Sárospatak Város Polgármesterétıl

Átírás

1 Sárospatak Város Polgármesterétıl 3950 Sárospatak, Kossuth u. 44. Tel.: 47/ Fax: 47/ E LİT E R J E S Z T É S - a Képviselı-testületnek- a költségvetés háromnegyed éves végrehajtásáról Tisztelt Képviselı-testület! Sárospatak Város Önkormányzata az I-III. negyedévet összesen e Ft bevétellel és e Ft kiadással zárta. Ez az adat tartalmazza a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat, valamint a hitelmőveleteket és az átfutó, függı, kiegyenlítı tételeket is. Bevételek Az önkormányzat a költségvetési bevételét 66%-ra teljesítette. A mőködési célú bevételek beleértve az állami támogatást is - idıarányosan teljesültek (76 %). Ebbıl kivétel a helyi adó, ahol 71% folyt be, ugyanakkor itt legalább 90%-nak kellene jelentkezni, mivel az adó megfizetésének határideje szeptember 15-e volt. A helyi adónál a tervezetthez képest 40 m Ft kieséssel kell számolni. A felhalmozási és tıke jellegő bevételeknek valamivel több mint kétszerese folyt be, ennek fele azonban az elızı évben lekötött kötvényforrás ez évben jelentkezı kamata, árfolyamnyeresége. Az ingatlanértékesítések a tervezettnek megfelelıen alakultak, az ebbıl származó bevételek azonban még így sem pótolják az évek óta jelentkezı hiányt, továbbá a tömbök értékesítésére sem került még sor. Az átvett pénzeszközök teljesülése 38 %, ami fele az idıarányosnak. Ennek oka, hogy miközben a mőködési célú átvétel meghaladja az idıarányos részt, a felhalmozási célra átvett pénzeszközök az évközi csökkentés ellenére a 20%-ot sem érik el. Ennek oka, hogy a beruházások a tervezetthez képest lemaradásban vannak. Ezek a bevételek várhatóan a IV. negyedévben fognak pénzügyileg realizálódni. Kiadások Az önkormányzat a költségvetési kiadását 63%-ra teljesítette. Ezen belül a mőködési kiadások idıarányosan 76%-ra, a fejlesztési kiadások 29%-ra teljesültek. A fejlesztési kiadások hoz viszonyított elmaradásának oka egyrészt a beruházások megvalósulásának késése, másrészt a betervezett fürdıfejlesztés 2011-re történı áthelyezése. Az egyéb kiadások soron ként 10 m Ft lakásvásárlási kölcsön nyújtása került betervezésre, melybıl ig 3 m Ft kifizetés történt a megkötött szerzıdések alapján. A pénzforgalmi i adat tartalmazza továbbá a Sárospataki Közszolgáltatási Kft-nek a 1

2 közétkeztetés kivásárlására nyújtott 213 m Ft. és a Zemplén Vízmő Kft-nek az idıjárás okozta károk elhárítására adott 10 m Ft. kölcsönt is. A felújítási és a felhalmozási kiadásokat részletesen az 5. és a 6. számú mellékletek tartalmazzák. Forráshiány A fejlesztési kiadások forrása a kötvénykibocsátásból eredı pénzmaradvány. A mőködési kiadások azonban részben fedezet nélküliek. A költségvetésünkben a tervezett mőködési forráshiány a 391 m Ft volt, mely az év közben végrehajtott módosítások következtében 546 m Ft-ra növekedett. A hiány csökkentésére a mőködésképtelen önkormányzatok támogatására kiírt pályázatok (ÖNHIKI; kiegészítı támogatás az Önkormányzati Minisztériumtól) benyújtásával csak részben van lehetıség. Az ÖNHIKI I. ütemében az önkormányzat 56,7 m Ft támogatást kapott, melynek át és idıarányos pénzügyi teljesülését a háromnegyed éves beszámoló már tartalmazza. A mőködési forráshiány háromnegyedévi mértéke e Ft, mely az év végére a tervezett mértéket várhatóan eléri. A hiány fedezetéhez 150 millió Ft-os hitelkeret áll rendelkezésünkre, valamint lehetıségünk van - 30 napon belüli lejárattal 80 millió Ft munkabérhitel felvételére is. Ennek igénybevétele év elejétıl folyamatos. Azonban ez a két hitel a mutatkozó hiányra nem nyújt fedezetet. A hiány finanszírozását eddig a kötvény ideiglenes ilyen irányú felhasználása tette lehetıvé, ezt azonban más forrásból vissza kell pótolni. Az I. félévi beszámoló készítésekor már jeleztem, hogy a hiány mérséklése egyrészt a kiadási ok évközbeni csökkentése révén, másrészt pedig a bevételek növelése révén (például: vagyonhasznosításból származó bevételek növelése) érhetı el. A kiadások csökkentésére szolgált a költségvetés elfogadásakor elrendelt 116 m Ft kiadás zárolása is. Kérem a Tisztelt Képviselı-testületet, hogy az elıterjesztést szíveskedjen megtárgyalni, és a költségvetés háromnegyed éves végrehajtásáról szóló tájékoztatót elfogadni. Sárospatak, november 16. Aros János polgármester Készítette: Poncsák Ferenc gazdálkodási irodavezetı 2

3 Sárospatak Város Önkormányzata ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE 1. sz. melléklet 1. sz. táblázat Sorszám Bevételi jogcím B E V É T E L E K I. Önkormányzat mőködési bevételei (2+3) I/1. Intézményi mőködési bevételek * I/2. Önkormányzat sajátos mők. bevételei ( )* Illetékek 3.2. Helyi adók* Átengedett központi adók* Bírságok, egyéb bevételek II. Támogatások, kiegészítések ( ) Normatív hozzájárulások* Központosított okból támogatás Színházi támogatás 4.4. Normatív kötött felhasználású támogatás* Kiegészítı támogatás 4.6. Mőködésképtelen önkormányzatok támogatása Fejlesztési célú támogatások ( )* Cél- címzett támogatás Fejlesztési és vis maior támogatás Egyéb fejlesztési támogatás 5. III. Felhalmozási és tıkejellegő bevételek ( )* Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıkebevételei* Pénzügyi befektetésekbıl származó bevétel IV. Véglegesen átvett pénzeszközök ( ) Támogatásértékő mőködési bevételek ( )* OEP-tıl átvett pénzeszköz EU-s támogatásból származó bevétel Elkülönített állami pénzalapoktól átvett pénzeszköz Egyéb kvi szervtıl átvett támogatás Támogatásértékő felhalmozási bevételek ( )* OEP-tıl átvett pénzeszköz EU-s támogatásból származó bevétel Elkülönített állami pénzalapoktól átvett pénzeszköz Egyéb kvi szervtıl átvett támogatás Mőködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülrıl* Felhalm. célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kívülrıl* V. Támogatási kölcsön visszatérítése, igénybevétele ( ) Mőködési célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele Felhalmozási célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) VI. Elızı évi várható pénzmaradvány igénybevétele VII. Elızı évi vállalkozási eredmény igénybevétele 11. VIII. Finanszírozási célú mőveletek bevétele ( ) Rövid lejáratú hitelek felvétele Likvid hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, ért Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) A bevételek részletesebb bontásban is tagolhatók, illetve legalább * -gal jelölt jogcím-csoporton belüli részletezést külön mellékletben célszerő bemutatni.

4 Sárospatak Város Önkormányzata ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE 1. sz. melléklet 2. sz. táblázat Sorszám Kiadási jogcímek I. Mőködési célú kiadások ( ) Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások* Egyéb folyó kiadások Mőködési célú pénzmaradvány átadás Támogatásértékő mőködési kiadás Mőködési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés 1.9. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Pénzforgalom nélküli kiadások Kamatkiadások II. Felhalmozási és tıke jellegő kiadások ( ) Felújítás* Intézményi beruházási kiadások* Támogatásértékő felhalmozási kiadás Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre Pénzügyi befektetések kiadásai Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás 2.7. EU-s támogatásból megvalósuló projektek kiadásai 3. III. Tartalékok ( ) Általános tartalék 3.2. Céltartalék IV. Egyéb kiadások KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN ( ) VI. Finanszírozási célú mőveletek kiadásai ( ) Rövid lejáratú hitelek törlesztése Likvid hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, vásárlása 6.5. Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása bevált. K I A D Á S O K 6.6. Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6) A * -gal jelölt jogcím-csoporton belüli kiadásokat ÁFA-val együtt célszerő tervezni, illetve bemutatni. 3. sz. táblázat 1 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 8. sor - költségvetési kiadások 5. sor) (+/-) FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE 4. sz. táblázat 1. Finanszírozási célú mőveletek egyenlege ( ) +/ Finanszírozási célú mőv. bevételei (1. sz. mell.1. sz. táblázat 11. sor) Finanszírozási célú mőv. kiadásai (1. sz. mell.2. sz. táblázat 6. sor)

5 Sorszám Megnevezés Bevételek I. Mőködési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Megnevezés Kiadások 2/a. számú melléklet Int. mőködési bevételek Személyi juttatások Önkorm. sajátos mőködési bevételei Munkaadókat terhelı járulék Támogatások, kiegészítések Dologi kiadások Támogatásértékő bev Egyéb folyó kiadások Véglegesen átvett pénzeszk Pénzmaradvány átadás EU támogatás Támogatásértékő mők.kiadás Mőködési célú kölcsön visszatér., igényb. 5 Mőködési célú p.e átadás ÁHT-n kívülre Társadalom- és szociálpol. jutt Ellátottak pénzbeli juttatása Pénzforgalom nélküli kiadások 11. Mőködési célú kamatkiadások Mők,célú kölcsön nyújtása 13. Költségvetési bevételek összesen: Költségvetési kiadások összesen: Elızı évi mők. célú pénzm. igénybev Rövid lejáratú hitelek törlesztése Elızı évi váll. eredm. igénybev. Likvid hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 17. Likvid hitelek felvétele Forg. célú belf. értékpapírok beváltása 18. Hosszú lejáratú hitelek felvétele Forgatási célú értékpapírok vásárlása 19. Forg. célú belf. értékpapírok kibocsátása Bef. célú belföldi értékpap. beváltása 20. Forgatási célú értékpapírok értékesítése Bef. célú értékpapírok vásárlása 21. Bef. célú belföldi értékpap. kibocsátása Bef. célú külföldi értékpapírok beváltása 22. Bef. célú értékpapírok értékesítése Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások Bef. célú külföldi értékpapírok kibocsátása 24. Függı, átfutó, kiegynlítı bevételek Finanszírozási bevételek ( ) Finanszírozási kiadások ( ) ÖSSZES BEVÉTEL ( ) ÖSSZES KIADÁS (13+25) Költségvetési hiány: Költségvetési többlet:

6 II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) 2/b. számú melléklet Sorszám Megnevezés Bevételek Megnevezés Kiadások Tárgyi eszközök, imm. javak értékesítése Felújítás Önkormányzatok sajátos felham. bevételei Intézményi beruházás Pénzügyi befektetésekbıl származó bevétel Támogatásértékő felhalmozási kiadás ÁFA bevételek Pénzügyi befektetések kiadásai Egyéb központi támogatás Felhalm. célú pénzeszközátadás Fejlesztési és vis maior támogatás Tartalékok Közp. okból támogatás EU-s támogatásból megvalósuló projekt 8. Támogatásértékő bevételek ÁFA befizetés Átvett pénzeszk. államháztart. kívülrıl Felhalmozási célú kamatkiadások 10. Kölcsönök visszatérülése Kölcsön nyújtása Költségvetési bevételek összesen: Költségvetési kiadások összesen: Elızı évi felh. célú pénzm. igénybev Rövid lejáratú hitelek törlesztése 13. Rövid lejáratú hitelek felvétele Likvid hitelek törlesztése 14. Likvid hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek felvétele Forg. célú belf. értékpapírok beváltása 16. Forg. célú belf. értékpapírok kibocsátása Forgatási célú értékpapírok vásárlása 17. Forgatási célú értékpapírok értékesítése Bef. célú belföldi értékpap. beváltása 18. Bef. célú belföldi értékpap. kibocsátása Bef. célú értékpapírok vásárlása 19. Bef. célú értékpapírok értékesítése Bef. célú külföldi értékpapírok beváltása 20. Bef. célú külföldi értékpapírok kibocsátása Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások 21. Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek 22. Finansírozási célú bev. ( ) Finansírozási célú kiad. ( ) BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( ) KIADÁSOK ÖSSZESEN (11+22) Költségvetési hiány: Költségvetéso többlet:

7 Cigány Kisebbségi Önkormányzat ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE 3/a. sz. melléklet Sor-szám Bevételi jogcím B E V É T E L E K I. Önkormányzat mőködési bevételei 2. II. Támogatások, kiegészítések ( ) Központi támogatás Önkormányzati támogatás 2.3. Egyéb 3. III. Felhalmozási és tıkejellegő bevételek ( ) 3.1. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 3.2. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıkebevételei 3.3. Pénzügyi befektetések bevételei 4. IV. Véglegesen átvett pénzeszközök ( ) Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek 4.3. Mőködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülrıl 4.4. Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kívülrıl 5. V. Támogatási kölcsön visszatérítése, igénybevétele ( ) 5.1. Mőködési célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele 5.2. Felhalmozási célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele 6. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) VI. Elızı évi várható pénzmaradvány igénybevétele 8. VII. Finanszírozási célú mőveletek bevételei 9. BEVÉTELEK ÖSSZESEN (6+7+8) Sor-szám Kiadási jogcímek I. Mőködési célú kiadások ( ) Személyi juttatások 1.2. Munkaadókat terhelı járulékok 1.3. Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások 1.5. Támogatásértékő mőködési kiadás 1.6. Mőködési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 2. II. Felhalmozási és tıke jellegő kiadások ( ) 2.1. Felújítás (áfával) 2.2. Intézményi beruházási kiadások (áfával) 2.3. Támogatásértékő felhalmozási kiadás 2.4. Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 3. III. Tartalékok ( ) 3.1. Általános tartalék 3.2. Céltartalék 4. IV. Egyéb kiadások 5. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: ( ) V. Finanszírozási célú mőveletek kiadásai K I A D Á S O K 7. KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)

8 Német Kisebbségi Önkormányzat ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE 3/b. sz. melléklet Sor-szám Bevételi jogcím B E V É T E L E K I. Önkormányzat mőködési bevételei 2. II. Támogatások, kiegészítések ( ) Központi támogatás Önkormányzati támogatás 2.3. Egyéb 3. III. Felhalmozási és tıkejellegő bevételek ( ) 3.1. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 3.2. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıkebevételei 3.3. Pénzügyi befektetések bevételei 4. IV. Véglegesen átvett pénzeszközök ( ) Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek 4.3. Mőködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülrıl 4.4. Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kívülrıl 5. V. Támogatási kölcsön visszatérítése, igénybevétele ( ) 5.1. Mőködési célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele 5.2. Felhalmozási célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele 6. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) VI. Elızı évi várható pénzmaradvány igénybevétele 8. VII. Finanszírozási célú mőveletek bevételei 9. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (6+7+8) Sor-szám Kiadási jogcímek I. Mőködési célú kiadások ( ) Személyi juttatások 1.2. Munkaadókat terhelı járulékok 1.3. Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatásértékő mőködési kiadás 1.6. Mőködési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 2. II. Felhalmozási és tıke jellegő kiadások ( ) 2.1. Felújítás (áfával) 2.2. Intézményi beruházási kiadások (áfával) 2.3. Támogatásértékő felhalmozási kiadás 2.4. Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 3. III. Tartalékok ( ) 3.1. Általános tartalék 3.2. Céltartalék 4. IV. Egyéb kiadások 5. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN ( ) V. Finanszírozási célú mőveletek kiadásai K I A D Á S O K 7. KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)

9 Ruszin Kisebbségi Önkormányzat ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE 3/c. sz. melléklet Sor-szám Bevételi jogcím B E V É T E L E K I. Önkormányzat mőködési bevételei 2. II. Támogatások, kiegészítések ( ) Központi támogatás Önkormányzati támogatás 2.3. Egyéb 3. III. Felhalmozási és tıkejellegő bevételek ( ) 3.1. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 3.2. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıkebevételei 3.3. Pénzügyi befektetések bevételei 4. IV. Véglegesen átvett pénzeszközök ( ) Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek 4.3. Mőködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülrıl 4.4. Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kívülrıl 5. V. Támogatási kölcsön visszatérítése, igénybevétele ( ) 5.1. Mőködési célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele 5.2. Felhalmozási célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele 6. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( ) VI. Elızı évi várható pénzmaradvány igénybevétele 8. VII. Finanszírozási célú mőveletek bevételei 9. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (6+7+8) Sor-szám Kiadási jogcímek I. Mőködési célú kiadások ( ) Személyi juttatások 1.2. Munkaadókat terhelı járulékok 1.3. Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatásértékő mőködési kiadás 1.6. Mőködési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 2. II. Felhalmozási és tıke jellegő kiadások ( ) 2.1. Felújítás (áfával) 2.2. Intézményi beruházási kiadások (áfával) 2.3. Támogatásértékő felhalmozási kiadás 2.4. Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 3. III. Tartalékok ( ) 3.1. Általános tartalék 3.2. Céltartalék 4. IV. Egyéb kiadások 5. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN ( ) V. Finanszírozási célú mőveletek kiadásai K I A D Á S O K 7. KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)

10 4.sz. melléklet A normatív hozzájárulások alakulása jogcímenként Jogcím Eredeti Módosított Általános: Település üzemeltetés, igazgatás aa Okmányirodák müködése,gyámügyi igazgatási feladatok- alaphj ab Okmányirodák müködési kiadásai ac Gyámügyi igazgatási feladatok ba Épitésügyi igazgatási feladatok bb Kiegészítı hozzájárulás épitésügyi igazgatási feladatokhoz Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok Lakossági települési folyékony hulladék ártalmatlanítása Üdülıhelyi feladatok Szociális: Pénzbeli szociális juttatások ab.(1) Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatási feladatok-családsegítés ab.(2) Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatási feladatok-gyermekjólét ca. Szociális étkeztetés és házi segítségnyújtás együtt cb. Szociális étkeztetés és idıskorúak nappali intézményi ellátása együtt cc. Szociális étkeztetés cd. Házi segítségnyújtás ce. Idıskoruak nappali intézményi ellátása g. Fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása a. Bölcsıdei ellátás c. Ingyenes intézményi étkeztetés-bölcsıde Közoktatás: a. Óvoda b. Általános iskola c. Középfokú iskola d. Iskolai szakképzés, elméleti képzés e. Alapfokú mővészeti oktatás f. Kollégiumok közoktatási feladatai g. Napközis/tanulószobai, iskolaotthonos foglalkoztatás Iskolai gyakorlati oktatás Sajátos nevelési igényő tanulók oktatása Nyelvi elıkészítı évfolyamok Arany János Tehetséggondozó program Pedagógiai módszerek támogatása (Zene és tánc) Bejáró tanulók ellátása Kedvezményes óvodai,iskolai,kollégiumi étkeztetés Tanulók tankönyv ellátásának támogatása Kollégiumi lakhatási feltételek megteremtése Normativ hozzájárulás: I.1. Pedagógiai szakszolgálat II.2. Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása Kötött felhasználású normativ hozzájárulás: Összesen: Ft Ft

11 Beruházási (felhalmozási) célú kiadások a feladatonként 5. számú melléklet Beruházás megnevezése Városközpont fejlesztés (piac) Rendelıintézet fejlesztése Nyilvános illemhely létesítése Közvilágítás bıvítés Kerékpárúthoz terület megvásárlása a MÁV-tól Településrendezési terv Sárospatak-Vajdácska szennyvízprogram önrésze Fürdı mögötti elkerülı út terv.- Herceg u Fürdı parkosítás Fürdı - camping kerítés áthelyezés 814 Fürdı vízelvezetés Gödi ingatlan megszerzése Mentıállomás Irodatechnikai gépek beszerzése Bérlakásnyilvántartó szoftver bıvítése Wellness Központ ktg. 75 POLGÁRMESTERI HIVATAL ÖSSZESEN: A Mővelıdés Háza Kommunális Szervezet - gépvásárlás Kommunális Szervezet - gépjármővásárlás Rendelıintézet - gép-,szoftvervásárlás II.Rákóczi F. Ált. Isk. - gépvásárlás Farkas F. Mőv.Isk. - eszközbeszerzés ÁVG - udvar parkosítása Vay M. Szakképzı Isk. - gépvásárlás Családsegítı és Ped. Szolg. - sátor vásárlás 240 Családsegítı és Ped. Szolg. - eszközbeszerzés 74 INTÉZMÉNYEK ÖSSZESEN:

12 Felújítási kiadások a célonként 6.számú melléklet Felújítás megnevezése Sp.,Borsi út 73. akadálymentesítése Kistérségi közösségi ház kialakítása II.Rákóczi F. Iskola bıvítése I.ütem II.Rákóczi F. Iskola bıvítése II.ütem Mese Óvoda (Zrinyi u.) bıvítés és akadálymentesítés Dobó utcai járda felújítása Kolozsvári utca felújítása Kopácsi utca felújítása Játszóterek felújítása Görbe utcai ivóvizhálózat felújítása Fürdı mögötti elkerülı út terv.- Herceg u Panelprogram Hild téri szökıkút felújítása Hild téri szökıkút elıtti lépcsı felújítása Vay-Árpád u. szennyvízbekötés Vay tornaterem kialakítása a tetıtérben Mese Óvoda - nyilászárócsere Csapadékviz-elvezetési tervek Rákóczi u. 29. sz. alatti ingatlan felújítása Rákóczi u. 32. sz. alatti ingatlan felújítása Irodatechnikai gépek felújítása

13 Felújítási kiadások a célonként Önkormányzati bérlakás felújítás 86 Erdélyi Isk. portáspult 70 Útfelújítási tervek 562 Polgármesteri Hivatal -akadálymentesítési terv 66 6.számú melléklet POLGÁRMESTERI HIVATAL ÖSSZESEN: Mese Óvoda - nyilászárócsere Kincskeresı tagóvoda földszint felújítás Vay - sportpályafelújítás ÁVG - Móricz Kollégium nyílászárócsere Rendelı - védını-gyógytorna gázbekötés INTÉZMÉNYEK ÖSSZESEN:

14 KIADÁSI JOGCÍMEK Polgármesteri hivatal kiadási ai feladatonként Eredeti 7.a.számú melléklet Módosított Teljesítés Igazgatási feladatok Pm. Hivatal igazgatási feladatai Képviselık juttatásai Polgári védelmi feladatok Települési kisebbségi önkormányzatok mőködési kiadásai Cigány Kisebbségi Önkormányzat Német Kisebbségi Önkormányzat Ruszin Kisebbségi Önkormányzat Szociális és egészségügyi feladatok Aktív korúak rendszeres szociális támogatása Idıskorúak járadéka Lakásfenntartási támogatás - normatív Adósságcsökkentési támogatás Ápolási díj Átmeneti segély Temetési segély Rendszeres gyermekvédelmi tám. (2 alkalom x 5800 x 820 fı) Rendkívüli gyermekvédelmi tám Óvodáztatási támogatás (2 alkalommal: 10fıx20 eft;20 fıx10eft) Továbbtanulók tám.-bursa HUNGARICA ösztöndíj Mozgáskorlátozottak közlekedési tám Megelılegezett gyermektartás díj Iskolakezdési támogatás sárpospataki lakosok részére (1600 fı x 2000) Köztemetés Méltányossági közgyógyell. Ig. térítése (25 fı x 40000Ft) Tanulók tankönyvell. térítése -normatív Iskolatej - ( dologi: 890 fı x 170 tanítási nap) Szerz. alapján háziorvosok részére ing.karbant. (dologi:14praxis x 60eFt) év feletti nyugdíjasok szoc. támogatása (2000 fı x Ft/fı) Otthonteremtési támogatás Kulturális, ifjúsági sport- és oktatási feladatok Elıadások, fordítások mb. díjai PRO URBE díj (személyi:2 fı xbr.150eft/fı+járulék(27%eho:81) Comenius Emlékérem (személyi:3fıxbr.110eft/fı+járulék(27%eho:36) Közszolgálatért díj (személyi: Br.90 + járulék (27%EHO:25) Ködöböcz József díj (személyi: Br.87 + járulék (27%EHO:21) Pécsváradi Botond díj (csoportnak: 100eFt) Állami ünnepek Zemléni Gyermek Szólótáncfesztívál:90 Magyar Kultúra Napja: Szent Erzsébet ünnepségek Zempléni Fesztívál

15 7.a.számú melléklet Polgármesteri hivatal kiadási ai feladatonként Testvérvárosi kapcsolatok (utazás, vendéglátás, ajándéktárgyak) Honlap üzemeltetés ZTV közmősorszolgáltatás Kulturális pályázati alap Kulturális pályázati alap felosztása /KT. határozat szerint/ Finta Éva verseskötetének támogatása Római katolikus énekkar támogatása KOR Színház támogatása Zempléni nyár Zempléni Hírlap Pedagógusnap:150; Idısek Napja: Comenius emlékérem készíttetése Városi, alapítványi és egyéb kult.rendezvények ktg.-ei Crescendo Mővészeti Akadémia DUNA TV. Tematikus nap SIDINFO - Helytörténeti kiállítás SIDINFO mők. célu támogatása Naptár - lakosság részére Ifjúsági feladatok Touris Police mőködési ktg.-e Városi sportrendezvények kiadásai Sportegyesületek támogatása Iskolai úszás okt.biztosítása - Református isk., Árvay isk Oktatási feladatok A Mővelıdés Háza érdekeltségnövelı pályázat önerı Városgazdálkodási feladatok Közutak üzemeltetése (kresz- tükör, táblák pótlása, útburk.jelek festése) Forgalomtechnikai terv felülvizsgálata (jogszab.elıírás) Geodéziai munkarészek készítése (telekmegosztás, vázrajz készítés, Szúnyog- és rágcsálóírtás, kóbor ebek befogása Városi közkutak vízdíja Közvilágítási áramdíj (közvil.,teplomok-,rákóczi vár díszvil.,stb) Lakossági folyékony hulladék ártalmatlanítása (Zemlén Vízmő Kft.-nek) Lakossági hulladékszállítás támogatása Hulladékszállításból eredı díjhátralék (közüzemi szerz.alapján) Lomtalanítás évi 2 alkalommal Hulladékszállítás eseti jelleggel szerz.alaján (Kutyahely, Pipacs u.stb) Tagsági dijak, fenntartási hozzájárulások Egyházak támogatása Temetık fenntart. hozzájárulás (Kegyeleti megállapod.alapján) Polgárır Egyesület támogatása Vallási turizmus - pályázati önerı Számlavezetési- és tranzakciós díjak, pályázati kezelési ktg.-ek, stb ADITUS Zrt.- pályázat figyelés, pályázati tanácsadás (12x180eFt) Továbbszámlázott sikerdíj A Mőv.háza pályázati sikerdíj Sárospatak Turizmusáért E. támogatása 3 800

16 7.a.számú melléklet Polgármesteri hivatal kiadási ai feladatonként Kárpátok régió program 280 Ügyvédi díjak RFV szolgáltatások Iskolabusz üzemeltetés költsége Önkormányzati bérlakások kiadásai (közüzemi díjak, közös ktsg., stb.) Reggeli úszás okt.biztosítása (100 eft+áfa/hó) Termálfürdı igénybevételének kedvezménye Termálfürdı évi vízkészletjárulék, ÁFA befiz Fürdıbérlet 300 db költsége Kiszámlázott ÁFA befizetés Fordított ÁFA Fürdı vagyonátadás miatti ÁFA befiz Telekértékesítés ÁFA-ja 735 Közcélú foglalkoztatás ÉMOP-os pályázat- és közmunkaprogram szervezık ktg Közfogl.saját forrás-tckt részére Normatíva elszámolásból eredı visszafiz. köt Rendırkapitányság támogatása Megvalósíthatósági tanulmány kész.-szoc.foglalk.támop pály Országgyőlési választás költségei Önkormányzati képviselı választás költségei 497 Kisebbségi önkorm. képviselı választás költségei 434 Egyéb kiadások;(095/53;079/68;101/6;103/19;) 996 Árvízi védekezés kiadásai Összesen:

17 Polgármesteri hivatal bevételi ai feladatonként 7.b.számú melléklet BEVÉTELI JOGCÍMEK Eredeti Módosított Teljesítés Mőködési bevételek összesen Igazgatási szolgáltatás díjbevétele TÁVHİ díj tartozás Hulladékszál.-ból eredı díjhárt.megfiz.-nak megtérülése Pannon GSM terület bérleti díja T-mobile terület bérleti díj Üzleth.- és egyéb ingatlanok bérleti díjai Közterület használati díjak Földhaszonbérlet Iskolabusz igénybevételének térítése RFV rendezvények utáni tér. 2% Termálfürdı - bérleti díj Továbbszámlázott sikerdíj Fürdıbérlet értékesítés Sárospatak kártya értékesítés 272 Egyéb bevételek Továbbszámlázott díjak ÁFA bevételek Kiszámlázott termék- és szolg. ÁFA Ért.t.eszk.kiszámlázott ÁFA-ja Fordított ÁFA Mőködési ÁFA visszatérülés Felhalmozási ÁFA visszatérülés Mőködési célra átvett pénzeszközök Iskola tej - pályázati támogatás Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása Megelılegezett gyermektartásdij tám Polgári védelmi feladatokra - községektıl hj Gondozási szükséglet megállapítása Érettségiztetés támogatása Közfoglalkoztatás szervezık tám Gondozási Központ- támogató szolgálat pály.tám Közmővelıdési referens foglalk.- pályázati tám Kisebbségi önkormányzatok támogatása Sárospatak Turizmusáért Egyesület visszafizetése Választásokra átvett Otthonteremtési támogatás Pénzmaradvány átvétele intézményektıl Városi jegyzık szb. Mőködtetésére 50 Környezetvédelmi támogatás 200

18 Polgármesteri hivatal bevételi ai feladatonként 7.b.számú melléklet Árvízkárosultak megsegítésére 796 Rendszeres gyermekvéd.tám. (évi 2 alkalom) Egyéb átvett támogatás 437 Felhalmozási és tıkejellegő bevételek Önkormányzati lakás értékesítés törlesztés Horgásztelkek értékesítése a Berekben (7 db) Balassi B. utcában 1 db építési telek értékesítése Lakó- és egyéb ingatlan értékesítés Osztalékbevétel /Mátracukor Rt/ 127 Felhalmozási célra átvett pénzeszközök Lakossági szennyvízcsatorna hj Közkincs program - kamattámogatás Dobó utcai járda felújítására Kolozsvári utca felújítására Kopácsi utca felújítására Játszóterek felújítása Görbe utcai ivóvizhálózat felújítása Nyilvános illemhely létesítése EU-s fejlesztések támogatása Városközpont fejlesztés (piac) Kistérségi közösségi ház kialakítása Rendelıintézet fejlesztése II. Rákóczi F. Ált.Iskola bıvítése, felújítása Kossuth u. 5. akadálymentesítés Borsi akadálymentesítés Támogatások, kölcsönök visszatérülése Kamatmentes kölcsön törlesztése (felhalmozási) Mőködési célú kölcsön visszatérülés 5 Helyi adók Idegenforgalmi adó tartózkodás után Idegenforgalmi adó épület után Iparőzési adó Vállalkozók kommunális adója -162 Adópótlékok, bírságok Átengedett központi adók SZJA helyben maradó része Jövedelemkülönbség mérséklése Gépjármő adó

19 Polgármesteri hivatal bevételi ai feladatonként 7.b.számú melléklet Egyéb sajátos bevételek Talajterhelési díj Helyszíni és szabálysértési bírság ( ) Önkormányzati lakások lakbérbevétele Állami támogatás Normatív állami támogatás Kötött felhasználású állami támogatás Központosított ok ÖNHIKI támogatás Görbe u.- ivóvízrek.tám. - LEKI Kamatbevételek Összesen:

20 13/1. számú melléklet Cím neve, száma Polgármesteri Hivatal 01 Alcím neve, száma Kiemelt Elıirányzatcsoport száma Bevételek 1 Intézményi mőködési bevételek Hatósági jogkörhöz köthetı mőködési bevétel Egyéb saját bevétel Általános forgalmi adó-bevételek, visszatérülések Hozam- és kamatbevételek Önkormányzat sajátos mőködési bevételei Illetékek Elıirányzat-csoport, kiemelt megnevezése 2 Helyi adók Átengedett központi adók Bírságok, egyéb bevételek Támogatások, kiegészítések Normatív állami hozzájárulás Központosított okból támogatás Kiegészítı támogatás (egyéb) 4 Mőködésképtelen önkormányzatok tám Normatív kötött felhasználású támogatás Címzett támogatás 7 Céltámogatás 8 Fejlesztési és vis maior támogatás Egyéb fejlesztési támogatás 4 Felhalmozási és tıkejellegő bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak érték Pénzügyi befektetések bevételei Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıkebevételei Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek EU-s forrásból származó bevétel Mőködési célú pénzeszközátvétel Felhalmozási célú pénzeszközátvétel Tám. kölcsön, visszatérítése, igénybevétele Mők. célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele 5 2 Felhalm. célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN Elızı évi várható pénzmaradvány. igénybevétele Elızı évi vállalkozási eredmény igénybevétele 10 Finanszírozási célú mőveletek bevétele Rövid lejáratú hitelek felvétele Likvid hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése 5 Befektetési célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, ért. 6 Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

21 13/1. számú melléklet Cím neve, száma Polgármesteri Hivatal 01 Alcím neve, száma Kiemelt Elıirányzatcsoport száma Elıirányzat-csoport, kiemelt megnevezése Kiadások 11 Mőködési célú kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások* Egyéb folyó kiadások Pénzmaradvány átadás 6 Támogatásértékő mőködési kiadás Mőködési célú pénzeszközát. államháztartáson kívülre Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés 9 Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása 11 Pénzforgalom nélküli kiadások 12 Kamatkiadások Felhalmozási célú kiadások Felújítás* Intézményi beruházási kiadások* Támogatásértékő felhalmozási kiadás Felhalmozási célú pénzeszközát. Államháztart. kívülre Pénzügyi befektetések kiadásai EU-s támogatásból megvalósuló projektek kiadásai 13 Tartalékok Általános tartalék 2 Céltartalék Egyéb kiadások KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Finanszírozási célú mőveletek kiadása Rövid lejáratú hitelek törlesztése Likvid hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, vásárlása 5 Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása bevált. 6 Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások Költségvetési szervek támogatása KIADÁSOK ÖSSZESEN: Éves létszám (fı) A * -gal jelölt jogcím-csoporton belüli kiadásokat ÁFA-val együtt célszerő tervezni, illetve bemutatni. Köztisztviselı Közalkalmazott Munka Tv Közcélú

22 13/2. számú melléklet Cím neve, száma Carolina Óvoda és Bölcsıde 02 Alcím neve, száma Kiemelt Elıirányzatcsoport száma Elıirányzat-csoport, kiemelt megnevezése Bevételek 1 Intézményi mőködési bevételek Hatósági jogkörhöz köthetı mőködési bevétel 2 Egyéb saját bevétel Általános forgalmi adó-bevételek, visszatérülések Hozam- és kamatbevételek 3 2 Felhalmozási és tıkejellegő bevételek 3 Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek 3 EU-s forrásból származó bevétel 4 Mőködési célú pénzeszközátvétel 5 Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 4 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele Elızı évi vállalkozási eredmény igénybevétele 7 Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek 8 Önkormányzati támogatás BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Kiadások 9 Mőködési célú kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások* Egyéb folyó kiadások Mőködési célú pénzmaradvány átadás Támogatásértékő mőködési kiadás 7 Mőködési célú pénzeszközát. államháztart. kívülre 8 Társadalom- és szociálpolitikai juttatások 9 Ellátottak pénzbeli juttatása 10 Pénzforgalom nélküli kiadások 11 Kamatkiadások 10 Felhalmozási célú kiadások Felújítás* Intézményi beruházási kiadások* 3 Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás 4 Egyéb fejlesztési célú kiadások 11 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások 108 KIADÁSOK ÖSSZESEN: Éves létszám (fı) A * -gal jelölt jogcím-csoporton belüli kiadásokat ÁFA-val együtt célszerő tervezni, illetve bemutatni. Közalkalmazott Munka Tv. 0 0 Közcélú 0 6 4

23 13/3. számú melléklet Cím neve, száma II. Rákóczi Ferenc Ált. Iskola 03 Alcím neve, száma Kiemelt Elıirányzatcsoport száma Elıirányzat-csoport, kiemelt megnevezése Bevételek 1 Intézményi mőködési bevételek Hatósági jogkörhöz köthetı mőködési bevétel 2 Egyéb saját bevétel Általános forgalmi adó-bevételek, visszatérülések Hozam- és kamatbevételek 2 Felhalmozási és tıkejellegő bevételek 3 Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek 3 EU-s forrásból származó bevétel 4 Mőködési célú pénzeszközátvétel Felhalmozási célú pénzeszközátvétel KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele Elızı évi vállalkozási eredmény igénybevétele 7 Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek Önkormányzati támogatás BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Kiadások 9 Mőködési célú kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások* Egyéb folyó kiadások Mőködési célú pénzmaradvány átadás Támogatásértékő mőködési kiadás 7 Mőködési célú pénzeszközát. államháztart. kívülre 8 Társadalom- és szociálpolitikai juttatások 9 Ellátottak pénzbeli juttatása 10 Pénzforgalom nélküli kiadások 11 Kamatkiadások 10 Felhalmozási célú kiadások Felújítás* 2 Intézményi beruházási kiadások* Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás 4 Egyéb fejlesztési célú kiadások 11 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások 80 KIADÁSOK ÖSSZESEN: Éves létszám (fı) A * -gal jelölt jogcím-csoporton belüli kiadásokat ÁFA-val együtt célszerő tervezni, illetve bemutatni. Közalkalmazott Munka Tv Közcélú

24 13/4. számú melléklet Cím neve, száma Farkas Ferenc Mővészeti Isk. 04 Alcím neve, száma Kiemelt Elıirányzatcsoport száma Elıirányzat-csoport, kiemelt megnevezése Bevételek 1 Intézményi mőködési bevételek Hatósági jogkörhöz köthetı mőködési bevétel 2 Egyéb saját bevétel Általános forgalmi adó-bevételek, visszatérülések 4 Hozam- és kamatbevételek 2 Felhalmozási és tıkejellegő bevételek 3 Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek 3 EU-s forrásból származó bevétel 4 Mőködési célú pénzeszközátvétel 5 Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 4 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele Elızı évi vállalkozási eredmény igénybevétele 7 Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek Önkormányzati támogatás BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Kiadások 9 Mőködési célú kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások* Egyéb folyó kiadások Mőködési célú pénzmaradvány átadás Támogatásértékő mőködési kiadás 7 Mőködési célú pénzeszközát. államháztart. kívülre 8 Társadalom- és szociálpolitikai juttatások 9 Ellátottak pénzbeli juttatása 10 Pénzforgalom nélküli kiadások 11 Kamatkiadások 10 Felhalmozási célú kiadások Felújítás* 2 Intézményi beruházási kiadások* Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás 4 Egyéb fejlesztési célú kiadások 11 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások 285 KIADÁSOK ÖSSZESEN: Éves létszám (fı) A * -gal jelölt jogcím-csoporton belüli kiadásokat ÁFA-val együtt célszerő tervezni, illetve bemutatni. Közalkalmazott Munka Tv Közcélú 0 2 2

25 13/5. számú melléklet Cím neve, száma Családsegítı és Ped. Szaksz. 05 Alcím neve, száma Kiemelt Elıirányzatcsoport száma Elıirányzat-csoport, kiemelt megnevezése Bevételek 1 Intézményi mőködési bevételek 60 1 Hatósági jogkörhöz köthetı mőködési bevétel 2 Egyéb saját bevétel 60 3 Általános forgalmi adó-bevételek, visszatérülések 4 Hozam- és kamatbevételek 2 Felhalmozási és tıkejellegő bevételek 3 Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatásértékő mőködési bevételek Támogatásértékő felhalmozási bevételek 3 EU-s forrásból származó bevétel Mőködési célú pénzeszközátvétel Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 4 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele Elızı évi vállalkozási eredmény igénybevétele 7 Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek 8 Önkormányzati támogatás BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Kiadások 9 Mőködési célú kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi kiadások* Egyéb folyó kiadások Mőködési célú pénzmaradvány átadás Támogatásértékő mőködési kiadás 7 Mőködési célú pénzeszközát. államháztart. kívülre 8 Társadalom- és szociálpolitikai juttatások 9 Ellátottak pénzbeli juttatása 10 Pénzforgalom nélküli kiadások 11 Kamatkiadások 10 Felhalmozási célú kiadások Felújítás* 2 Intézményi beruházási kiadások* Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás 4 Egyéb fejlesztési célú kiadások 11 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások -4 KIADÁSOK ÖSSZESEN: Éves létszám (fı) A * -gal jelölt jogcím-csoporton belüli kiadásokat ÁFA-val együtt célszerő tervezni, illetve bemutatni. Közalkalmazott Munka Tv Közcélú 0 5 5