá adótúlfizetést tartalmaz. Értékelésük könyv szerinti értéken történt. 2.1.6. Pénzeszközök A pénztár értékelése a fordulónapi pénztárleltár alapján, névértéken szerepel a beszámolónkban. A bankbetétek a 2011. évi utolsó mozgást tartalmazó bankkivonattal egyezıek és a bankok által visszaigazoltak. A társaságnak devizában vezetett bankszámlája nincs. A társaság bankszámláján és házipénztárában a mérleg fordulónapján 1.406.945 eft pénzeszközzel volt. A pénzeszközök döntı része a társaság bankszámlájára befizetett óvadék, bánatpénz, elıleg, továbbá az önkormányzat nevében beszedett lakbér és bérleti díj, melyeket elkülönített számlákon tartunk nyilván. A bankbetétek között kimutatott 1.404.909 eft megoszlása a következı: Fıvárossal szembeni kötelezettségek miatt elkülönített pénzeszközök 57.292 eft Fıvárosi tulajdonú, bérbe adott ingatlanokra befizetett óvadék 523.043 eft - 12 -
Saját tulajdonú, bérbe adott ingatlanokra befizetett óvadék 19.830 eft Fıvárosi tulajdonú, értékesítés alatt álló ingatlanra befizetett bánatpénz és elıleg 330.000 eft Tartósan lekötött betét 240.000 eft A társaság tulajdonát képezı likvid bankbetétek 234.744 eft 2.1.7. Aktív idıbeli elhatárolások Az aktív idıbeli elhatárolásokat könyv szerinti értéken értékeltük. A bevételek miatti aktív idıbeli elhatárolás 7 255 eft, amely a járó, de a bank által még jóvá nem írt kamatbevételek összege. A költségek, ráfordítások miatti aktív idıbeli elhatárolás összege 4 253 eft, amely a 2011. évben már kifizetett, 2012. évre vonatkozó szolgáltatások költségeit tartalmazza. 2.2 Források értékelése 2.2.1. Saját tıke A saját tıke értékelése könyv szerinti értéken történt. A saját tıke értékében 2011. évben a BFVK Zrt-nek 2011. augusztus 1. napjával történt beolvadásával jelentıs változások történtek. A jegyzett tıke összege 471.280 eft-ról 571.280 eft-ra nıtt. Az eredménytartalék növekedése az egyesülés miatt 254.579 eft, az alapítás-átszervezés 2011. évi értékcsökkenésével azonos összegnek a lekötött tartalékból történı visszavezetése miatt 3.293 eft. A társaság 2010. évi 9.604 eft mérleg szerinti eredménye is az eredménytartalékba került. - 13 -
A társaság saját tıkéjének összetétele 2011. december 31-én: o jegyzett tıke 571.280 eft 47,5 % o tıketartalék 163.126 eft 13,6 % o eredménytartalék 445.265 eft 37,0 % (az eredménytartalék a korábbi évek adózott eredményeit tartalmazza) o lekötött tartalék 7.315 eft 0,6 % (a lekötött tartalék az átszervezés értékébıl még el nem számolt összeget tartalmazza) o 2011. évi mérleg szerinti eredmény 14.969 eft 1,3 % 2.2.2. Céltartalék Társaságunknál a várható kötelezettségekre a korábbi évek során képzett 50.000 eft céltartalék egy peres ügybıl származó várható kötelezettség fedezetét képezi. A társaság a Budapest III., Bécsi út 343. szám alatti ingatlanon található, 125. számjelő épületet, mint az ingatlan kezelıje bérbe adta, azzal, hogy a bérlı a jelenleg felszámolás alatt álló Multifood 2000 Kft. volt. A bérlet fennállás alatt, 2007. június hó 20. napján a bérleményben tőz keletkezett, amelynek oltása közben fény derült arra, hogy az egyik, a bérlemény közvetlen környezetében lévı, az oltás érdekében használni megkísérelt tőzcsap nem mőködik. A tőz következtében a bérleményben és a bérlı abban lévı dolgaiban jelentıs kár keletkezett. A bérlı, majd annak perbeli jogutódja, a RANIBON HOLDING Ltd. (3608 Ciprus Arch Makariou III, 199. Nocleous House Limassol) jelenleg perben követeli a tőzcsap mőködésképtelenségébıl adódó többletkárának megtérítését a BFVK Zrt.-tıl, mint bérbeadótól. A perben érvényesített kártérítési igény összege 167.927.389,- Ft és ezen összeg járulékai; a felperes a kártérítés összegén felül 1.940.381,- Ft, valamint ezen összeg járulékai erejéig óvadék iránti követelést is érvényesít a perben. - 14 -
A peres eljárás jelenleg elsı fokon zajlik, annak lehetséges kimenetelét a tényállás összetettsége okán egyelıre még távoli közelítéssel sem lehet meghatározni. A beolvadó BFVK Zrt. a perbıl adódó esetleges várható kötelezettségekre az óvatosság elvét figyelembe véve 2010. évben 50.000 eft céltartalékot képzett. A perben 2011. évben nem történt olyan esemény, amely a céltartalék összegének változtatását indokolná. A társaság 2011. évben jövıbeni fenntartási költségeire 9.000 eft céltartalékot képzett az alábbi indokok alapján: A Gvadányi utcai telephelyünkön 2012. és 2013. évben az alábbi fenntartási munkák elvégzését tervezzük az épület állagának folyamatos megırzése érdekében. o az épület földszintjén lévı területek radiátorainak részleges cseréje, tervezett összeg: 500 eft o emeleti nyílászárók részleges cseréje, tervezett összeg: 2.000 eft o földszinti portálok részbeni cseréje, tervezett összeg: 800 eft o földszinti belsı folyosó és vizes helyiségek felújítása, tervezett összeg: 1800 eft o földszinti 100 m 2 helyiség tetıjavítása, beázás megszüntetése, tervezett összeg: 800 eft o emeleti folyosó hidegburkolat cseréje, tervezett összeg: 1.200 eft o emeleti folyosó tisztasági festés, és mázolás, tervezett összeg: 950 eft o emelet alárendelt helyiségében lévı BFVK bútorraktár és irattár tisztasági festése, tervezett összeg: 250 eft o üresen álló raktárak és I. emeleti irodák tisztasági festése, burkolatának cseréje, tervezett összeg: 700 eft - 15 -
2.2.3. Kötelezettségek A kötelezettségek értékelésekor azokat az egyeztetett könyv szerinti értéken állítottuk be a mérlegbe. A kötelezettségek között 110.000 eft összegben vevı elıleget, 287 165 eft összegben szállítókkal szemben fennálló kötelezettséget tartunk nyilván. A rövid lejáratú kötelezettségeink között kimutatott 66 503 eft kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettségbıl 9 211 eft-tal a BFVT Kft felé tartozunk, 57 292 eft a fıvárossal szembeni közszolgáltatási szerzıdésbıl származó kötelezettségünk. Egyéb kötelezettségeink a társaság által beszedett óvadékokat, bánatpénzt, vevıkkel szembeni kötelezettséget, munkavállalókkal szembeni kötelezettséget, a Fıvárosi Munkaügyi Központtól kapott, még el nem számolt támogatási elıleget és adókötelezettségeket tartalmaznak. A társaságnak hosszú lejáratú és hátrasorolt kötelezettségei nincsenek. 2.2.4. Passzív idıbeli elhatárolások A passzív idıbeli elhatárolások értékelése könyv szerinti értéken történt. 2011. december 31-i összege 47.159 eft, amelybıl a költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása 45.821 eft. Halasztott bevételként került elszámolásra a visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatásból megvalósított eszközök bekerülési értékébıl az el nem számolt amortizációval megegyezı 1.338 eft összeg. - 16 -
3. Egyéb, pénzügyi és rendkívüli bevételek, ráfordítások Egyéb bevételek az olyan, az értékesítés nettó árbevételének részét nem képezı bevételek, amelyek a rendszeres tevékenység során keletkeznek és nem minısülnek sem a pénzügyi mőveletek bevételeinek, sem rendkívüli bevételnek. Egyéb bevételek között számoltuk el: o káreseménnyel kapcsolatosan kapott bevételeket, o kapott kötbérek, késedelmi kamatok összegeit, o a tárgyi eszköz értékesítésébıl származó bevételt, o a kártérítés címén kapott összeget, o a kapott támogatások számviteli törvény szerint megállapított összegét. Egyéb ráfordítások az olyan, az értékesítés nettó árbevételéhez közvetlenül vagy közvetetten nem kapcsolódó kifizetések és más veszteség jellegő tételek, amelyek a rendszeres tevékenység során merülnek fel és nem minısülnek sem a pénzügyi mőveletek ráfordításainak, sem rendkívüli ráfordításnak. Egyéb ráfordítások között számoltuk el: o a bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok összegét, o az önkormányzatokkal elszámolt adókat, o az egyéb adókat o a káreseményekkel kapcsolatos ráfordításokat, o az önrevíziós pótlékot. A pénzügyi mőveletek bevételei között számoltuk el: o a kapott kamatok, kamatjellegő bevételek, o a kapott osztalékot. - 17 -
A rendkívüli bevételek, ill. ráfordítások függetlenek a vállalkozási tevékenységtıl, a rendes üzletmeneten kívül esnek, a szokásos vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban. A társaságnál rendkívüli bevétel nem merült fel, rendkívüli ráfordításként elengedett követelést számoltunk el 297 eft összegben. 4. A társaság Igazgatóságának, Felügyelı Bizottságának és vezetésének 2011. évi díjazása és a részükre nyújtott anyagi elınyök 4.1 Választott tisztségviselık díjazása Igazgatóság tagjainak tiszteletdíja Felügyelı Bizottság tagjainak tiszteletdíja Összesen: 2 771 000.-Ft 3 290 000.-Ft 6 061 000.-Ft A választott tisztségviselık a társaságtól a társaság vezérigazgatójának kivételével egyéb juttatásban, anyagi elınyben nem részesültek. 4.2.Vezetés díjazása A társaság vezérigazgatója és 4 fı vezetı állású munkavállalója részére 2011. évben összesen 37 326 eft munkabér került kifizetésre. Vezetı állású munkavállaló részére 2011. évben a 2010. évi teljesítés után járó 908 eft prémium került kifizetésre. A társaság vezérigazgatója és vezetı állású munkavállalói egyéb juttatásokban a munkaszerzıdésükben, továbbá a társaság szabályzataiban foglaltak szerint részesültek. A vezetı állású munkavállalók javadalmazására vonatkozó adatok a társaság honlapján megtalálhatóak. - 18 -
5. A vállalkozás képviseletére jogosult személy neve és lakhelye, aki az éves beszámolót köteles aláírni Név: Nagyunyomi-Sényi Gábor Antal vezérigazgató Lakcím: 1112 Budapest, Táska u. 14. 6. A társaság könyvvizsgálatáért és a könyvviteli szolgáltatás vezetéséért felelıs személy A társaság könyvvizsgálója: CORRECT Pénzügyi és Könyvszakértı Kft. 1025.Budapest, Palánta u. 3/c.. Nyilvántartásba-vételi szám: 000079 Személyében felelıs könyvvizsgáló: Egri István Iván Kamarai tagsági szám: 003152 A társaság a könyvviteli szolgáltatója: Fodor Zsolt Ny.száma: 117515 Lakcíme:1144.Budapest, Szentmihályi u. 4-6. II/69. - 19 -
7. A társaság átlagos állományi létszáma és bérezése 7.1 Átlagos állományi létszám 2011. évben a társaság állományába tartozó munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszáma 168 fı volt. 2011. évben a hajléktalanok részére éjszakai szállást és nappali melegedıhelyet biztosító ún. Főtött utca program keretében az ingatlan felújítások munkái során társaságunk közfoglalkoztatottakat is alkalmazott. A közfoglalkoztatottak foglalkoztatása a Fıvárosi Munkaügyi Központtal kötött szerzıdés alapján a startmunka program keretében történt. A közfoglalkoztatottak nélküli átlagos statisztikai állományi létszám 2011. évben 124 fı. 7.2 Bérköltség A társaság munkavállalóinak 2011. évi bérköltsége 392.471 eft volt. Az összes személyi jellegő ráfordítás 2011. évben 556.555 eft, amely a munkabéren kívül tartalmazza a személyi jellegő kifizetéseket, továbbá a társaságot terhelı, a számviteli törvény szerint személyi jellegő ráfordításkánt elszámolandó adókat és járulékokat. A személyi jellegő ráfordítások részletezését a 5. számú táblázat tartalmazza. 8. Környezetvédelemmel kapcsolatos költségek A társaságnál környezetvédelemmel kapcsolatban 2011. évben 23 eft ráfordítás merült fel, amely a saját tulajdonú ingatlan levegıterhelési díja. - 20 -
9. Támogatások A társaság 2011.október hó 27. napján közfoglalkoztatási Startmunka program keretében támogatást kötött a Belügyminisztérium, mint támogató nevében eljáró Budapest Fıváros Kormányhivatala Munkaügyi Központtal 491 fı regisztrált álláskeresı, valamint bérpótló juttatásra/foglalkoztatást helyettesítı támogatásra jogosult személy közfoglalkoztatási jogviszony keretében történı foglalkoztatására. A közfoglalkoztatottakat a Fıvárosi Közgyőlés döntése alapján a Főtött utca program keretében a hajléktalanok ellátását szolgáló épületek felújításánál foglalkoztattuk. A foglalkoztatáshoz a társaság részére 2011.11.01. naptól 2012. január 31. napig összesen 133.135.245.-Ft vissza nem térítendı támogatást biztosítottak az alábbi bontásban: a) álláskeresı foglalkoztatásának - munkabére 70.698.000.-Ft - járulékai 19.088.460.-Ft b) A munkavállaló foglalkoztatásából eredı közvetlen költségek közül: - munka- és védıruha és egyéni védıeszköz költsége 8.500.000.-Ft - kis értékő tárgyi eszközök költségei 8.500.000.-Ft - tárgyi eszközök költségei 14.800.000.-Ft - egyéb, a programban felmerült költségek 11.578.780.-Ft 2011. évben az elszámolt, pénzügyileg is rendezett támogatás összege 66.905 eft volt. A támogatással társaságunknak a foglakoztatás befejezését követıen kell a munkaügyi központtal elszámolnia. 10. A társaság gazdasági helyzete A társaság 2011. évben közszolgáltatásból származó feladatait teljesítette, egyéb tevékenységét nyereségesen végezte. Adózás elıtti eredménye 17 382 eft, amelyet 2 413 eft társasági adó terhel. A társaság 2011. évi összes bevétele 1 496 243 eft, az elızı évi bevételnek 133,9 %-a. A bevételeken belül az árbevétel 1 401 605 eft, amely a 2010. évinél 31,8 %-kal magasabb. - 21 -
Az egyéb bevételek 2011. évi összege 77 394 eft, az elızı évi egyéb bevételnél 57,0 %-kal több, a pénzügyi bevételek 17 244 eft-ot tettek ki, a 2010. évinek 364,4 %-át. A bevételek növekedését a közszolgáltatásból származó feladatok növekedése eredményezte, az egyéb bevételek a munkaügyi központtól kapott pénzügyileg rendezett támogatás elszámolása miatt növekedtek. A társaság 2011. évi költségeinek és ráfordításainak összege 1 478 861 eft, az elızı évinek 133,4 %-a. Ezen belül a költségek 1 440 903 eft-ot tettek ki, amely az elızı évinél 36,2 %- kal magasabb, az egyéb ráfordítások összege 2011-ben 37 661 eft volt, a 2010. évinél 24,6 %-kal kevesebb. 2011. évben pénzügyi ráfordítása a társaságnak nem volt. Rendkívüli ráfordításként 297 eft behajthatatlannak nem minısülı elengedett követelést számoltunk el. A társaság 2011. évben eredményes évet zárt, gazdálkodása folyamatosan stabil, kiegyensúlyozott volt. 2011-ben sikerrel végrehajtotta a BFVK Zrt-vel történı egyesülést, átvette annak közszolgáltatói és egyéb feladatait, kialakította az új társaság szervezeti struktúráját, amelyet a Fıvárosi Közgyőlés 2646/2011 (IX.21) számú határozatával elfogadott. A társaság új Szervezeti Mőködési Szabályzata 2011. október 1. napján lépett hatályba. Társaságunk 2011. évben elkészítette a következı évekre vonatkozó gazdálkodási stratégiáját. 11. Egyéb információk Mérlegen kívüli tételként függı és biztos (jövıbeni) kötelezettségvállalások nem történtek. A tárgyévben lezárt határidıs, opciós ügyletek, valamint swap ügyletek nem voltak. Hátrasorolt eszközök nem kerültek kimutatásra. Visszavásárolt saját üzletrész, részesedés nincs. Valós értéken történı értékelés nem történt. 12. Közzététel - 22 -
Az éves beszámoló, (mérleg, eredménykimutatás, kiegészítı melléklet) valamint a könyvvizsgálói jelentés közzétételre kerül a céginformációs szolgálatnál. A mérleg és eredménykimutatás megtekinthetı a www.bfvk.hu internetes honlapon is. A társaság munkavállalói az éves beszámolót a társaság titkárságán (1013. Budapest, I. Attila u. 13/A) megtekinthetik és arról másolatot is készíthetnek. Az éves beszámoló részét nem képezı üzleti jelentés úgyszintén a (1013. Budapest, I. Attila u. 13/A) tekinthetı meg. A társaság tevékenységével kapcsolatos számszerő kimutatásokat az alábbi táblázatok tartalmazzák: 1. sz. táblázat: Eszközök és források összetételének változása 2. sz. táblázat: Immateriális javak, tárgyi eszközök értékének alakulása 3. sz. táblázat: Saját tıke alakulása 4. sz. táblázat: Bevételek alakulása 5. sz. táblázat: Költségek alakulása 6. sz. táblázat: Cash-flow kimutatás 7. sz. táblázat: Létszám alakulása 8. sz. táblázat: Társasági adóalap módosító tételek 9. sz. táblázat: Vagyoni, pénzügyi, jövedelmezıségi mutatók 10. sz. melléklet: A beolvadó cég 2011. augusztus 1. napjára készített záró beszámolójának mérlege Budapest, 2012. március 14. Nagyunyomi-Sényi Gábor Antal Vezérigazgató - 23 -
Budapest Fıváros Vagyonkezelı Központ Zrt. 1.számú táblázat Eszközök Megnevezés 2010.12.31. 2011.12.31. (adatok eft-ban) Változás Változás értékben %-ban A. Befektetett eszközök 657 720 689 598 31 878 104,8 I. Immateriális javak 6 950 19 185 12 235 276,0 II. Tárgyi eszközök 649 293 634 276-15 017 97,7 III. Befektetett pénzügyi eszközök 1 477 36 137 34 660 2 446,6 B. Forgóeszközök 223 562 2 010 398 1 786 836 899,3 I. Készletek 5 606 795-4 811 14,2 II. Követelések 31 730 602 658 570 928 1 899,3 III. Értékpapírok 0 0 0 --- IV. Pénzeszközök 186 226 1 406 945 1 220 719 755,5 C. Aktív idıbeli elhatárolások 178 134 11 508-166 626 6,5 Eszközök összesen 1 059 416 2 711 504 1 652 088 255,9 Források D. Saját tıke 828 377 1 201 955 373 578 145,1 I. Jegyzett tıke 471 280 571 280 100 000 121,2 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tıke 0 0 0 --- III. Tıketartalék 163 126 163 126 0 100,0 IV. Eredménytartalék 177 789 445 265 267 476 250,4 V. Lekötött tartalék 6 578 7 315 737 111,2 VI. Értékelési tartalék 0 0 0 --- VII. Mérleg szerinti eredmény 9 604 14 969 5 365 155,9 E. Céltartalékok 0 59 000 59 000 --- F. Kötelezettségek 162 053 1 403 390 1 241 337 866,0 I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 0 --- II. Hosszúlejáratú kötelezettségek 0 0 0 --- III. Rövidlejáratú kötelezettségek 162 053 1 403 390 1 241 337 866,0 G. Passzív idıbeli elhatárolások 68 986 47 159-21 827 68,4 Források összesen 1 059 416 2 711 504 1 652 088 255,9-24 -
Budapest Fıváros Vagyonkezelı Központ Zártkörően Mőködı Részvénytársaság 2. számú táblázat Immateriális javak, tárgyi eszközök értékének alakulása (adatok eft-ban) Megnevezés Immateriális javak Ingatlanok Mőszaki berend., gépek, jármővek Egyéb berend., felsz., jármővek Beruházás, felújítás Összesen Nyitó állomány bruttó értéke 17 826 761 930 6 971 14 144 11 629 812 500 Beszerzés 5 120 3 730 9 746 5 232 23 828 Befejezetlenbıl aktíválás 10 500 10 500 Egyéb növekedés (beolvadás) 21 612 52 238 73 850 Csökkenés 5 664 10 500 16 164 Záró állomány bruttó értéke 55 058 765 660 16 717 65 950 1 129 904 514 Nyitó értékcsökkenés 10 875 132 352 5 995 7 034 156 256 Egyéb növekedés (beolvadás) 19 413 45 831 65 244 Kivezetés értékesítés miatt -3 117-3 117 Tárgyévi értékcsökkenés 5 585 13 338 8 406 5 341 32 670 Egyéb csökkenés 0 Záró állomány nettó értéke 19 185 619 970 2 316 10 861 1 129 653 461-25 -
Budapest Fıváros Vagyonkezelı Központ Zártkörően Mőködı Részvénytársaság 3. számú táblázat Saját tıke alakulása Megnevezés 2010.12.31. 2011.12.31. (adatok eft-ban) Változás Változás értékben %-ban Jegyzett tıke 471 280 571 280 100 000 21,2 Tıketartalék 163 126 163 126 0 0,0 Eredménytartalék 177 789 445 265 267 476 150,4 Lekötött tartalék 6 578 7 315 737 11,2 Mérleg szerinti eredmény 9 604 14 969 5 365 55,9 Saját tıke összesen 828 377 1 201 955 373 578 45,1-26 -
Budapest Fıváros Vagyonkezelı Központ Zártkörően Mőködı Részvénytársaság 4. számú táblázat Bevételek alakulása Tevékenység 2011. évi módosított terv 2011. évi tény Index közszolgáltatás egyéb tev. összesen közszolgáltatás egyéb tev. összesen közszolgáltatás egyéb tev. összesen Ingatlankezelés 759 743 110 000 869 743 683 464 118 489 801 953 90,0% 107,7% 92,2% ebbıl:lakóépületek üzemeltetése 479 233 0 479 233 423 349 0 423 349 88,3% --- 88,3% nem lakáscélú ingatlanok üzemeltetése 280 510 110 000 390 510 260 115 118 489 378 604 92,7% 107,7% 97,0% Ingatlanok bérbeadása 57 603 70 000 127 603 57 782 79 641 137 423 100,3% 113,8% 107,7% Építıipari vállalkozás 92 416 5 000 97 416 93 795 5 754 99 549 101,5% 115,1% 102,2% Portfoliókezelés 98 124 0 99 624 75 321 80 538 76,8% --- 80,8% Ingatlanhasznosítás, szakértıi tevékenység 1 500 5 217 347,8% Vagyonnyilvántartás 13 547 0 13 547 0 0 0 0,0% --- 0,0% Fıvárosi ingatlanok leltározása 19 669 0 19 669 19 669 0 19 669 100,0% --- 100,0% Településrendezési feladatok koordinálása 67 333 0 67 333 67 671 0 67 671 100,5% --- 100,5% Főtött utca tervezés, kivitelezés 320 056 0 320 056 194 742 0 194 742 60,8% --- 60,8% Anyageladás 40 0 40 60 60 0,0% --- 150,0% Értékesítés nettó árbevétele összesen: 1 428 531 186 500 1 615 031 1 192 444 209 161 1 401 605 83,5% 112,2% 86,8% Egyéb bevételek 0 858 858 7 437 69 957 77 394 --- 8153,5% 9020,3% Pénzügyi bevételek 0 8 500 8 500 7 872 9 372 17 244 --- 110,3% 202,9% Rendkívüli bevételek 0 0 0 0 0 0 --- --- --- Bevételek összesen: 1 428 531 195 858 1 624 389 1 207 753 288 490 1 496 243 84,5% 147,3% 92,1% - 27 -
Budapest Fıváros Vagyonkezelı Központ Zártkörően Mőködı Részvénytársaság Költségek alakulása Megnevezés 2010.12.31. 2011.12.31. 5.sz.táblázat (adatok eft-ban) Változás Változás értékben %-ban Vásárolt anyagok költségei 40 384 82 400 42 016 104,0 Üzemanyag költségek 2 190 3 391 1 201 54,8 Nyomtatvány, irodaszer 3 105 5 255 2 150 69,2 Energiaköltség, vízdíj 35 061 --- Egyéb anyagköltség 1 595 1 544-51 -3,2 Anyagköltség összesen (1) 47 274 127 651 80 377 170,0 Szállítás, rakodás költsége 4 040 1 294-2 746-68,0 Takarítás költségei 2 086 --- Szemétszállítási díjak 1 353 --- Bérleti díjak 14 259 27 319 13 060 91,6 Karbantartási költségek 4 260 4 536 276 6,5 Hírdetési díjak és reklámköltségek 2 256 1 773-483 -21,4 Fénymásolás költségei 751 19-732 -97,5 Oktatási költségek 824 2 139 1 315 159,6 Postaköltség 1 046 1 215 169 16,2 Telefon díjak 6 810 5 886-924 -13,6 Elıfizetési díjak, szakkönyvek 1 527 1 484-43 -2,8 Könyvvizsgálat, jogi képviselet, szakértıi díjak 19 848 40 090 20 242 102,0 ISO rendszer költségei 400 50-350 -87,5 Tagsági díjak 356 500 144 40,4 Üzemorvosi szolgáltatás 567 632 65 11,5 Szoftver, hardver karbantartás 3 111 4 389 1 278 41,1 Társasházi közösköltség 2 317 5 272 2 955 127,5 Üzemeltetési költségek 6 315 --- Kirendelt dolgozók költségei 0 13 850 --- Egyéb igénybevett szolgáltatás költsége 4 250 2 480-1 770-41,6 Igénybevett szolgáltatások összesen (2) 66 622 122 682 56 060 84,1 Hatósági díjak, illetékek, perköltségek 866 423-443 -51,2 Pályázati díjak 0 0 0 --- - 28 -
Bankköltség 3 711 4 911 1 200 32,3 Biztosítási díjak 3 800 3 655-145 -3,8 Adók, járulékok 12 865 13 529 664 5,2 Különféle egyéb költségek 58 9-49 -84,5 Egyéb szolgáltatások összesen (3) 21 300 22 527 1 227 5,8 Eladott áruk beszerzési értéke (4) 0 0 --- Közvetített szolgáltatások (5) 519 956 575 211 10,6 Anyagjellegő ráfordítások összesen (1-5) 655 152 848 071 29,4 Bérköltség (6) 273 427 392 471 119 044 43,5 Cafeteria költségek 7 608 14 638 7 030 92,4 Munkábajárás költségei 1 664 1 917 253 15,2 Utazási, kiküldetési költségek, napidíj 4 972 5 921 949 19,1 Helyi utazási költségtérítés 2 845 1 902-943 -33,1 Betegszabadság, munkáltatót terhelı táppénz 2 015 2 984 969 48,1 Egyéb természetbeni juttatás 4 157 2 402-1 755-42,2 Végkielégítés 250 12 968 12 718 5 087,2 Személyi jellegő kifizetések SZJA 3 353 3 571 218 6,5 Reprezentációs költségek 224 409 185 82,6 Személyi jellegő egyéb kifizetések (7) 27 088 46 712 19 624 72,4 Nyugdíjbiztosítási és egészségbiztosítási jár. 72 042 105 394 33 352 46,3 Egészségügyi hozzájárulás 23 1 285 1 262 5 487,0 Munkaerıpiaci járulék 2 390 3 717 1 327 55,5 Szakképzési hozzájárulás 4 101 5 626 1 525 37,2 Rehabilitációs hozzájárulás 4 146 1 350-2 796-67,4 Bérjárulékok összesen (8) 82 702 117 372 34 670 41,9 Személyi jellegő ráfordítások összesen (6-8) 383 217 556 555 173 338 45,2 Értékcsökkenési leírás (9) 20 796 32 670 11 874 57,1 Aktívált saját teljesítmányek értéke (10) -885 3 607 4 492-507,6 Költségek összesen (1-10) 1 058 280 1 440 903 382 623 36,2 Egyéb ráfordítások (11) 49 956 37 661-12 295-24,6 Pénzügyi mőveletek ráfordításai (12) 0 0 0 --- Rendkívüli ráfordítások (13) 0 297 297 --- Költségek és ráfordítások összesen (1-13) 1 108 236 1 478 861 370 625 33,4-29 -
Budapest Fıváros Vagyonkezelı Központ Zártkörően Mőködı Részvénytársaság Költségek alakulása Megnevezés 6.sz.táblázat (adatok eft-ban) 2011. év I. SZOKÁSOS TEVÉKENYSÉGBİL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS 924 558 1. Adózás elıtti eredmény (osztalék és tárgyi eszköz értékesítés eredménye nélkül 17 382 2. Elszámolt amortizáció 32 670 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás -970 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 59 000 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye -209 6. Szállítói kötelezettség változása 273 979 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 967 358 8. Passzív idıbeli elhatárolások változása -20 327 9. Vevıkövetelés változása -10 375 10. Forgóeszközök változása (vevı és pénzeszköz nélkül) -558 163 11. Aktív idıbeli elhatárolások változása 166 626 12. Fizetett adó (nyereség után) -2 413 13. Fizetett osztalék, részesedés 0 II. BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉGBİL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS -63 182 14. Befektetett eszközök beszerzése -67 937 15. Befektetett eszközök eladása 2 755 16. Kapott osztalék, részesedés 2 000 III. PÉNZÜGYI MŐVELETEKBİL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS 359 343 17. Részvénykibocsátás, tıkebevonás bevétele 358 609 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítı értékpapír kibocsátásának bevétele 19. Hitelfelvétel, kölcsönfelvétel 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése 734 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás (tıkeleszállítás) 23. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítı értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettség változása IV. PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA ÖSSZESEN (I+II+III.) 1 220 719 A társaság átalakulása miatt a passzív idıbeli elhatárolásokban a DHK tıkemelés korábbi évi könyvelésének helyesbítése miatt 1.500 eft, a befektetett eszközök beszerzése sorban 45.606 eft, részvénykibocsátás, tıkebevonás sorban 358.609 eft korrekciót kell - 30 -
Budapest Fıváros Vagyonkezelı Központ Zártkörően Mőködı Részvénytársaság 7. számú táblázat Létszám alakulása Megnevezés 2010.év 2011.év Változás (adatok: fı) Változás %-ban Fizikaiak átlagos statisztikai állományi létszáma 41 83 42 102,4 Nem fizikaiak átlagos statisztikai állományi létszáma 65 85 20 30,8 Állományba tartozók létszáma összesen 106 168 62 58,5 Állományba nem tartozók létszáma 16 19 3 18,8 Összes foglalkoztatott létszáma 122 187 65 53,3-31 -
Budapest Fıváros Vagyonkezelı Központ Zártkörően Mőködı Részvénytársaság 8. számú táblázat Társasági adóalapot módosító tételek (adatok eft-ban) Megnevezés 2011. év 1. Adózás elıtti eredmény 17382 2. Adóalapot csökkentı tételek - Elızı évben képzett céltartalék felhasználása 0 - Adótörvény szerinti figyelembe vett értékcsökkenési leírás, értékesített tárgyi eszköz nettó értéke - Behajthatatlan követelések 33247 4698 - Követelések értékvesztésének visszaírása - Elızı években elszámolt értékvesztésre behajthatatlan köv. bevétele - Kapott osztalék 2000 - Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás Adóalapot csökkentı tételek összesen 39945 3. Adóalapot növelı tételek - Várható kötelezettségekre és jövıbeni költségekre képzett céltartalék 9000 - Számviteli törvény alapján elszámolt értékcsökkenés 32670 - Nem vállalkozási tevékenységgel kapcsolatos költség összege 409 - Térítés nélkül adott eszköz, elengedett követelés - Bírságok 97 - Követelésre elszámolt értékvesztés 4595 Adóalapot növelı tételek összesen 46771 4. Társasági adóalap 24208 5. Társasági adó kötelezettség 2413 6. Mérleg szerinti eredmény 14969-32 -
Budapest Fıváros Vagyonkezelı Központ Zártkörően Mőködı Részvénytársaság 9. számú táblázat Vagyoni, pénzügyi és jövedelmezıségi mutatók Megnevezés Mutató számítása 2010. ÉV 2011. ÉV 1. Befektetett eszközök aránya (%) 2. Forgóeszközök aránya (%) 3. Tıke ellátottság (%) 4. Saját tıke növekedés (%) 5. Idegen források aránya (%) 6. Likviditás 7. Befektetett eszközök fedezettsége 6. Bevétel arányos eredmény 7. Eszközarányos eredmény (%) 8. Vagyonarányos eredmény (%) Befektetett eszközök Összes eszközök Forgóeszközök Összes eszközök Saját tıke Összes forrás Saját tıke Jegyzett tıke Kötelezettségek Saját tıke Forgóeszközök Kötelezettségek Saját tıke Befektetett eszközök Adózás elıtti eredmény Összes bevétel Adózás elıtti eredmény Összes eszközök értéke Adózás elıtti eredmény Saját tıke 62,1 21,1 78,2 175,8 15,3 1,4 1,3 0,9 0,9 1,2 25,4 74,1 44,3 210,4 51,8 1,4 1,7 1,2 0,6 1,4-33 -
1 0 7 5 4 0 7 8-6 8 3 1-1 1 4-0 1 Statisztikai számjel 0 1-1 0-0 4 1 8 8 4 Cégjegyzék száma Budapest Fıváros Vagyonkezelı Központ Zrt. 1052. Budapest, Városház u. 9-11. Beszámoló 2011. augusztus 1. Budapest, 2011. szeptember 27. a vállalkozás vezetıje (képviselıje) - 34 -
Statisztikai számjel: 10754078-6831-114-01 Cégjegyzék száma: 01-10-041884 A mérleg fordulónapja: 2011. augusztus 1. adatok E Ft-ban Sor- Elızı év(ek) A tétel megnevezése Elızı év Tárgyév szám módosításai a b c d e 01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18.sor) 43 359 45 606 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.sorok) 169 2 199 03. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 04. Kisérleti fejlesztés aktivált értéke 05. Vagyoni értékő jogok 2 199 06. Szellemi termékek 169 07. Üzleti vagy cégérték 08. Immateriális javakra adott elılegek 09. Immaterális javak értékhelyesbítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17.sorok) 6 190 6 407 11. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok 12. Mőszaki berendezések, gépek, jármővek 13. Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 6 190 6 407 14. Tenyészállatok 15. Beruházások, felújítások 16. Beruházásokra adott elıleg 17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-26.SOR) 19. Tartós részesedés kapcsolt vállakozásban 25 000 25 000 20. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés 12 000 12 000 22. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23. Egyéb tartósan adott kölcsön 24. Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír 25. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete Budapest, 2011.szeptember 27. MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák) - 35-37 000 a vállalkozás vezetıje (képviselıje) 37 000
Statisztikai számjel: 10754078-6831-114-01 Cégjegyzék száma: 01-10-041884 A mérleg fordulónapja: 2011. augusztus 1. adatok E Ft-ban Sor- Elızı év(ek) A tétel megnevezése Elızı év Tárgyév szám módosításai a b c d 27. B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49.sor) 1 205 805 440 050 28. I. KÉSZLETEK (29.-34.sorok) 0 0 29. Anyagok 30. Befejezetlen termelés és félkésztermékek 31. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 32. Késztermékek 33. Áruk 34. Készletekre adott elılegek 35. II. KÖVETELÉSEK (36.-42.sorok) 13 887 88 022 36. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) 37. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 38. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 39. Váltókövetelések 40. Egyéb követelések 12 237 86 373 41. Követelések értékelési különbözete 42. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43. III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok) 227 183 0 44. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45. Egyéb részesedés 46. Saját részvények, saját üzletrészek 47. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok 227183 48. Értékpapírok értékelési különbözete 49. IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok) 964 735 352 028 50. Pénztár, csekkek 338 70 51. Bankbetétek 964 397 351 958 52. C. Aktív idıbeli elhatárolások (53.-55. sorok) 15 431 1 922 53. Bevételek aktív idıbeli elhatárolása 6 039 1 308 54. Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása 9 392 614 55. Halasztott ráfordítások 56. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+27.+52. sorok) 1 264 595 487 578 Budapest, 2011.szeptember 27. MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák) - 36-1 650 1 649 a vállalkozás vezetıje (képviselıje)
Statisztikai számjel: 10754078-6831-114-01 Cégjegyzék száma: 01-10-041884 A mérleg fordulónapja: 2011. augusztus 1. adatok E Ft-ban Sor- Elızı év(ek) A tétel megnevezése Elızı év Tárgyév szám módosításai a b c d 57. D. Saját tıke (58.+60.+61.+62.+63.+64.+67.sor) 355 571 358 609 58. I. JEGYZETT TİKE 100 000 100 000 59. 60. 58. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TİKE (-) 61. III. TİKETARTALÉK 62. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 228 279 251 541 63. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 4 157 4 030 64. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK (65.-66.) 65. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 66. Valós értékelés értékelési tartaléka 67. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 23 135 3 038 68. E. Céltartalékok (69.-71. sorok) 58 500 50 000 69. Céltartalék a várható kötelezettségekre 70. Céltartalék a jövıbeni költségekre 58 500 50 000 71. Egyéb céltartalék 72. F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor) 818 106 53 188 73. 74. 75. 76. MÉRLEG "A" változat Források (passzívák) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74.-76. sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben Budapest, 2011.szeptember 27. a vállalkozás vezetıje (képviselıje) - 37 -
Statisztikai számjel: 10754078-6831-114-01 Cégjegyzék száma: 01-10-041884 A mérleg fordulónapja: 2011. augusztus 1. adatok E Ft-ban Sor- Elızı év(ek) A tétel megnevezése Elızı év Tárgyév szám módosításai a b c d II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 77. 146 73 (78.-85. sorok) 78. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79. Átváltoztatható kötvények 80. Tartozások kötvénykibocsátásból 81. Beruházási és fejlesztési hitelek 82. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83. 84. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállakozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállakozással szemben 85. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 146 73 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 86. 817 960 53 115 (87.-97. sorok) 87. Rövid lejáratú kölcsönök 88. 87. sorból: az átváltoztatható kötvények 89. Rövid lejáratú hitelek 90. Vevıktıl kapott elılegek 91. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 92. Váltó tartozások 93. 94. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben 95. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 815 983 46 478 96. Kötelezettségek értékelési különbözete 97. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98. G. Passzív idıbeli elhatárolások (99.-101. sorok) 32 418 25 781 99. Bevételek passzív idıbeli elhatárolása 17 889 100. Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatároása MÉRLEG "A" változat Források (passzívák) 1 977 6 637 13 029 24 281 101. Halasztott bevételek 1 500 1 500 FORRÁSOK ÖSSZESEN 102. 1 264 595 487 578 (57.+68.+72.+98. sor) Budapest, 2011.szeptember 27. 0 a vállalkozás vezetıje (képviselıje) - 38 -
Statisztikai számjel: 10754078-6831-114-01 Cégjegyzék száma: 01-10-041884 A mérleg fordulónapja: 2011. augusztus 1. adatok E Ft-ban Sor- Elızı év(ek) A tétel megnevezése Elızı év Tárgyév szám módosításai a b c d 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 217 867 187 320 02. Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 217 867 187 320 03. Saját termeléső készletek állományváltozása 04. Saját elıállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke (03.+04.) 0 0 III. Egyéb bevételek 92 453 9 397 III. sorból: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 6 604 2 738 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 43 925 55 734 07. Egyéb szolgáltatások értéke 3 332 895 08. Eladott áruk beszerzési értéke Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A " változat 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 9 095 11 223 IV. Anyagjellegő ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09) 62 956 70 590 10. Bérköltség 135 312 86 364 11. Személyi jellegő egyéb kifizetések 18 212 13 673 12. Bérjárulékok 42 383 28 814 V. Személyi jellegő ráfordítások (10.+11.+12.) 195 907 128 851 VI. Értékcsökkenési leírás 4 864 3 892 VII. Egyéb ráfordítások 67 724 4 355 VII. sorból: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) -21 131-10 971 Budapest, 2011.szeptember 27. a vállalkozás vezetıje (képviselıje) - 39 -
Statisztikai számjel: 10754078-6831-114-01 Cégjegyzék száma: 01-10-041884 A mérleg fordulónapja: 2011. augusztus 1. adatok E Ft-ban Sor- Elızı év(ek) A tétel megnevezése Elızı év Tárgyév szám módosításai a b c d e 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 2 000 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyam nyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek 20 266 14 014 16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei 22 000 17. sorból: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi mőveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 44 266 14 014 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 4 21. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai 21. sorból: értékelési különbözet IX. Pénzügyi mőveletek ráfordításai (18.+19.+-20.+21.) 0 4 B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) 44 266 14 010 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.) 23 135 3 039 X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások 1 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 0-1 E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) 23 135 3 038 XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.) 23 135 3 038 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F.+22.-23.) 23 135 3 038 Budapest, 2011.szeptember 27. Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A " változat a vállalkozás vezetıje (képviselıje) - 40 -