2015. 07. 15. ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT 15EB 01 15EB 15EB/A 15EB/M/A1 15EB/M/A2 15EB/M/A3 15EB/M/A4 15EB/E O/A1 15EB/E O/A2 Cégadatok (A) Cég neve: Keletfa Kft Cégjegyzékszáma: 15 09 061315 Székhelye: 4400 Nyíregyháza Lujza utca 6. Adószáma: 10741801 2 15 KSH jelzőszáma: 10741801 1629 113 15 (B) Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő Hegedüs László neve: BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa: ÉVES BESZÁMOLÓ Benyújtás oka: ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: 2014.12.31. Beszámolási időszak kezdete és vége: 2014.01.01. 2014.12.31. Pénzegység és pénznem: EZER HUF Beszámoló elfogadásának időpontja: 2015.05.18. Legfőbb szerv határozatának száma: 1/2015 Mérleg választott típusa: A típus Eredménykimutatás költségeljárása: Összköltség eljárással Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közzétételi költségtérítés befizetését tanúsító MÁK igazolás Közhasznúsági melléklet (D) A cég könyvvizsgálatra kötelezett e: Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: (E) Közzétételi költségtérítés befizetésének igazolása: IGEN Piroska Sándorné A közzétételi költségtérítés megfizetésre került: Kelt: Nyíregyháza, 2015.05.18. 15EB 01/A http://e beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=M6sMCyPHrmBOjB5v8kWk7A%3d%3d&so=4&c=x7DgoVshp6t9sTwfexwU2Q%3d%3d 1/6
2015. 07. 15. ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák) Cégnév: Keletfa Kft Cégjegyzékszám: 15 09 061315 KSH szám: 10741801 1629 113 15 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 A. Befektetett eszközök (02+10+18 sor) 378413 431541 2 I. Immateriális javak (03 09 sorok) 50 50 3 1. Alapítás átszervezés aktivált értéke 4 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 3. Vagyoni értékű jogok 6 4. Szellemi termékek 50 50 7 5. Üzleti vagy cégérték 8 6. Immateriális javakra adott előlegek 9 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. Tárgyi eszközök (11 17 sorok) 378363 336373 11 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 136148 133681 12 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 227757 187730 13 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 14458 14962 14 4. Tenyészállatok 15 5. Beruházások, felújítások 16 6. Beruházásokra adott előlegek 17 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. Befektetett pénzügyi eszközök (19 26 sorok) 95118 19 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 3. Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló 22 vállalkozásban 23 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 95118 24 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák) Cégnév: Keletfa Kft Cégjegyzékszám: 15 09 061315 KSH szám: 10741801 1629 113 15 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 27 B. Forgóeszközök (28+35+43+49 sorok) 335163 430187 http://e beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=M6sMCyPHrmBOjB5v8kWk7A%3d%3d&so=4&c=x7DgoVshp6t9sTwfexwU2Q%3d%3d 2/6
2015. 07. 15. ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ 28 I. Készletek (29 34 sorok) 138221 210346 29 1. Anyagok 73404 87242 30 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 17559 15308 31 3. Növendék, hízó és egyéb állatok 32 4. Késztermékek 43537 41070 33 5. Áruk 1044 36967 34 6. Készletekre adott előlegek 2677 29759 35 II. Követelések (36 42 sorok) 165495 175769 36 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 128501 148806 37 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 38 szemben 39 4. Váltókövetelések 40 5. Egyéb követelések 36994 26963 41 6. Követelések értékelési különbözete 42 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. Értékpapírok (44 48 sorok) 4000 4000 44 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45 2. Egyéb részesedés 46 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4000 4000 47 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48 5. Értékpapírok értékelési különbözete 49 IV. Pénzeszközök (50 51 sorok) 27447 40072 50 1. Pénztár, csekkek 7169 3120 51 2. Bankbetétek 20278 36952 52 C. Aktív időbeli elhatárolások (53 55 sorok) 6967 6260 53 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 6346 5529 54 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 621 731 55 3. Halasztott ráfordítások 56 Eszközök összesen (01+27+52 sor) 720543 867988 ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: Keletfa Kft Cégjegyzékszám: 15 09 061315 KSH szám: 10741801 1629 113 15 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 57 D. Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67 sorok) 384398 443150 58 I. Jegyzett tőke 200000 200000 59 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( ) 61 III. Tőketartalék 1725 1725 62 IV. Eredménytartalék 135433 178673 63 V. Lekötött tartalék 4000 4000 64 VI. Értékelési tartalék ( 65 66 sorok) 65 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 66 2. Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. Mérleg szerinti eredmény 43240 58752 68 E. Céltartalékok (69 71 sorok) 69 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 70 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 71 3. Egyéb céltartalék http://e beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=M6sMCyPHrmBOjB5v8kWk7A%3d%3d&so=4&c=x7DgoVshp6t9sTwfexwU2Q%3d%3d 3/6
2015. 07. 15. ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ 72 F. Kötelezettségek (73+77+86 sorok) 212592 317661 73 I. Hátrasorolt kötelezettségek (74 76 sorok) 74 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 75 vállalkozással szemben 76 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78 85 sorok) 79924 55923 78 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79924 55923 79 2. Átváltoztatható kötvények 80 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 81 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 82 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 84 vállalkozással szemben 85 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: Keletfa Kft Cégjegyzékszám: 15 09 061315 KSH szám: 10741801 1629 113 15 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 86 III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és 89 97 sorok) 132668 261738 87 1. Rövid lejáratú kölcsönök 88 ebből: az átváltoztatható kötvények 89 2. Rövid lejáratú hitelek 67880 196501 90 3. Vevőktől kapott előlegek 91 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 59523 59417 92 5. Váltótartozások 93 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 94 vállalkozással szemben 95 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 5265 5820 96 9. Kötelezettségek értékelési különbözete 97 10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98 G. Passzív időbeli elhatárolások (99 101 sorok) 123553 107177 99 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 7334 6600 100 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 5069 6015 101 3. Halasztott bevételek 111150 94562 102 Források összesen (57+68+72+98 sorok) 720543 867988 EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: Keletfa Kft Cégjegyzékszám: 15 09 061315 KSH szám: 10741801 1629 113 15 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 294902 296613 2 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 473366 512140 http://e beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=M6sMCyPHrmBOjB5v8kWk7A%3d%3d&so=4&c=x7DgoVshp6t9sTwfexwU2Q%3d%3d 4/6
2015. 07. 15. ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 768268 808753 4 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 291 4718 5 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+ 03+04) 291 4718 7 III. Egyéb bevételek 42597 8161 8 Ebből: visszaírt értékvesztés 9 05. Anyagköltség 471189 475432 10 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 69519 59917 11 07. Egyéb szolgáltatások értéke 6890 7550 12 08. Eladott áruk beszerzési értéke 14925 14946 13 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 14 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 562523 557845 15 10. Bérköltség 93722 92287 16 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 5195 5674 17 12. Bérjárulékok 22913 24934 18 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 121830 122895 19 VI. Értékcsökkenési leírás 53339 61006 20 VII. Egyéb ráfordítások 23936 16130 21 Ebből: értékvesztés 22 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+ II+III IV V VI VII) 48946 54320 23 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 24 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 25 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 26 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 27 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 28 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 29 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 213 3539 30 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 31 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 5887 8274 32 Ebből: értékelési különbözet 33 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 6100 11813 EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: Keletfa Kft Cégjegyzékszám: 15 09 061315 KSH szám: 10741801 1629 113 15 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2014.01.01. 2014.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 34 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 35 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 36 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 7528 6627 37 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 38 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 39 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 13150 13875 40 Ebből: értékelési különbözet 41 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+ 20+21) 20678 20502 42 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII IX) 14578 8689 43 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+ A+ B) 34368 45631 44 X. Rendkívüli bevételek 12118 16588 45 XI. Rendkívüli ráfordítások 46 D. Rendkívüli eredmény (X XI) 12118 16588 47 E. Adózás előtti eredmény (+ C+ D) 46486 62219 http://e beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=M6sMCyPHrmBOjB5v8kWk7A%3d%3d&so=4&c=x7DgoVshp6t9sTwfexwU2Q%3d%3d 5/6
2015. 07. 15. ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ 48 XII. Adófizetési kötelezettség 3246 3467 49 F. Adózott eredmény (+ E XII) 43240 58752 50 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 51 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 52 G. Mérleg szerinti eredmény (+ F+22 23) 43240 58752 IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT e beszamolo.im.gov.hu Elektronikus beszámoló minden jog fenntartva (c) 2009 2011 http://e beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=M6sMCyPHrmBOjB5v8kWk7A%3d%3d&so=4&c=x7DgoVshp6t9sTwfexwU2Q%3d%3d 6/6
Keletfa Kft. Nyíregyháza, Lujza u. 6. Éves beszámoló Kiegészítő melléklete 2014. évről Hegedűs László Ügyvezető igazgató
Általános kiegészítések I. A vállalkozás bemutatása: A cég neve: Keletfa Kft Székhelye: Nyíregyháza, Lujza u. 6. Alapítás időpontja: 1991.12.04. Működési forma: Korlátolt felelősségű társaság Telephely: Nyíregyháza, Lujza u. 6. A jegyzett tőke tulajdonosok szerinti megoszlása Tulajdonos neve Törzstőke(e Ft) % Hegedüs László 181.650 90,825 Kistulajdonosok 18.350 9,175 - Tevékenységi kör: Meghatározó az egyéb faipari termékek gyártása, ezen belül a temetkezési fatermékek gyártása. Piaci helyzet: 1. Főbb értékesítési területek: Belföldi és külföldi gazdasági társaságok, magánvállalkozók 2. Beszerzési források: Alapanyag, segédanyag belföldi beszerzésből 2
II. Számviteli politika fő vonásai: Célok ismertetése: Számviteli szabály, mely információt szolgáltat a Kft. vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetéről, tevékenységének eredményéről. A megfogalmazott értékelési elvek, eljárások biztosítják a számviteli törvény előírásainak megfelelő beszámoló készítését. A számviteli politikában leírtak megvalósítása lehetővé teszi az információk adását a tulajdonosok és a hitelezők részére. A számviteli politikában a leglényegesebb pontok: Könyvvezetés módja Beszámoló készítés rendje Az eredmény-kimutatás választott formája A mérlegkészítés választott formája Amortizációs politika Értékvesztés elszámolása Eszközök és források értékelési eljárása Rendkívüli tételek minősítése Évvége és mérlegkészítés közötti feladatok és azok dokumentációi Számviteli politika fő fejezetei: 1. Könyvvezetés módja: Társaságunknál a könyvvezetés belső szabályait, a főkönyvi és analitikus nyilvántartások rendjét a számlarend tartalmazza. 2. Beszámoló készítés rendje: Az éves beszámoló készítésének időpontja a számviteli politikában foglaltak szerint március 31. A beszámoló a mérleget, az eredmény-kimutatást és a kiegészítő mellékletet tartalmazza. 3. Az eredmény-kimutatás választott formája: Társaságunk a tevékenység eredményét A típusú összköltség eljárással állapítja meg. 4. A mérlegkészítés választott formája: Társaságunk 2014. évben A típusú mérleget készít. 3
A 2014. évi beszámoló aláírására jogosult: Hegedűs László Lakcím: 4400 Nyíregyháza, Fürdő u. 31.. A könyvvizsgálatot végzi: Piroska Sándorné MKVK eng. szám: 002430 A számviteli tevékenységet végzi: Pál Dávidné Regisztrációs szám: 119649 5. Amortizációs politika: Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása Az értékcsökkenés elszámolása a társaság üzletpolitikájára épülve a várható használati időnek megfelelően történik. Az 100.000 Ft alatti kis értékű tárgyi eszközök, vagyoni és szellemi termékek beszerzési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el. A tárgyi eszközök értékcsökkenését lineáris leírással állapítjuk meg negyedéves gyakorisággal. 6. Értékvesztés elszámolása: A társaság a készletek értékének piaci érték alá csökkenése esetén számol el értékvesztést. 7. Eszközök és források értékelési eljárása: a., Befektetett eszközök Beszerzési áron vagy előállítási költségen értékeljük b., Készletek: alapanyagnál: a legutolsó beszerzési árak alapján az év végén meglévő készletek figyelembe vételével. c., Saját termelésű készletek: - késztermékek: éves átlagos előállítási költség egy darabra jutó értéke alapján - befejezetlen termelés: az utolsó és befejezetlen szériaként lévő termék tényleges előállítási költségen. 8. Rendkívüli tételek: Minősítés kritériumai: összegben az 500.000.-Ft-ot meghaladja, több éven keresztül nem rendelkezett tételek 4
Számviteli alapelvtől való eltérés: Az 2014. évi beszámoló a számviteli törvényben meghatározott elvektől nem tér el. Speciális rész I. Mérleghez kapcsolódó rész 1., Tárgyi eszközök és immateriális javak állományának alakulása (e Ft) Bruttó érték Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Szellemi termék 175 175 Ingatlanok 184.946 1.284 186.230 Műszaki berend. 518.160 3.920 2.173 519.907 Egyéb berend. 63.037 15.827 17.590 61.274 Beruházás 0 21.030 21.030 0 ÖSSZESEN: 766.318 42.061 40.793 767.586 Értékcsökkenés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Szellemi termék 125-125 Ingatlanok 48.798 3.751-52.549 Műszaki berend. 290.403 43.838 2.065 332.176 Egyéb berend. 48.579 13.417 15.684 46.312 ÖSSZESEN: 387.905 61.006 17.749 431.162 5
II. Céltartalék képzés A társaság 2014. évben céltartalékot nem képzett. III. Értékvesztés elszámolása A társaság 2014. évben a követelésekre értékvesztést nem számolt el. Tájékoztató rész 1. Létszám és személyi jellegű juttatások Létszám Bérköltség (e Ft) Index % Megnevezés 2013 2014 2013 2014 2014/2013 Fizikai 59 58 74.652 72604 97 Nem fizikai 12 13 19.070 19683 103 Összesen: 71 71 93.722 92.287 98 2. Egyéb követelések: Adó túlfizetés: Adott kölcsön: Összesen: 24.063 e Ft 2.900 e Ft 26.963 e Ft 3. Egyéb kötelezettség: Áthúzódó munkabér: 5449 e Ft Helyi adó 342 e Ft Önk. nyugdíjpénztár: 29 e Ft Összesen: 5.820 e Ft 6
4. Aktív időbeli elhatárolás: 2014.12.h. bizományos értékesítés árbevétele: Áthúzódó költségek (biztosítások, előfizetések ) Összesen: 5529 e Ft 731 e Ft 6260 e Ft 5. Passzív időbeli elhatárolás: Pannon GSM elhatárolt bérleti díj: 6600 e Ft Áthúzódó költségek ( közüzemi díjak, egyéb ksg ) 6015 e Ft Beruházási támogatások elhatárolása 94562 e Ft Összesen: 107177 e Ft 6. Árbevétel országonkénti %-os megoszlása: Belföldi 36,6 Franciaország 48,3 Szlovákia 6,2 Németország 5,3 Románia 3 Ukrajna 0,6 Összesen 100 % 7. Beszállítói tevékenységből származó árbevétel: A Társaság a GOP-1.3.12/D-2012-0002 számú támogatás elnyerésével kötelezettséget vállalt arra, hogy a 2014.-2015. években -a létszámot tartja -új piacokat szerez -a beszállítói árbevétele növekszik. A Keletfa Kft 2014. évben a vállaltaknak eleget tett - a statisztikai létszám 71 fő - új vevőkkel kapcsolat ( Fanda Box Kft, Truhlimport Kft, Milan-Semanic Kastex ) - beszállítói árbevétel: belföldi 86759 e Ft külföldi 489163 e Ft 7
Értékelés elemzés 1. A vagyoni helyzet alakulását kifejező mutatók A mutatók alakulását befolyásoló eszközök és források értékelése: (ezer Ft) a.) Eszközök értékelése: időszak elején az eszközállomány : 720.543 időszak végén az eszközállomány: 867.988 Növekedés mértéke: 147.445 Növekedés: 20 % Az összes növekedésen belül az egyes csoportok változásai: E Ft % E Ft % "A" Befektetett 53.128 7 eszközök I. Immaterális javak II. Tárgyi eszközök -41990-6 III. Befektetett pénzügyi eszközök 95.118 13 "B" Forgóeszközök 95.024 13 I. Készlet 72.125 10 II. Követelések 10.274 1 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök 12.625 1 "C" Aktív időbeli elhat. -707-707 Összes változás 147.445 20 8
b.) Források értékelése időszak elején a forrásállomány: 720.543 időszak végén a forrásállomány: 867.988 Növekedés mértéke: 147.445 Növekedés %-a: 20 % E Ft % E Ft % D Saját tőke 58.752 8 I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, be nem fizetett tőke III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék 43.240 6 V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredm. 15.512 2 "E" Céltartalék "F" Kötelezettség 105.069 14 I. Hátrasorolt kötelez. II. Hosszú lejárat kötelezettség -24.001-3 III. Rövid lejáratú kötelezettség 129070 17 "G" Passzív időbeli elhat. -16.376-2 -16.376-2 Összes változás 147.445 20 9
A költségszerkezet alakulása 2013. év 2014. év Index Költségnem E Ft % E Ft % 2014/2013 % Közvetlen anyag 381393 50 386114 48 Közvetett anyag 40460 5 42828 5 Energia 49336 6 46490 6 Igénybevett anyagjell. szolg 76409 10 67467 8 Eladott áruk besz.ért. 14925 2 14946 2 Anyagjellegű ráfordítás 562523 73 557845 69 99 Bérköltség 93722 12 92287 11 Személyi jell. egyéb 5196 1 5674 1 Járulékok 22913 3 24934 3 Személyi jell. ráfordítás 121830 16 122895 15 101 Értékcsökkenés 53339 7 61006 8 114 Összes költség 737692 96 741746 92 101 Termelési érték 767977 100 804035 100 105 Tevékenység eredm. 30285 4 62289 8 205 Egyéb bevét-ráfordítás 18661 2-7969 -1 Üzleti tevékenység 48946 6 54320 7 111 eredménye Pénzügyi tev. eredménye -14578-2 -8689-1 Rendkívüli eredmény 12118 2 16588 2 137 Adózás előtti eredmény 46486 6 62219 8 134 10
Eredmény alakulása 2014. E Ft Adózás előtti eredmény: 62.219 Eredményt csökkentő összeg 57.061 Eredményt növelő összeg 61.511 Társasági adó alap 66.669 Társasági adó 10 % 6.667 Adókedvezmény 3.200 Adófizetési kötelezettség 3.467 Adózott eredmény 58.752 Mérleg szerinti eredmény 58.752 11
Cash flow - kimutatás 2014. évre I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás 22.139 (Működési cash flow, 1-13. sorok) 1. Adózás előtti eredmény 62.219 2. Elszámolt amortizáció 61.006 3. Elszámolt értékvesztés 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 5. A befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6. Szállítói kötelezettségek változása - 106 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása 555 8. Passzív időbeli elhatárolások változása -16.376 9. Vevőkövetelés változása -20.305 10. Forgóeszközök ( vevő és pénzeszköz nélkül) -62.094 11. Aktív időbeli elhatárolások változása 707 12. Fizetett adó (nyereség után) -3.467 13. Fizetett osztalék, részesedés II. Befektetett tevékenységből származó pénzeszköz - változás -15.577 (14-16. sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése -21.030 15. Befektetett eszközök eladása 5.453 16. Kapott osztalék III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás 6.063 (17-24. sorok) 17. Részvénykibocsátás bevétele ( tőkebevonás) 18. Kötvénykibocsátás bevétele 19. Hitelfelvétel 116.621 20. Véglegesen kapott pénzeszköz 21. Részvénybevonás 22. Kötvény visszafizetés 23. Hosszú lejáratra nyujtott kölcsön -95.118 24. Hiteltörlesztés visszafizetés -12.000 25. Véglegesen átadott pénzeszköz - 3.440 IV. Pénzeszközök változásai (+I. +II. +III.) 12.625 Nyíregyháza, 2015. május 18.. ügyvezető 12