GYORSJELENTÉS a Brau Union Hungária Sörgyárak Rt I. félévi tevékenységérõl

Átírás

1 GYORSJELENTÉS a Brau Union Hungária Sörgyárak Rt I. félévi tevékenységérõl A gyorsjelentésünket a magyar számviteli szabályoknak megfelelõen készítettük el, az adatok nem auditáltak. Társaságunk konszolidált beszámoló készítésére nem kötelezett, mivel jelentõs részesedéssel nem rendelkezik más társaságokban. Helyzetünk a magyar sörpiacon A rendelkezésre álló információk szerint a magyarországi belföldi sörértékesítés az elsõ hat hónapban 3.489,4 ehl, 156,8 ehl-rel, 4,7 %-kal több, mint a bázis év hasonló idõszakában. A Brau Union Hungária Sörgyárak Rt. 934,9 ehl sört értékesített az elsõ félévben, ez 7,6 ehlrel, 0,8 %-kal több, mint a tavalyi adat. Export sörértékesítés 3,6 ehl volt a jelentés idõszakában. Piaci részesedésünk csökkent, az I. félév átlagos adata 26,7 %, a tavalyi elsõ félév 27,8 %- ával szemben. A mérleg és eredménykimutatás bázishoz képest kimutatott jelentõsebb eltéréseinek magyarázatát az alábbiak szerint részletezzük Mérlegadatok változása A mérleg fõösszeg ,1 mió Ft, 2.062,2 mió Ft-tal több, mint június 30-án, növekedése 6,3 %. A befektetett eszközök állománycsökkenése 37,2 mió Ft, 0,4 %. Az immateriális javak és a tárgyi eszközök állománya növekedett az elszámolt csaknem 1 mrd összegû amortizációs költség ellenére, a nagy mértékû csökkenés a hosszú lejáratú kölcsönök összegében következett be, amelyet a Budapesti Kereskedelmi és Logisztikai Központunk telephelyét tulajdonló ingatlankezelõ Kft-nek folyósítottunk a beruházásai finanszírozásához. A évi beruházási ráfordítások összege június 30-ig 1.587,7 mió Ft. Az I. félévben üzembe helyezett legfontosabb objektumok Martfûn a vízlágyító és vízkezelõ berendezés, a hûtött komlótárolás megoldása és az új címkézõgép telepítése, Sopronban az új Merlin komlóforraló beállítása, 3 db erjesztõtartály felállítása a sörlé vezetékrendszer korszerûsítése és cseréje. A termelési teljesítmények növelését elõsegítõ üvegválogató került kialakításra. Jelentõs volt az SAP munkaállomások korszerûsítésére fordított, valamint a HR és PM modulok január 01-i indításával összefüggõ ráfordítás. A forgóeszközök állománya ,9 mió Ft, 2.033,9 mió Ft-tal, 20,6 %-kal növekedett. 1

2 A rendkívül magas állományon belül a készletek értéke csökkent 392,8 mió Ft-tal, ez szinte minden készletcsoportra kiterjed a félkésztermékek kivételével. A sörszezon csúcsán jellemzõ a magas félkész- és befejezetlen készletállomány, amely július-augusztus hónapok zökkenõmentes értékesítését biztosítja. A követelések 2.483,3 mió Ft-tal, 32 %-kal növekedtek, ezen belül az áruszállításból és szolgáltatásból származó követelés ennél nagyobb mértékben, 40,0 %-kal. A forgalom növekedésével arányosan növekedett a követelésállomány, ezen belül a határidõn túli követelés aránya csökkent, 7,7 % I. félévében behajthatatlanság miatt 3,1 mió Ft összegû követelés került leírásra. Az egyéb követelések csökkenése a szállítóknak, szolgáltatóknak adott elõlegek csökkenésébõl származik. A saját tõke növekedése 1.092,3 mió Ft, mely az elõzõ év mérleg szerinti eredményének lekönyvelésébõl, valamint az I. félévben elért 1.103,1 mió Ft adózás elõtti eredménybõl származik. A év zárásakor a vevõkövetelésre képzett céltartalék az 2001 év végi értékelésnél feloldásra került. Céltartalékot az elõzõ évben csak a korkedvezményes nyugdíjazás költségeire képeztünk, 2002-ben még nem használtuk fel. A kötelezettségek állománya 607,5 mió Ft-tal növekedett. Hátrasorolt kötelezettségek között tartottuk nyilván az anyavállalattól hosszú lejáratra kapott 25 mió ATS összegû kölcsönt, amelyet visszafizettünk október 01-én. A rövid lejáratú hitelállomány 380,6 mió Ft-tal magasabb, mint a június 30-án, ez a növekedés a követelések finanszírozásával függ össze elsõsorban. Az I. félévi intenzív beruházási tevékenység (1,5 mrd Ft felett volt az elsõ félévi beruházási ráfordítása), valamint az osztalékfizetés nagy összege (1.057,7 mió Ft) megnövelte az átmeneti külsõ forrásbevonás igényét. A passzív idõbeli elhatárolások döntõ része évközben a várható költségek fedezetét biztosító tartalékképzés (év végi médiaköltségek, éves bonuszok, stb.). Eredménykimutatás adatainak változása A sörértékesítésbõl származó árbevétel ,5 mió Ft, amely 8,5 %-kal haladja meg az elõzõ év félévi adatát, a növekedésbõl a volumennövekedés hatása 0,8 %. Az értékesítés nettó árbevétele 1.701,7 mió Ft-tal növekedett. Az export árbevétel 10 %-a sörértékesítésbõl, 81 %-a a lecserélt göngyölegek (palack, rekesz) értékesítésébõl származik. A göngyölegértékesítés Romániába, Lengyelországba és Ausztriába irányul. 2

3 Sörmárkáink közül a többlet árbevétel nagy részét a Soproni Ászok, a Sárkány, a Gösser Speciál és az alkoholmentes Schlossgold sör értékesítésébõl realizáltuk. Az import sörök forgalma a Zipfer és Edelweiss búzasör márka eladás növekedésébõl származik. Ez évben is sikeresen szerepeltünk a Monde Selection nemzetközi minõsítésen. A Kaiser Premium és a Soproni Ászok márkáinkkal aranyérmet nyertünk. Teljes arculatváltást hajtottunk végre a Kaiser és Gösser palackos söröknél, a Kaiser, Gösser, Steffl, Soproni Ászok dobozos söröknél és új egyutas göngyölegben forgalmazzuk a Zipfer és Schlossgold import söröket. A göngyölegváltással kapcsolatos kiadás 327,7 mió Ft. Az egyéb bevételek növekedése a várható költségek fedezetére képzett céltartalék feloldásából (40,1 mió Ft) származik. Az anyagjellegû ráfordításon belül a fajlagos alapanyagköltség csökkent, az alapanyagárak csökkenésével tovább növekedett a felhasznált csomagolóanyagok mennyisége és költsége. Az igénybevett anyagjellegû szolgáltatások lekönyvelt ráfordítása 797 mió Ft-tal több, mint az elmúlt évben. A növekedésen belül a szállítási költségek, az informatikai karbantartás és licencelés költségei, a bérleti díjak és a marketing kiadások növekedtek. Az eladott áruk beszerzési értékének növekedése a végleges göngyöleg eladás növekedése, valamint az import sörök forgalmának bõvítésébõl származik. Az üzemi tevékenység eredménye 450,2 mió Ft-tal, 27,8 %-kal kevesebb, mint tavaly félévkor, ez a csökkenés a költségek idõarányos elszámolásával függ össze. Az átmeneti pénzhiány fedezésére felvett rövid lejáratú hitelek kamata kevesebb az elõzõ évi adatnál, a visszafizetett anyavállalati hitel következményeként. A pénzügyi tevékenység eredménye ugyan veszteség, 11 mió Ft, de a tavalyi veszteségnek csak egyharmada. Az adózás elõtti eredmény 1.103,1 mió Ft, 467,5 mió Ft-tal, 29,8 %-kal csökkent. Nem az idei félévi eredmény a kevés, hanem a tavalyi évben volt aránytalanul sok, az idõarányosan el nem számolt költségvonzatok miatt. A társaság adózási helyzete nem változik az elõzõ évhez képest, az 1 milliárd Ft-ot meghaladó termelõ-beruházások után igénybevehetõ 50 %-os kedvezmény halmozódása miatt 70 %-os adókedvezményt érvényesíthetünk üzleti év eredménye után, utoljára. A teljes munkaidõs létszám állományában bekövetkezett 24 fõs csökkenés a II. negyedévben bezárt kecskeméti és szegedi depók állományleépítésébõl ered. A jegyzett tõke állománya 6.627,5 mió Ft, az osztrák Brau Union AG. fõrészvényes a jegyzett tõkébõl 85,3 % tulajdoni hányaddal rendelkezik a társaság által vezetett részvénykönyv adatai szerint, szavazati aránya 93,2 %. A dolgozói részvények tulajdoni hányada 1 % alatti. 3

4 A jelentés idõszakában más, 5 %-ot meghaladó tulajdonosi hányaddal rendelkezõ részvényes nem volt. A társaság kereskedelmi szervezetében és irányításában jelentõs változtatást hajtottunk végre január 01. óta. Az eddigi 3 divíziós (Sopron, Budapest, Martfû) elszámolás helyett 5 régiós beosztást vezettünk be. A kereskedelem irányításában prioritást élvez a csatornánkénti értékelési elv. A jelentés idõszakában az Igazgatóság számában és összetételében nem történt változás. A április 28-i közgyûlésen lemondott a Felügyelõ Bizottság tagságáról Dr. Karl Büche, Dr. Georg Casper és Dr. Wolfgang Berger-Vogel. A közgyûlés a Felügyelõ Bizottság tagjává választotta Viktor Mautner-Markhof, Werner Mihatsch és Dr. Max Schwarzmair urakat. Sopron, augusztus 08. Brau Union Hungária Sörgyárak Rt. Igazgatósága 4

5 Mellékletek A Brau Union Hungária Sörgyárak Rt I. félévi gyorsjelentéséhez Társaság neve: Brau Union Hungária Sörgyárak Rt. Telefon: 99/ Társaság címe: 9400 Sopron, Vándor S. u. 1. Telefax: 99/ Ágazati besorolás: élelmiszeripar cím: i_kelemen@brau.hu Idõszak: I. félév Befektetõi kapcsolattartó: Dr. Kelemen Irma PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Auditált Konszolidált Igen Nem x x Számviteli elvek Magyar x IAS Egyéb PK2. Konszolidációs körbe bevont társaságok: Tulajdoni hányad Szavazati Név Törzs/Alaptõke Besorolás (%) arány nincs

6 PK3. Mérleg Eszközök: Változás (+/-%) A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ,4 I. Immateriális javak ,8 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékû jogok ,2 4. Szellemi termékek ,5 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott elõlegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök ,0 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékû jogok ,7 2. Mûszaki berendezések, gépek, jármûvek ,3 3. Egyéb berendezések, felszerelések, jármûvek ,5 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások ,2 6. Beruházásokra adott elõlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök ,9 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban ,4 3. Egyéb tartós részesedés ,9 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedései 4. viszonyban álló vállalkozásban 5. Egyéb tartósan adott kölcsön ,5 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. FORGÓESZKÖZÖK ,6 I. Készletek ,6 1. Anyagok ,2 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek ,6 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek ,8 5. Áruk ,2 6. Készletre adott elõlegek II. Követelések ,2 1. Követelések áruszáll-ból és szolgált-ból (vevõk) ,1 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelés egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések ,5 6

7 Eszközök: III. Értékpapírok 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgalmi célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok Változás (+/-%) IV. Pénzeszközök ,6 1. Pénztár ,9 2. Bankbetétek ,8 C. AKTÍV IDÕBELI ELHATÁROLÁSOK ,5 1. Bevételek aktív idõbeli elhatárolása ,3 2. Költségek, ráfordítások aktív idõbeli elhatárolása ,5 3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ,6 Források: Változás (+/-%) D. SAJÁT TÕKE ,9 I. Jegyzett tõke ,0 ebbõl: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tõke (-) III. Tõketartalék ,0 IV. Eredménytartalék ,2 V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény ,8 E. CÉLTARTALÉKOK ,5 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövõbeni költségekre ,3 3. Egyéb céltartalék F. KÖTELEZETTSÉGEK ,4 I. Hátrasorolt kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt 1. vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési 2. viszonyban lévõ vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval 3. szemben 7

8 Források: Változás (+/-%) II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással 6. szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési 7. viszonyban lévõ vállalkozással szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek ,7 1. Rövid lejáratú kölcsönök ebbõl: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek ,7 3. Vevõtõl kapott elõlegek ,7 4. Kötelezettségek áruszáll-ból és szolg-ból (szállítók) ,2 5. Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt ,8 7. vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,6 G. PASSZÍV IDÕBELI ELHATÁROLÁSOK ,2 1. Bevételek passzív idõbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idõbeli 2. elhatárolása ,9 3. Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN: ,6 8

9 PK4. Eredménykimutatás (eft-ban) Változás (+/-%) 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele ,8 02. Export értékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele ,8 03. Saját termelésû készletek állományváltozása ,9 04. Saját elõállítású eszközök aktivált értéke ,0 II. Aktívált saját teljesítmények értéke ,4 III. Egyéb bevételek ,8 ebbõl: visszaírt értékvesztés Anyagköltség ,4 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke ,5 07. Egyéb szolgáltatások értéke ,2 08. Eladott áruk beszerzési értéke ,6 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke ,2 IV. Anyagjellegû ráfordítások ,0 10. Bérköltség ,3 11. Személyi jellegû egyéb kifizetések ,7 12. Bérjárulékok ,5 V. Személyi jellegû ráfordítások ,7 VI. Értékcsökkenési leírás ,5 VII. Egyéb ráfordítások ,1 ebbõl: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZL.) TEVÉKENYSÉG EREDM ,8 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszk. kamatai, árfolyamnyeresége ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegû bevételek ,8 ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei ,0 VIII. Pénzügyi mûveletek bevételei ,7 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebbõl: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások ,0 ebbõl: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai ,2 IX. Pénzügyi mûveletek ráfordításai ,0 B. PÉNZÜGYI MÛVELET EREDMÉNYE ,4 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDM ,8 X. Rendkívüli bevételek ,7 XI. Rendkívüli ráfordítások ,7 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ,5 E. ADÓZÁS ELÕTTI EREDMÉNY ,8 9

10 PK5. Cash-flow kimutatás Megnevezés Szokásos tevékenységbõl származó pénzügyi változás 1. Adózás elõtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív idõbeli elhatárolások változása Vevõkövetelés változása Forgóeszközök (vevõ és pénzeszköz nélkül) változása Aktív idõbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendõ adó (nyereség után) Fizetett, fizetendõ osztalék, részesedés -- I. Szokásos tevékenységbõl származó pénzügyi változás (mûködési Befektetési cash tevékenységbõl flow sorok) származó pénzeszközváltozás 14. Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés -- II. Befektetési tevékenységbõl származó pénzeszközváltozás ( Pénzügyi sorok) mûveletekbõl származó pénzeszközváltozás 17. Részvénykibocsátás, tõkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 20. törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tõkekivonás (tõkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, -visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek -- változása III. Pénzügyi mûveletekbõl származó pénzeszközváltozás ( sorok) IV. Pénzeszközök változása (± I. ± II. ± III. sorok) PK6. Mérlegen kívüli jelentõsebb tételek Megnevezés Érték (Ft) nincs -- 10

11 A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés mértéke Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptõke Bevezetett sorozat Tárgyév elején Tárgyév elején Idõszak végén (január 01-jén) (január 01-jén) Idõszak végén % % db % % db % % db % % db Belföldi intézményi/társaság 3,2 1, ,4 3, ,4 10, ,2 24, Külföldi intézményi/társaság 92,6 96, ,6 94, ,8 76, ,9 56, Belföldi magánszemély 4,2 2, ,0 2, ,8 12, ,9 18, Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezetõ tisztségviselõk Saját tulajdon Államháztartás részét képezõ tulajdonos Nemzetközi Fejlesztési Intézmények Egyéb Ö S S Z E S E N RS2. A saját tulajdonban lévõ részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. December RS3. Az 5 %-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idõszak végén) Név Nemzetiség Tevékenység Brau Union AG. (A) Mennyiség (db) Részesedés (%) Szavazati arány (%) Megjegyzés K I ,3 93,2 szakmai A Társaság szervezetéhez, mûködéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ1. Általános cégadatok A hatályos alapszabály kelte Utolsó cégbírósági bejegyzés helye Gyõr Utolsó cégbírósági bejegyzés ideje Utolsó cégbírósági bejegyzés száma /147 A Társaság alaptõkéje a tárgyév zárásakor A Társaság mûködésének idõtartama A Társaság üzleti éve A Társaság auditorának neve KPMG Hungária Kft. A Társaság auditorának címe 1139 Budapest, Váci u. 99. A Társaság közleményeinek közzétételi helye Napi Gazdaság, Cégközlöny 11

12 A Társaság tevékenységi köre (TEÁOR számok alapján) 1596 Sörgyártás 5134 Ital nagykereskedelem 5225 Ital kiskereskedelem 5274 Egyéb fogyasztási cikk javítás 6311 Rakománykezelés 6312 Tárolás, raktározás 7020 Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 7220 Szoftverkészítés, szaktanácsadás 7230 Adatfeldolgozás 7413 Piac- és közvélemény kutatás 7414 Üzleti tanácsadás TSZ2. Teljes munkaidõs létszám alakulása (fõ) Bázis idõszak vége Tárgyév eleje Tárgyidõszak vége TSZ3. Vezetõ állású tisztségviselõk, stratégiai alkalmazottak Jelleg Név Beosztás Megbízás Megbízás Saját részvény kezdete vége tulajdon (db) IT Edmund Ranftl elnök-vezérigazgató IT Németh Árpád vezérigazgató helyettes IT László Attila vezérigazgató helyettes IT Dr. Kelemen Irma vezérigazgató helyettes FB Dr. Walter Sachs elnök FB Viktor Mautner-Markhof tag FB Werner Mihatsch tag FB Dr. Max Schwarzmair tag FB Dr. Szent-Iványi Ágnes tag FB Bertha Ottóné dolgozói küldött FB Feldmann József dolgozói küldött FB Antal Mihály dolgozói küldött ST1. A tárgyidõszakban megjelent soronkívüli tájékoztatások Dátum Megjelenés Tárgy, rövid tartalom Magyar Tõkepiac Napi Gazdaság Gyorsjelentés II. félév Magyar Tõkepiac Napi Gazdaság Közgyûlési meghívó Magyar Tõkepiac Napi Gazdaság Kivonat a közgyûlési határozatokról Magyar Tõkepiac Napi Gazdaság Éves jelentés év Magyar Tõkepiac Napi Gazdaság Hirdetmény az osztalékfizetés rendjérõl Magyar Tõkepiac Egyéb tájékoztatás László Attila igazgatósági tag Napi Gazdaság részvénytulajdonának csökkenésérõl Sopron, augusztus 08. Németh Árpád vezérigazgató helyettes Dr. Kelemen Irma vezérigazgató helyettes 12