Szentesi Közös Önkormányzati Hivatal JEGYZŐJÉTŐL 6600 Szentes, Kossuth tér 6. 63/510-384 63/510-332 sztantics@szentes.hu

Szentesi Közös Önkormányzati Hivatal JEGYZŐJÉTŐL 6600 Szentes, Kossuth tér 6. 63/510-384 63/510-332 sztantics@szentes.hu Tárgy: Szentes Városi Szolgáltató Kft 2013. évi beszámolója Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete H e l y b e n Tisztelt Képviselő-testület! A Szentes Városi Szolgáltató Kft benyújtott beszámolóját változatlan tartalommal terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé, kérem, szíveskedjenek az abban foglaltakat megtárgyalni, és határozatukat meghozni. /2014. (V.16.) Tárgy: Szentes Városi Szolgáltató Kft. 2013. évi beszámolója H A T Á R O Z A T I J A VA S L A T Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete, mint tulajdonos, a Szentes Városi Szolgáltató Kft. 2013. évről szóló éves beszámolóját a könyvvizsgálói jelentéssel együtt elfogadja. A 8.313 eft adózott eredményt a Szentes Városi Szolgáltató Kft. eredménytartalékába helyezi a fejlesztési feladatok végrehajtására, belőle osztalékot nem fizet. A határozatról értesítést kap: 1. Szentes Városi Szolgáltató Kft. 2. Szentes Város Polgármestere 3. Szentesi Közös Önkormányzati Hivatal Számviteli és Tervezési Irodája Szentes, 2014. április 30. Dr. Sztantics Csaba

SZENTES VÁROSI SZOLGÁLTATÓ KFT 2013. évi - Üzleti jelentés - Éves beszámoló a kiegészítő melléklettel - Könyvvizsgáló jelentése - Felügyelő Bizottság beszámolója

Tisztelt Képviselő-testület! A Szentes Városi Szolgáltató KFT Szervezeti és Működési Szabályzatának értelmében alapítói döntéshozatal szükséges az éves beszámoló elfogadására, illetve az eredmény felhasználására vonatkozóan. Ez alkalommal kerül sor a KFT 2013. évi tevékenységéről szóló beszámoló megvitatására, melynek része az alábbi üzleti jelentés. 1./ Vezetői összefoglaló A KFT a távhőszolgáltatás mellett városfejlesztési feladatokat, kéményseprőipari tevékenységet, ingatlankezelést, nyomdaüzemeltetést folytat. A szolgáltatásokat minden esetben úgy végezzük, hogy a fogyasztók maximálisan meg legyenek elégedve. A szolgáltatások minőségének javítása érdekében rendszeres fejlesztéseket hajtunk végre. A fejlesztéseknél a legkorszerűbb technikákat, technológiákat alkalmazzuk, hogy egy-egy beruházás hosszú távra készüljön. A KFT 100%-ban önkormányzati tulajdonú. A távhőszolgáltatás kötött ellátási feladat, mely a meglévő rendszerek üzemeltetését látja el. Területbővítési lehetőség van akár intézményi rendszereknél, akár családi házas beépítettség esetében. A megrendelői állomány stabil, évről-évre ugyan az a kör jelentkezik igényekkel (nyomda). Törekszünk az energiafogyasztásokat csökkenteni a fejlesztések során. Az energiaszolgáltatási szerződések esetében jelentős engedményeket értünk el a költségek csökkentésében, időszaki gázfogyasztás, előnyös áramvételezés. A távhőszolgáltatási törvény módosítása következtében át kellett alakítani a könyvelési rendszerünket, mivel külön mérlegkészítési kötelezettségünk van a távhőtermelésre, a távhőszolgáltatásra és egyéb tevékenységekre vonatkozóan. A törvény tiltja a keresztfinanszírozás lehetőségét és meghatározza az eszközarányos nyereséget. A KFT nettó árbevétele 468.079 eft, elszámolt költségek 485.580 eft, az egyéb bevételek, ráfordítások, pénzügyi és rendkívüli eredmény figyelembe vételével az adózás előtti eredmény 10.021 eft. A 2013. évi gazdálkodás során egyre jobban éreztük a gazdasági válság hatásait, úgy a saját beszerzéseink terén, mint a kintlévőségek terén. 2

Hónapról hónapra fokozatosan növekszik a kintlévőség, csak az önkormányzati bérlakásban élő bérlők esetében mintegy 500 eft-tal. Ezt a tendenciát a rendszeres jogi munka sem tudja csökkenteni. 2013. évben elektronikus fizetési meghagyás 200 darab kibocsájtását kezdeményeztük, ebből végrehajtásra került 75 darab. Behajtott tartozás értéke 12.548. eft. 2./ A cég általános bemutatás Szentes Városi Szolgáltató KFT a Városgazdálkodási Vállalat jogutódjaként jött létre 1993. január 01. napjával 100%-ban önkormányzati tulajdonként. A KFT alapvetően olyan tevékenységet folytat, amely az önkormányzati törvényből eredően alapellátási feladatkörbe tartozik, így a fő tevékenység a város területén a távhő- és használati melegvíz szolgáltatás. A további tevékenységek vállalkozási céllal működnek, úgy mint a kötelező közszolgáltatási körbe tartozó kéményseprés, a nyomdaipari tevékenység, az ingatlankezelés, valamint a Városfejlesztő csoport tevékenysége. A KFT szervezeti egységei: - központi irányítás - távhőszolgáltató részleg - városfejlesztési csoport - ingatlankezelési csoport - tüzeléstechnikai csoport - nyomda üzem Felügyeleti szervek: Képviselő-testület Felügyelő bizottság Könyvvizsgáló A KFT-t az ügyvezető igazgató irányítja közvetlenül, illetve a beosztott vezetőkön keresztül közvetetten. A KFT rendelkezik jogtanácsossal, így a jogi munka rendszeres. Minden területen a szükséges szakmai képzettséggel rendelkeznek a dolgozók. Minden héten a heti feladatok megbeszélésére, elosztására vezetői értekezlet van, a dolgozók a Kollektív Szerződésben rögzített munkarendnek megfelelően végzik feladataikat. 3

3./ A külső környezet hatásainak bemutatása A KFT tevékenységét legnagyobb mértékben befolyásoló tényező az időjárás és a jogszabályi változások. A mindenkori időjárás nagymértékben befolyásolja a távhőszolgáltatás tevékenységét, és ez jelentős kihatással bír az árbevételre, mivel az értékesített hőmennyiség az időjárástól függ. A Magyar Energia Hivatal állapítja meg a távhőszolgáltatás díját, melyet 2012. január 01. napjától az előző évihez képest 4,2%-kal emelt meg, majd 2013-ban 20%-kal csökkentette. Tevékenységeink során a nyomdai tevékenységnél, valamint a kéményseprő ipari tevékenységnél lehet konkurencia. A kéményseprő ipari tevékenységet Szentes járás területén kivéve Eperjes mi látjuk el a feladatot pályázat útján elnyert szerződéses jogviszonyban. 4./ Tevékenységek volumenének, összetételének alakulása A mellékelt 1./ sz. táblázat működési kulcsadatok összefoglalója szerint a 2013. évi árbevétel 8,4%-kal alacsonyabb mint a 2012. évi. A költségeink 1,5%-kal magasabbak az előző évhez képest. A tevékenységekre vonatkozó változásokat a mérlegbeszámoló kiegészítő melléklete tartalmazza, ezen kívül az üzleti jelentés 2./ sz. melléklete az üzleti tervhez viszonyított változásokat is mutatja. Ingatlankezelés árbevétele áll az Önkormányzat felé történő üzemeltetési költség és bonyolítási díj számlázásból, a társasházak kezeléséért felszámított összegből. A távhőszolgáltatás bevétele közel 1.000 eft-tal emelkedett. A Városfejlesztési csoport árbevétele az előző évhez képest több mint négyszeresére emelkedett, mivel 2012-ben a városközpont rehabilitációs munkái során jelentős közbeszerzései feladatokat végeztek, valamint egyes projekt elemek elkészültek, vagy a munkafolyamatok megkezdődtek. A Kéményseprő csoport bevétele 5,2%-kal kevesebb mint az előző évben. A Nyomda üzem árbevétele az előző évhez képest 250 eft-tal nőtt. 4

Közvetített szolgáltatások összege az előző évhez képest 32%-kal csökkent, mivel itt vannak elszámolva azok a továbbszámlázott munkák, melyek az Ingatlankezelésnél és a Városfejlesztő csoportnál jelentkeznek. Az egyéb tevékenység alakulása: itt számoljuk el egyebek mellett a Szentes Ilona-parti termálkút hőértékesítéséből származó bevételt. A KFT kereskedelmi tevékenységet nem folytat, a szolgáltatások igénybevevőinek köre adott, nem bővíthető szabadon, ezért marketing és kereskedelmi költségei nincsenek. 5./ Működési költségek alakulása Az üzleti jelentés 3./ számú melléklete tartalmazza a szolgáltatási és termelési költségadatok változását. Ingatlankezelés: A társasházaknál időben megtartottuk a közgyűléseket, az ott felvetett problémákat évközben megoldottuk. A bérlők fizetési morálja nem javult, inkább tovább romlott, elsősorban a lakásbérlők részéről. A hátralékok kezelésére rendszeres jogi munkával van lehetőségünk, azonban 2010. július 01- től fizetési meghagyás kibocsátását csak elektronikusan lehet kérni a Magyar Országos Közjegyzői Kamarától. A lakbér és bérleti díj bevételek az ezek terhére elvégzett karbantartási, felújítási munkák és egyéb kifizetések értéke a megbízó költségvetésében szerepel, ezért a Kft árbevétele és ráfordításai azt nem tartalmazzák. Az ingatlankezelési tevékenység bevétele az üzemeltetési tevékenységből, a társasházak kezelési tevékenységéből és a bonyolításért felszámított díjból áll. Költségként jelentkezik az üzemeltetési tevékenység keretében alkalmazott takarítók, gondnokok, díjbeszedők és a csoport ügyviteli alkalmazottainak költségei. A beszámolóban külön jelentkezik a közvetített közüzemi, karbantartási és felújítási munkák értéke, azok bevétele és kiadása. Az önkormányzat megbízásából végzett ingatlankezelési tevékenységről szóló beszámolónk a költségvetési beszámoló összeállításához került benyújtásra. Távhőszolgáltatás: Távhőszolgáltatás Szentesen három fűtőműből és két hőközpontból történik. 1997. óta rendelkezünk 2 db termálkúttal, mely 2010. évben bővült az Ilona-part I. sz. termálkúttal. 5

A forrás oldali hőenergia felhasználása 97%-ban termálenergiáról történik, 3%-ban gázenergiáról. A fűtési rendszer teljesen automatizált, diszpécserközpontból vezérelt, időjárásfüggő szabályozással van ellátva. A fűtési szezonon kívüli időszakban a rendszer karbantartását elvégeztük, ennek eredményeként minimális meghibásodás volt a fűtési szezonban. Városfejlesztési csoport: A Városfejlesztési csoport 2010. májusától kezdődően került felállításra, 2010. július 01. napjától 5 fővel tevékenykedett. Jelenleg a csoport létszáma 3 fő, a kieső létszám helyett külsős vállalkozóval végeztetjük a feladatokat. A Csoport a városközpont rehabilitációhoz kapcsolódóan 2013-ban bonyolította a közbeszerzési eljárásokat, projekt menedzserként felügyelte a megkezdett beruházási munkálatokat. Elkészült az Evangélikus templom körüli terület kertépítészete, Kossuth tér 5. sz. alatti épület részleges átalakítása és felújítása, Kurca híd, a Bíróság épülete, Szent Miklós templom környezetének rendezése, Horváth M. utcai járda építése. Megkezdődtek a Kossuth-Petőfi-Ady E. utca útfelújítási munkálatai, a Közgé-kert felújítási munkái, Kossuth tér 5. sz. kiegészítő munkálatai, Ady E. u. 1. sz. ingatlan felújítási munkái. A Csoport részt vesz az ivóvíz javító program és a szennyvíztisztító telep építésének közbeszerzési eljárásában. Kéményseprés: Kéményseprő ipari tevékenységet Szentesen és Szentes Járáshoz tartozó településeken látjuk el, kivéve Eperjes. Minden településen a feladat ellátására pályázatot írtak ki, mely alapján került sor szerződéskötésre. Ezt a tevékenységet a lakosság egy része szükséges rossznak tartja, illetve egy újabb pénzbehajtásnak. A kéményseprők feladatukat korszerű műszerekkel látják el, így a tevékenységük sokszor életet menthet. Kéményellenőrzés elmulasztásából nem történt baleset, sem tűzeset. Az érdekeltségi rendszer átdolgozásával elértük, hogy a kéményseprők 90-95%-ban teljesítsék munkájukat. A kimaradó kémények esetében gyakori, hogy a felszólítások ellenére sem engedik elvégezni a kéményellenőrzést, és ekkor a Katasztrófavédelemhez kell fordulnunk, kérve segítségüket. Működési területünkön 19.227 db egyedi kémény, 1.610 fm központi kémény, 1814/szint gyűjtőkémény és 1099 db turbós kémény található. 6

A tevékenység költségei szinte 100 %-ban bérként jelentkeznek, a dolgozók a bevétel arányában teljesítménybérezésben részesülnek. A kötelező közszolgáltatás árának emelése a helyi képviselőtestület döntésétől függött, ezért a tevékenységen haszon nem képződik. 2013. január 01-től Kormányrendelet és Belügyminiszteri rendelet állapítja meg a kéményseprés díjtételeit, azzal, hogy az egységnyi munkaráfordítás értékét a Képviselő-testületek állapítják meg bizonyos korlátok között. 2013. július 01. napjától kormányrendelet csökkentette az egységnyi munkaráfordítás értékét 4.000,- Ft-ról 2.000,- Ft-ra, ezért évközben módosítani kellett az Üzleti tervünket. A munkaegység ráfordítás mértékének csökkenése a dolgozóknál kereset csökkentést eredményez az érdekeltségi rendszerből eredően. A tevékenység 2013-ban több mint 3.000 eft veszteséget okozott. A veszteség rendezésére a Magyarországi Kéményseprők Országos Ipartestülete javaslatot tett a Belügyminisztérium felé, hogy az Önkormányzatok kaphassanak támogatást, melyből tudják finanszírozni a költségeket. Nyomda: A Nyomda rendelkezik mindazon gépparkkal, amely a megrendelői igények zömét teljesíteni tudja. A megrendelők állománya stagnál, elsődlegesen a gazdasági okok miatt. Minőségi kifogás nem volt az elkészült termékekkel kapcsolatosan. A Nyomda létszáma jelenleg 5 fő. A Magyar Posta engedélyével készítünk készpénz átutalási megbízást (sárga csekk), azonban a megrendelők itt is egyre kevesebbet rendelnek, mivel a posta felé jelentős összeget kell fizetni szolgáltatási díj címén. A nyomdai tevékenységet rendszeresen hirdetjük, ez azonban nem látszik meg az árbevételen. Egyéb tevékenységek: Ide tartoznak a külső megrendelésre végzett építőipari és távhő rendszerrel összefüggő karbantartási munkák, és a nem távhő szolgáltatási célú hő értékesítés. 2010. évközben került a kezelésünkbe az Ilona-parti telep, ezzel bővült a hő ellátási feladatunk, fűtjük az alacsonyabb hőmérsékletű vízzel a fóliatelepeket. Csak az I. sz. kúttal ezt a feladatot nem tudnánk ellátni, ezért 2011-ben a Szentesi Ilonapart KFT hitelt vett fel, mely összeget rendelkezésünkre bocsájtotta kölcsön formájában, és ebből megvalósítottuk a Kurcaparti fűtőmű és a III. sz. termálkút távvezetékkel történő összekötését. Így ki tudjuk juttatni a fűtőművekben lehűtött termálvizet, melynek hőfoka 50-55 C. 7

Marketing és kereskedelmi költségeket külön nem tartunk nyilván, az részét képezi a tevékenységenkénti egyéb költségnek, illetve a vállalati általános költségnek. Adminisztratív költségek: Az üzleti jelentés 5./ számú táblázata tartalmazza a tevékenységekhez közvetlenül nem kapcsolt adminisztratív költségek alakulását. 2012. évhez viszonyítva 5,4%-kal a költségek nőttek. A tevékenységek eltérő költség összetétele miatt egységes vetítési alap nem határozható meg. 6./ Karbantartási munkálatok, költségek Minden évben a távhőszolgáltatáshoz tartozó fűtési rendszerek karbantartását TMK terv alapján végezzük. A munkákhoz tartozó költségeket megterveztük, és a tervezett szinten tudtuk végrehajtani. Az ingatlankezelésen belül minden évben a Képviselő-testület költségvetési rendeletében tervezzük a karbantartási munkák költségét. A munkákat előre karbantartási szinten nem lehet megtervezni, a tervezhető költségek a felújítási jellegű munkák, amelyeket szintén a Képviselő-testület költségvetésének keretében tervezzük cím szerint, a munka jellegének megnevezésével és annak költségével, ennek bevételei és kiadásai a közvetített szolgáltatások között jelennek meg. 7./ Beruházási munkálatok költsége A távhőszolgáltatás területén 16.336 eft értékben történt beruházás. A Kertvárosi fűtőmű és a II. sz. termálkút közötti termálvezetéket kicseréltük és föld alá helyeztük, valamint füvesítettük a Kertvárosi fűtőmű és az Ilonaparti hőközpont területét. 8./ Készletek alakulása A Szentes, Arany J. u. 11. sz. alatt lévő raktár készlete 2013. december 31-én a szabályszerűen végrehajtott leltározás szerint az előző évihez viszonyítva jelentősen nem változott. 8

Készleten olyan anyagokat tartunk, amelyek műszaki meghibásodások esetén kell, hogy rendelkezésre álljanak, amikor is anyagbeszerzésre nincs idő, az azonnali hibaelhárítás miatt. Ilyenek pl. előreszigetelt csővezetékek, zárszerelvények, hőmennyiségmérők, stb. 9./ Szervezet, személyzet, jövedelempolitikai intézkedések, juttatások, érdekeltségi rendszer A KFT létszáma az adott feladatokhoz mérten megfelelő, hosszú évek óta állandó. 2010. évben a Városfejlesztési csoport létrehozásával, valamint az Ilona-parti termálkút és üvegházak átvételével nőtt a dolgozói létszám 8 fővel (éves átlagos állományi létszám 6 fővel), ezzel egyidejűleg a bérköltség is növekedett. Minden munkaviszonyban foglalkoztatott dolgozó meleg étkezési utalványban részesült 8.000,- Ft/fő/hó összegben. A KFT tíz hét üdülési joggal és egy csongrádi Körös-toroki üdülővel rendelkezik, melyet a dolgozók minimális térítés mellett vehetnek igénybe. A dolgozók részére fél havi bérnek megfelelő ajándék utalványt adtunk 2013-ban és a besorolási bér 30%-ának erejéig jutalom került kifizetésre. A vezető beosztású dolgozók részére a célfeladatok teljesítése után 20-30%-os prémiumban részesültek. A gyermekes dolgozók részére a középiskolás gyermekekkel bezárólag 29.400,- Ft/fő beiskolázási segélyt adtunk. A vezető dolgozók részt vettek szakmai továbbképzéseken, konferenciákon. A Kollektív Szerződés szerint biztosítottuk a dolgozók részére az előírt munkaruhát, védőruhát és védőfelszerelést. Munkabaleset a KFT-nél 2013. évben nem történt. A munkáltató objektív felelősségének biztosítására a dolgozókra felelősségbiztosítást kötöttünk. Szervezeti egységenkénti részletezésben a mellékelt 7./ sz. táblázat tartalmazza. 10./ Kiemelt projektek és azok helyzete A városközpont rehabilitációjához kapcsolódóan a pályázati anyag több ponton egyeztetésre került a Dél-alföldi Regionális Fejlesztési Ügynökséggel. 9

2013. évben elkészült az Evangélikus templom körüli terület kertépítészete, Kossuth tér 5. sz. alatti épület részleges átalakítása és felújítása, Kurca híd, a Bíróság épülete, Szent Miklós templom környezetének rendezése, Horváth M. utcai járda építése. Megkezdődtek a Szentes, Kossuth-Petőfi-Ady E. utca útfelújítási munkálatai, a Közgé-kert felújítási, a Kossuth tér 5. sz. kiegészítő munkálatai és a Ady E. u. 1. sz. ingatlan felújítási munkái. 11./ Pénzügyi adatok, eredmény kimutatás és mérleg Az eredmény kimutatás és a mérleg a beszámoló részét képezi, a kiegészítő melléklet további részletezéseket tartalmaz. A pénzügyi költség adatok változását a mellékelt 6./ sz. táblázat mutatja be. Jelentős mértékben megnövekedtek a hatósági díjak, mivel az üzemeltetési vízjogi engedélyeket meg kellett újítani, valamint a szolgalmi jogokat be kellett jegyeztetni. A beruházási hitel kamata most már a teljes évi kölcsön kamatot tartalmazza. 12./ Kockázatbecslés a következő időszakra Cégünknek az elkövetkezendő években legnagyobb mértékben a termálenergia hasznosításának korlátaival kell foglalkozni. Az érvényes üzemeltetési vízjogi engedély egy Kormány rendelet értelmében 2014. december 22-én lejár, és további üzemeltetést a jelenlegi jogszabályok szerint csak visszasajtolás mellett engedélyeznek. A Kormány rezsicsökkentési politikájának következtében a távhőszolgáltatásnál a kapott támogatás nem fedezi teljes mértékben a kötelezően megadott 20%-os díjcsökkentést, és a további 3,3%-os csökkentést. 10

13./ Javaslatok, indítványok Javasoljuk a Képviselő-testületnek, hogy a kéményseprő-ipari tevékenység veszteségének pótlására az Önkormányzat igényeljen támogatást, amennyiben megjelennek az ezzel kapcsolatos jogszabályok. Szentes, 2014. április 30. Döbrőssy Iván ügyvezető igazgató 11

Szentes Városi Szolgáltató KFT 6600 Szentes, Vásárhelyi út 12. 1.sz. táblázat Működési kulcsadatok összefoglalója 2013. évről Megnevezés Előző évi tény Tárgyévi terv Tárgyévi tény Tárgyévi tény/előző évi tény Tárgyévi tény/tárgyévi terv Eredmény 11942 8500 10021 83,91 117,89 Árbevétel 510896 463100 468079 91,62 101,08 Árbevétel ár változása Szolg. Term.költségek 461166 477100 468079 101,50 98,11 Adminisztrativ költségek 49147 51000 51195 104,17 100,38 Keresk. Mark.költségek pénzügyi költségek 6568 6300 6092 92,75 96,70 Személyi jellegű ráfordítások 218711 220000 223321 102,11 101,51 Egyéb bevételek és ráfordítások -9575-4000 -8384 87,56 209,60 Foglalkoztatott létszám 58 58 58 100,00 100,00 Készletek 10868 8000 9969 91,73 124,61 30 napon túli lejárt kintlv. 33627 nincs adat 27063 80,48 30 napon túli lejárt kötelezetts. 0 0 0 Hitel állomány 93514 72800 72800 77,85 Nettó árbevétel, forgalom adatok 2013.évről 2.sz.táblázat 2012.évi tény 2013.évi terv 2013.évi tény tárgyévi tény/előző évi tény tárgyévi tény/tárgyévi terv Ingatlankezelés 52532 52500 51752 98,52 98,58 Hőszolgáltatás 285147 286500 286141 100,35 99,87 Városfejlesztési csoport a közv. 29695 30000 30209 100,70 100,70 Kéményseprés 29766 27000 28218 94,80 104,51 Nyomda 20672 20100 20927 101,23 104,11 Közvetített szolgáltatások 51772 34000 35303 68,19 103,83 Egyéb tevékenység 41312 13000 15529 37,59 119,45 Nettó árbevétel 510896 463100 468079 91,62 101,08 rendkívüli bevételből támogatás 28248 23000 23357 82,69 101,55 összes forgalom 539144 486100 491436 91,15 101,10 13

Szentes Városi Szolgáltató KFT 6600 Szentes, Vásárhelyi út 12. 3.sz. táblázat Szolgáltatási, termelési költség adatok 2013. évről 2013.évi tény/2012.évi tény 2013.évi tény/2013.évi terv 2012.tény 2013.terv 2013.tény % % 51. anyagköltség 118673 76000 78322 66,00 103,06 52. igénybevett szolgáltatások 46033 49100 49980 108,57 101,79 53.egyéb szolgáltatások 12405 14000 14567 117,43 104,05 85. közvetitett szolgáltatások 60401 45000 45950 76,07 102,11 összesen: 237512 184100 188819 79,50 102,56 54. bérköltség 154998 155000 156794 101,16 101,16 55. bérjell. Egyéb ktg 16798 19000 19841 118,12 104,43 56. járulékok 46915 46000 46686 99,51 101,49 összesen: 218711 220000 223321 102,11 101,51 57. értékcsökkenés 81630 80000 80250 98,31 100,31 58. aktivált saját telj,érték -27540-7000 -6810 24,73 97,29 510313 477100 485580 95,15 101,78 ebből: Ingatlankezelés 46384 50500 48737 105,07 96,51 Hőszolgáltatás 294878 301500 302974 102,75 100,49 Városfejl.csoport kövz.szolg. 26359 30000 28844 109,43 96,15 Kéményseprés 30225 28000 31746 105,03 113,38 Nyomda 19211 20100 21726 113,09 108,09 közvetitett szol. 51772 34000 35303 68,19 103,83 egyéb tevékenység 41484 13000 16250 39,17 125,00 510313 477100 485580 95,15 101,78 4. sz. táblázat Kereskedelmi és marketing költségadatok 2013. évről Marketing és kereskedelmi költségeket külön nem tartunk nyilván, az részét képezi a tevékenységenkénti egyéb költségnek, illetve a vállalati általános költségnek. 14

Szentes Városi Szolgáltató KFT 6600 Szentes, Vásárhelyi út 12. Adminisztratív költség adatok 2013. évről 2012.tény 2013.terv 2013.tény 2013.évi tény/2012. évi tény 5.sz. táblázat 2013.évi tény/2013.évi terv % % 51. anyagköltség 3570 4500 3264 91,43 72,53 52. igénybevett szolgáltatások 6166 6500 6471 104,95 99,55 53.egyéb szolgáltatások 2125 3200 4057 190,92 126,78 összesen: 11861 14200 13792 116,28 97,13 54. bérköltség 23369 24000 23903 102,29 99,66 55. bérjell. Egyéb ktg 3940 4500 4650 118,02 103,33 56. járulékok 7979 8000 7918 99,24 98,98 összesen: 35288 36500 36471 103,35 99,92 57. értékcsökkenés 1926 1700 1474 76,53 86,71 58. aktivált saját telj,érték 72 50 58 80,56 116,00 49147 52450 51795 105,39 98,75 A tevékenységek eltérő tulajdonságai miatt egységes vetítési alap nem határozható meg. Pénzügyi költség adatok 2013. évről 6.sz. táblázat 2012.tény 2013.terv 2013.tény 2013.évi tény/2012.évi tény % bank költségek 1453 3011 207,23 hatósági dijak 1800 1031 57,28 biztositási dijak 898 1259 140,20 késedelmi pótlékok 6 - birságok, kötbérek 53 1793 folyószámla hitel kamata - - beruházási hitel kamata 6424 6006 93,49 árfolyam veszteségek 144 87 60,42 pénzügyi költségek összesen 10634-13100 123,19 15

Szentes Városi Szolgáltató KFT 6600 Szentes, Vásárhelyi út 12. Létszám és személyzeti költség adatok 2013. évről 7. sz. táblázat 2012. tény 2012. évi tény 2013. tény 2013. évi tény 2013. évi tény/2012. évi tény 2013. évi tény/2012. évi tény létszám bértömeg létszám bértömeg létszám% bértömeg% Közvetlen fizikai létszám 30 60979 30 64237 100,00 105,34 közvetlen nem fizikai létszám 16 47964 15 53593 93,75 111,74 Közvetlen létszám összesen 46 108943 45 117830 97,83 108,16 kiszolgáló fizikai létszám 2 2832 2 3345 100,00 118,11 kiszolgáló nem fizikai létszám - - kiszolgáló létszám összesen 2 2832 2 3345 100,00 118,11 kereskedelmi, marketing létszám: - - Adminisztrativ nem fizikai létszám 5 18756 4 9840 80,00 52,46 Fizikai létszám összesen: 32 63811 32 67582 100,00 105,91 Nem fizikai létszám összesen 21 66720 19 63433 90,48 95,07 Teljes munkaidős létszám összesen 53 130531 51 131015 96,23 100,37 Részmunkaidős fizikai létszám 1 1132 1 1261 100,00 111,40 Részmunkaidős nem fizikai létszám 2 3437 3 4878 150,00 141,93 Vezető létszám összesen: 2 19898 2 19640 100,00 98,70 Létszám mindösszesen: 58 154998 57 156794 98,28 101,16 Ebből: Ingatlankezelés 10 22434 11 23732 110,00 105,79 Városfejl.csoport 4 11303 3 8037 75,00 71,11 Hőszolgáltatók 22 52201 22 59237 100,00 113,48 Kéményseprők 7 17741 7 17207 100,00 96,99 Nyomda 5 8038 5 8602 100,00 107,02 Egyéb 8 17195 7 15733 87,50 91,50 Megbizási dijak, honorárium 6188 4606 74,43 Vezető létszám összesen: 2 19898 2 19640 100,00 98,70 ellenőrző szám: 58 154998 57 156794 98,28 101,16 8. sz. táblázat Ár-, volument-, költség- és hozam elemzés adatok 2013. évről A KFT tevékenységeinek eltérő szerkezete miatt a 8. sz. táblázat kitöltése nem értelmezhető. 16

9.sz.táblázat Cash flow adatok 2013. évről 2012. tény 2013. tény 2013. évi tény/2012. évi tény % Adózott eredmény 9675 8313 85,92 (+) állóeszközök értékcsökkenése 81630 80250 98,31 (+/-) állóesz.átértékelése - - 1. Tőkeváltozás működésből 91305 88563 97,00 (+/-) befektetett eszközök veszt-nyer. - - (+/-) készletek állományváltozása 897 900 100,33 (+/-) követelések állományváltozása - 7378 6313-85,57 (+/-) hosszú lejáratú köteleztts. áll.vált. (+/-) rövid lej.kötelezetts.áll.vált. -61163-9166 14,99 (+/-) aktiv időbeli elhat.áll.változása -2998 2337-77,95 (+/-) passzív időbeli elhatár.áll.vált. 88183-34175 2. Tőkeváltozás eszközváltásból 17541-33791 -192,64 A. Clash flow működésből (1+2) 108846 54772 50,32 (+) bevétel állóeszköz értékesitésből 2500 (+) bevétel vagyoni ért.jog értékesitésből (-) beruházás -37036-21680 58,54 (+/-) értékpapirok áll.változása (-) más befektetés 7 B. Clash flow befektetési tevékenységből -37029-19180 51,80 (+) tőkeemelés (+/-) kapott/fizetett osztalék (+/-) igénybevett hitelek áll.változása -21574-20714 96,01 (+/-) bankszámla követelések áll.változása - C. Cash flow pénzügyi műveletekből -21574-20714 96,01 Cash Flow összesen (A+B+C) 50243 14878 29,61 17

11084024-3530-113-06 Statisztikai számjel 06-09-002175 Cégjegyzék száma Szentes Városi Szolgáltató Kft 6600 Szentes, Vásárhelyi út 12. Éves beszámoló 2013 Keltezés: 2014. április 23. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

11084024-3530-113-06 1/6. oldal Statisztikai számjel Szentes Városi Szolgáltató Kft, Szentes, Vásárhelyi út 12. 06-09-002175 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2013. december 31. adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév tásai a b c d e 1 A. Befektetett eszközök 492451 0 431381 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 880 0 905 3 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 4 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 Vagyoni értékű jogok 337 18 6 Szellemi termékek 543 887 7 Üzleti vagy cégérték 8 Immateriális javakra adott előlegek 9 Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 491571 0 430476 11 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 359543 318929 12 Műszaki berendezések, gépek, járművek 121160 99580 13 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 3126 9652 14 Tenyészállatok 15 Beruházások, felújítások 7742 2315 16 Beruházásokra adott előlegek 17 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 0 0 19 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 Egyéb tartós részesedés 22 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23 Egyéb tartósan adott kölcsön 24 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26 Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete Keltezés: 2014. április 23. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)

11084024-3530-113-06 2/6. oldal Statisztikai számjel Szentes Városi Szolgáltató Kft, Szentes, Vásárhelyi út 12. 06-09-002175 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) Sorszám A tétel megnevezése 2013. december 31. adatok E Ft-ban Előző Előző év év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 27 B. Forgóeszközök 136941 0 144606 28 I. KÉSZLETEK 10868 0 9968 29 Anyagok 4433 3953 30 Befejezetlen termelés és félkész termékek 5170 5149 31 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 32 Késztermékek 33 Áruk 1265 866 34 Készletekre adott előlegek 35 II. KÖVETELÉSEK 32799 0 26486 36 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 15768 9703 37 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 38 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 39 Váltókövetelések 40 Egyéb követelések 17031 16783 41 Követelések értékelési különbözete 42 Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. ÉRTÉKPAPÍROK 0 0 0 44 Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45 Egyéb részesedés 46 Saját részvények, saját üzletrészek 47 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48 Értékpapírok értékelési különbözete 49 IV. PÉNZESZKÖZÖK 93274 0 108152 50 Pénztár, csekkek 176 175 51 Bankbetétek 93098 107977 52 C. Aktív időbeli elhatárolások 4929 0 2592 53 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 3350 1199 54 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 1579 1393 55 Halasztott ráfordítások 56 Eszközök összesen 634321 0 578579 Keltezés: 2014. április 23. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)

11084024-3530-113-06 3/6. oldal Statisztikai számjel Szentes Városi Szolgáltató Kft, Szentes, Vásárhelyi út 12. 06-09-002175 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám A tétel megnevezése 2013. december 31. adatok E Ft-ban Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 57 D. Saját tőke 226162 0 234475 58 I. JEGYZETT TŐKE 23000 23000 59 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 61 III. TŐKETARTALÉK 62 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 20153 29828 63 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 173334 173334 64 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 0 65 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 66 Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 9675 8313 68 E. Céltartalékok 0 0 0 69 Céltartalék a várható kötelezettségekre 70 Céltartalék a jövőbeni költségekre 71 Egyéb céltartalék 72 F. Kötelezettségek 140112 0 110232 73 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 0 74 Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 75 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 76 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 72800 0 52400 78 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 72800 52400 79 Átváltoztatható kötvények 80 Tartozások kötvénykibocsátásból 81 Beruházási és fejlesztési hitelek 82 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 84 Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 85 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Keltezés: 2014. április 23. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)

11084024-3530-113-06 4/6. oldal Statisztikai számjel Szentes Városi Szolgáltató Kft, Szentes, Vásárhelyi út 12. 06-09-002175 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám A tétel megnevezése 2013. december 31. adatok E Ft-ban Előző Előző év év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 86 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 67312 0 57832 87 Rövid lejáratú kölcsönök 20400 20400 88 ebből: az átváltoztatható kötvények 89 Rövid lejáratú hitelek 314 90 Vevőktől kapott előlegek 39 263 91 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 18023 13729 92 Váltótartozások 93 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 94 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 95 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 28536 23440 96 Kötelezettségek értékelési különbözete 97 Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98 G. Passzív időbeli elhatárolások 268047 0 233872 99 Bevételek passzív időbeli elhatárolása 5487 6613 100 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 8290 11553 101 Halasztott bevételek 254270 215706 102 Források összesen 634321 0 578579 Keltezés: 2014. április 23. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)

11084024-3530-113-06 5/6. oldal Statisztikai számjel Szentes Városi Szolgáltató Kft, Szentes, Vásárhelyi út 12. 06-09-002175 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2013. december 31. adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- év(ek) A tétel megnevezése Előző év Tárgyév tásai a b c d e 1 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 510896 468079 2 2 Exportértékesítés nettó árbevétele 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 510896 0 468079 4 3 Saját termelésű készletek állományváltozása ± 178 91 5 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 27362 6719 6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) 27540 0 6810 7 III. Egyéb bevételek 6950 29430 8 ebből: visszaírt értékvesztés 3246 4686 9 5 Anyagköltség 118673 78322 10 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 46033 49980 11 7 Egyéb szolgáltatások értéke 12405 14567 12 8 Eladott áruk beszerzési értéke 13 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 60401 45950 14 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 237512 0 188819 15 10 Bérköltség 154998 156794 16 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 16798 19841 17 12 Bérjárulékok 46915 46686 18 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 218711 0 223321 19 VI. Értékcsökkenési leírás 81630 80250 20 VII. Egyéb ráfordítások 16525 21046 21 ebből: értékvesztés 6619 5572 22 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV- V-VI-VII) -8992 0-9117 Keltezés: 2014. április 23. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)

11084024-3530-113-06 6/6. oldal Statisztikai számjel Szentes Városi Szolgáltató Kft, Szentes, Vásárhelyi út 12. 06-09-002175 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sorszám A tétel megnevezése 2013. december 31. adatok E Ft-ban Előző Előző év év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 23 13 Kapott (járó) osztalék és részesedés 24 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 25 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 26 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 27 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 28 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 29 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 710 3115 30 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 31 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 1 32 ebből: értékelési különbözet 33 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 711 0 3115 34 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 35 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 36 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 6424 6005 37 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 38 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 39 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 144 87 40 ebből: értékelési különbözet 41 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) 6568 0 6092 42 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) -5857 0-2977 43 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) -14849 0-12094 44 X. Rendkívüli bevételek 28248 23357 45 XI. Rendkívüli ráfordítások 1457 1242 46 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 26791 0 22115 47 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) 11942 0 10021 48 XII. Adófizetési kötelezettség 2267 1708 49 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 9675 0 8313 50 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 51 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés 52 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23) 9675 0 8313 Keltezés: 2014. április 23. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)

11084024-3530-113-06 1/1. oldal Statisztikai számjel Szentes Városi Szolgáltató KFT, Szentes, Vásárhelyi út 12. 06-09-002175 Cégjegyzék száma CASH FLOW-KIMUTATÁS Sorszám 2013. december 31. adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év Tárgyév a b c d 1 I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. sorok) 108846 54772 2 1 Adózás előtti eredmény ± 11942 10021 3 2 Elszámolt amortizáció + 81630 80250 4 3 Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± 3373-499 5 4 Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 6 5 Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± 7 6 Szállítói kötelezettség változása ± 2029-4294 8 7 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± -63192-4872 9 8 Passzív időbeli elhatárolások változása ± 88183-34175 10 9 Vevőkövetelés változása ± -3001 6564 11 10 Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± -6853 1148 12 11 Aktív időbeli elhatárolások változása ± -2998 2337 13 12 Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - 2267 1708 14 13 Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - 15 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) -37036-19180 16 14 Befektetett eszközök beszerzése - 37036 21680 17 15 Befektetett eszközök eladása + 2500 18 16 Kapott osztalék, részesedés + 19 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) -21567-20714 20 17 Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 21 18 Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 22 19 Hitel és kölcsön felvétele + 23 20 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 7 24 21 Véglegesen kapott pénzeszköz + 25 22 Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - 26 23 Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - 27 24 Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - 21574 20714 28 25 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - 29 26 Véglegesen átadott pénzeszköz - 30 27 Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± 31 IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ± 50243 14878 Keltezés: 2014. április 23. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a Szentes Városi Szolgáltató KFT 2013. évi mérlegbeszámolójához A távhőszolgáltatásról szóló 2005. évi XVIII. tv. 18/A. -a szerint a távhőtermelési és a táv-hőszolgáltatási engedéllyel rendelkező vállalkozás köteles az engedélyek hatálya alá tartozó tevékenységeinek elszámolását olyan módon szétválasztani, mintha azokat önálló vállalkozások keretében végezné. Ennek értelmében a kiegészítő melléklet I. része a Kft egészére vonatkozó, a II. részre a számviteli szétválasztás szerinti mérlegek és eredménykimutatások bemutatását tartalmazza. Általános rész A Szentes Városi Szolgáltató KFT-t 1993. január 1. napjával hozta létre a Szentes Város Önkormányzatának Képviselőtestülete, mint a Szentesi Városgazdálkodási Vállalat jogutódját. A KFT egyszemélyes önkormányzati tulajdonú gazdálkodó szervezetként alakult 20.000 eft törzstőkével. Cégbírósági bejegyzés száma: 06-09-002175. Címe: 6600 Szentes, Vásárhelyi út 12. (internet: szvsz@vnet.hu, szvsz@szvszkft.hu). A KFT jegyzett tőkéje 2013.dec.31.napján 23.000 eft. Az éves beszámoló aláírására jogosult személy Döbrőssy Iván ügyvezető igazgató (6635 Szegvár, Rozmaring u. 47.). A beszámoló készítéséért felelős személy dr. Mikecz Miklósné (6600 Szentes, Béke u. 15.) főkönyvelő (PM regisztrációs szám:155014). A Kft részére a könyvvizsgálat kötelező: a választott könyvvizsgáló az Ökonómia Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft, Szentes, Ifjúsági sétány 1. (Cg. 06-09-000718., adószám: 10457355-2-06. Magyar Könyvvizsgálói Kamara nyt: 000998) a könyvvizsgálatot Bali Zsuzsanna 6600 Szentes, Csongrádi út 72. (kamarai tagsági száma 004578) könyvvizsgáló végzi, a könyvvizsgálat 2013.évi dija 1200 eft. Tevékenységi köre: - távhő és melegvízszolgáltatás - megbízásos ingatlankezelési tevékenység - nyomdaipari tevékenység - kéményseprő és tüzeléstechnikai szolgáltatás - számviteli és adószakértői tevékenység - összetett adminisztratív szolgáltatás - épületépítési projekt szervezése - gépek, berendezések kölcsönzése - szárazföldi szállítóeszköz kölcsönzés - máshova nem sorolt gazdasági tevékenységet segítő szolgáltatás

2 A könyvvezetés módja: kettős könyvvitel. SZÁMVITELI POLITIKA Az eredmény-kimutatás összköltség eljárással készül. A könyvelést elsődlegesen a 6-7. számlaosztályban végezzük, az 5-ös számlák egyidejű mellérendelésével. A számviteli törvényben felsorolt mérleg- és eredmény-kimutatás lehetőségek közül az alábbiakat választjuk: - 1.sz.melléklet : Mérleg "A" változat - 3.sz.melléklet: Eredménykimutatás (összköltség eljárással) "A" változat Értékcsökkenés elszámolása: - a 100 eft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket a használatbavételkor egyösszegben amortizáljuk. A 0-ra leírt eszközöket selejtezéskor, vagy értékesítéskor vezetjük ki a nyilvántartásból, - a 100 eft értékhatár feletti eszközöknél a használatbavétel napjától számított, egyedileg megállapított leírási kulccsal számítunk amortizációt a használatból történő kivonás (értékesítés, selejtezés) napjáig, - az értékcsökkenési leírást legalább negyedévente költségként a megfelelő főkönyvi számlákon elszámoljuk, - az 100 eft feletti tárgyi eszközök nyilvántartása 1000 Ft-ra kerekített összegben, egyedi nyilvántartó kartonokon történik a főkönyvi könyvelés keretében. - maradványérték: a tárgyi eszköz rendeltetésszerű használatbavételekor a hasznos élettartam végén várhatóan realizálható érték. A maradványérték nem jelentős, ha nem haladja meg a bekerülési érték 50 %-át vagy százezer forintot. Az értékelési eljárásokat a számviteli törvényben foglaltaknak megfelelően alkalmazzuk. Alkalmazott minősítési elvek: - Jelentős hiba: ha a feltárt hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 %-át. - Kis összegű tartozás: az adósonként megállapított, kis összegű, a fizetési határidőt egy évvel meghaladó követelés, melynek összege a végrehajtás várható költségének háromszorosát nem haladja meg. Az éves beszámoló részei: - Mérleg "A" változat

3 - Eredmény kimutatás összköltség eljárással "A" változat - kiegészítő melléklet (cash-flow kimutatással) - üzleti jelentés A mérleg és eredmény kimutatás minden tétele összehasonlítható az előző évi adatokkal, a minősítési elvek nem változtak. Belső szabályzatainkat nem módosítottuk, az értékelési elvek változatlanok. I. rész (a KFT egészére vonatkozó) MÉRLEGADATOK ELEMZÉSE Immateriális javak és tárgyi eszközök 2013. december 31-i nettó értéke Megnevezés Immateriális javak Ingatlanok Tárgyi eszközök Műsz.ber. gépek, járművek Egyéb ber. felsz. Járművek Immat. és tárgyi eszközök összesen Bruttó érték nyitó 12898 645792 320350 32299 1011339 állomány Növekedés Beszerzés 584 9256 6541 10725 27106 Csökkenés Kivezetés 400 50 50 8788 9288 Bruttó érték záró állomány 13082 654998 326841 34236 1029157 Értékcsökk. nyitó 12017 286249 199189 29174 526629 állomány Növekedés Terv szerint 560 49870 28121 1699 80250 Növekedés terven felüli Csökkenés Kivezetés 400 50 49 6289 6788 Értékcsökk. záró állomány 12177 336069 227261 24584 600091 Nettó érték záró állomány 905 318929 99580 9652 429066 Nettó érték nyitó állomány 880 367285 121161 3125 492451 Beruházások 2315 2315 záróállománya Mindösszesen: 905 321244 99580 9652 431381 Üzembehelyezett beruházások megoszlása tevékenységi körök szerint

4 Tevékenység 2011. 2012. 2013. Hőszolgáltatás 233391 36544 16336 Ingatlankezelés 383 227 70 Nyomda 8 Városfejl.csoport 255 Kéményseprő tev. - Általános ügyviteli 862 2483 10116 Összesen 234899 39254 26522 Elszámolt értékcsökkenés Tevékenység 2011. 2012. 2013. Hőszolgáltatás 57571 71627 75610 Ingatlankezelés 1030 937 157 Városfejl.csoport 481 344 278 Nyomda 1307 231 149 Egyéb ált. ügyvitel 2246 1926 1475 Egyéb tevékenység 4576 6565 2581 Összesen 67211 81630 80250 Terven felüli értékcsökk. 0 0 0 Készletek állománya: A 2013. december 31-én meglévő készletek állománya a szabályszerűen végrehajtott leltározás során kimutatott eltérésekkel korrigálásra került. A készletállomány az előző évihez viszonyítva jelentősen nem változott. A készletekre értékvesztést nem számoltunk el. A készletek között immobil, használhatatlan készlet nincs. Követelések: A követelések állománya az előző évhez viszonyítva 18 %-kal csökkent, ezen belül a vevőkkel szembeni követelések állománya az elszámolt értékvesztés miatt csökkent. Növekvő tendenciát mutat az éven túli hátralékok aránya. Riasztó a 90-180. nap közötti fűtésdíj hátralékok növekedése, ez a következő időszakban már éven túli hátralékká válhat, ezek behajtása nagyon nehéz lesz, a kintlévőségeket bírósági úton próbáljuk érvényesíteni. Az értékvesztés állománya jelentősen nem változott. Az értékvesztés a vevők egyedi besorolása szerint történt, figyelembe vettük a hátralék korát, összegét, a vevő fizetési szokásait. A 2013.évben képzett értékvesztés 5572 eft, 2012. évi értékvesztésre befolyt összeg 4686 eft, a 2013.évi záró állomány 17360 eft). Véglegesen leírásra került 1385 eft, amelyre korábban értékvesztést számoltunk fel. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek: dolgozók részére elszámolásra kiadott összegek, társasági adó és egyéb adók túlfizetései, még nem igényelhető általános forgalmi adó.

5 A 2013. december 31-i követelés állományban szereplő vevő hátralékok részletezése értékvesztés nélkül: Időszak 2011. 2012. 2013. 360 napon túli 4173 12331 12412 180-360 nap közötti 3600 4114 3278 90-180 nap közötti 2649 2138 1725 90 napon belüli 20205 15044 9648 Összesen: 30627 33627 27063 Aktív időbeli elhatárolások: Az aktív időbeli elhatárolások összege a számviteli törvény szerinti szokásos tételeket tartalmazza: 2014. évben befolyt, 2013. évet érintő bevételek: 1.199 e Ft. ( pl. januárban befolyt dec.havi bevétel) 2013. évben előre fizetett, 2014. évet terhelő kifizetések: 1.393 eft (pl. közlönyök előfizetése) FORRÁSOK Saját tőke állománya A jegyzett tőke 23.000 eft. A törzstőkén felüli saját tőke összege az előző évi adózott eredménnyel nőtt. A tőketartalékból lekötött tartalékba került átvezetésre a feltételhez kötött támogatások összege az alábbiak szerint: összesen: 97.777 eft - 2006. évben kötött szerződés szerinti támogatott beruházás üzembehelyezése 2007.évben történt meg, 10 évig tartó működtetési kikötés 24.995 eft vissza nem térítendő támogatást kaptunk. - A 2009. évben kötött szerződés szerinti támogatott beruházás üzembehelyezése 2009. szeptember 30-án megtörtént, az öt éves működtetési kötelezettség lejár 2014. október 1. összege 23.568 eft - A Beruházó Kft beolvadásával átvett szauna üzemeltetési kötelezettsége miatti támogatás értéke 4.000 eft, a 10 éves működtetési kötelezettség lejárata 2014.év. - 2012.évben folyósitott KEOP 5.4. támogatás összege 61.415 eft, ebből tőketartalék terhére átvezetés 45.214 eft (a fennmaradó 16.201 eft eredménytartalék terhére) fenntartási kötelezettség 2015. november, Eredménytartalékból lekötött tartalékba: - KEOP 5.4 támogatás fennmaradó része 16.201 eft - - KEOP4.2. támogatás összege 59.356 eft a fenntartási időszak végéig (2017. november) Lekötött tartalék összesen: 173.334 eft Céltartalékok

6 Garanciális kötelezettségünk nincs, erre céltartalékot nem képeztünk. Zálogjoggal terhelt ingatlanok: - Kertvárosi fűtőmű: Nemzeti Fejlesztési Ügynökség jelzálogjog 66.480 eft és járulékai Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek: Kölcsönök: A Szentesi Ilonapart KFT kölcsönt nyújtott részünkre a megvalósított beruházás finanszírozásához, amelynek visszafizetési határideje hat év. A kölcsön törlesztése szolgáltatás nyújtásával történik. Ennek éven túli összege: 52.400 eft, éven belüli összege 20.400 eft. Rövid lejáratú kötelezettségek Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között szerepel: adók túlfizetései, dolgozókkal szembeni munkabérrel kapcsolatos kötelezettségek, társasházak elszámolásával kapcsolatos kötelezettség. A tételek rendezése a mérlegjóváhagyás időpontjáig megtörtént, a KFT-nek határidőn túli kötelezettsége nincs. Passzív időbeli elhatárolások A 2014. évben felmerült, 2013. évet érintő költségek összege: 11.553 eft. A kiszámlázott, következő évi bevételként elszámolandó árbevétel 6.613 eft. A visszatérítési kötelezettség nélkül kapott területfejlesztési támogatások következő évekre átvitt összegét tartalmazza a szokásos átmenő tételeken kívül. A korábbi években kapott támogatások miatti passzív időbeli elhatárolást az üzembe helyezett eszközök értékcsökkenésének elszámolásakor szüntetjük meg a rendkívüli bevételekkel szemben. A 2013.évben elszámolt bevétel 23.357 eft. A következő évekre továbbvitt támogatás összege 115.494 eft. A távhőrendszer bővítése miatt a csatlakozási díjakból befolyó árbevétel időbeli elhatárolásra került, ebből 2013.évben árbevételként beszámításra került 15.207 eft. A csatlakozási díjak 10 év alatt kerülnek árbevételként elszámolásra. Az elhatárolás összege 2013. december 31-én 100.212 eft. EREDMÉNY KIMUTATÁS ELEMZÉSE

7 Nettó árbevétel tev. 2011. 2012. 2013. Körönként Ingatlankezelés 49742 52532 51752 Hőszolgáltatás 279942 285147 286141 Kéményseprés 28204 29766 28218 Nyomda 22251 20672 20927 Egyéb 50590 59422 30123 Közvetített szolg. 53032 63357 50918 Nettó árbevétel 483761 510896 468079 Aktivált saját telj.érték 128178 27540 6810 Egyéb bevételek 6521 6950 29430 Bevételek összesen: 618460 545386 504319 Anyagjellegű 293533 237512 188819 ráforditások Személyi jellegű 232992 218711 223321 ráfordítások Értékcsökkenési leírás 67211 81630 80250 Egyéb ráfordítások 15776 16525 21046 Ráfordítások összesen: 609512 554378 513436 Üzemi tev. eredménye 8948-8992 -9117 A közvetített szolgáltatások értéke a lakóingatlanokkal kapcsolatos idegen kivitelezők által elvégzett munkák és a városfejlesztő csoport által közvetített szolgáltatások továbbszámlázott értéke. Az eredmény-elszámolás sorainak részletezése. Költségnemek 2011. 2012. 2013. Anyagköltség 158159 118673 78322 Igénybevett szolgáltatások 77338 46033 49980 Egyéb szolgáltatások 11526 12405 14567 Közvetített szolgáltatások 46510 60401 45950 Anyagjellegű összesen 293533 237512 188819 Bérköltség 158950 154998 156794 Személyi jellegű kifizetések 23777 16798 19841 Társadalombiztosítási 50265 46915 46686 járulék Személyi jellegű összesen: 232992 218711 223321 Értékcsökkenési leírás 67211 81630 80250 Költségek összesen: 593736 537853 492390 Aktivált saját telj. érték -128178-27540 -6810 Elszámolt költségek 465558 510313 485580 Az aktivált saját teljesítményérték: saját vállalkozásban végzett beruházás: 6.719 eft, saját termelésű készletek állományváltozása: 91 eft. Létszám, 2013. évben számfejtett kifizetések, átlagbér alakulása