Sződ Község Önkormányzata. Képviselő-testülete. Ökt. 1/2011.(II.24.) rendelete

Átírás

1 Sződ Község Önkormányzata Képviselő-testülete Ökt. 1/2011.(II.24.) rendelete AZ ÖNKORMÁNYZAT ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL 1

2 Sződ Község Önkormányzata képviselő-testülete 1/2011.(II.24. ) Ökt rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről Sződ Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló CLXIX. tv. valamint az Államháztartásról szóló többször módosított évi XXXVIII. tv a továbbá a helyi önkormányzatokról szóló LXV. (Ötv) 16. (1) bekezdése alapján Sződ Község Önkormányzata Képviselőtestülete évi költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja. I. fejezet Általános rendelkezések A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed Sződ Község Önkormányzata Képviselő- testületére és annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és Sződ Község Önkormányzat Képviselő-testülete által alapított és fenntartott önállóan működő önkormányzati költségvetési szerveire. (1) Az önkormányzat Képviselő- testülete költségvetési szervei: a) önállóan működő és önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: aa) Önkormányzat Polgármesteri Hivatala b) önállóan működő költségvetési szerve: ba) Napköziotthonos Óvoda, bb.) Hunyadi János Általános Iskola bc.) Faluház (1)/b Kisebbségi Szlovák Önkormányzat 2. Az önkormányzat költségvetési szervei (2) Az (1) bekezdésben felsorolt intézmények Az (1) bekezdés szerinti címrendekhez tartozó feladatellátás rendje: 1. Cím Önkormányzat Polgármesteri Hivatala 2

3 1) Polgármesteri Hivatal; 2) Oktatás 3) Óvoda 2) Szociálpolitikai ellátások; 3) Egészségügyi ellátások; 4) Sport feladatok, 5) Községgazdálkodás és kommunális feladatok. 2. Cím Közművelődési és közgyűjteményi feladatok 1) Sződ Községi Könyvtár/Faluház A költségvetés bevételei és kiadásai 3. A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal és a részben önállóan gazdálkodó intézmények együttes évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét eft-ban, ezen belül: a) a működési célú bevételeket eft-ban, a működési célú kiadásokat: eft-ban -ebből: aa) személyi juttatásokat: eft-ban ab) munkaadói járulékokat: eft-ban ac) dologi és egyéb folyó kiadásokat (fejl. kamat nélkül) eft-ban ad) szociálpolitikai kiadásokat: eft-ban ae) működési célú pénzeszköz átadásokat eft-ban af) támogatás értékű működési kiadásokat eft-ban ag) működési célú kölcsönnyújtásokat 0 eft-ban ah) működési célú tartalékokat 0 eft-ban állapítja meg. Összesen: eft-ban b) A fejlesztési célú bevételeket eft-ban Fejlesztési célú hitelfelvételt eft-ban A fejlesztési célú kiadásokat eft-ban - ebből: ba) beruházási kiadásokat (ÁFA-val) eft-ban bb) felújítási kiadásokat (ÁFA-val) 0 eft-ban bc) fejlesztési célú pénzeszköz átadásokat 0 eft-ban bd) fejlesztési célú hitel + kamat törlesztést eft-ban be) fejlesztési célú kölcsönök 0 eft-ban 3

4 bf) fejlesztési tartalékokat 0 eft-ban állapítja meg. II. fejezet Az önkormányzat bevételei 4. (1) A rendelet 3. -ában megállapított bevételi főösszeg intézményenkénti és kiemelt előirányzat csoportok szerinti részletezését, valamint a részben önállóan gazdálkodó intézmények részére jóváhagyott költségvetési támogatás kereteit (intézmény finanszírozás) az 1. melléklet, míg a címrend szerint forrás főcsoportok szerinti részletezést 1 sz melléklet, szakfeladatonként a 2.sz melléklet tartalmazza. (2) Az intézményi működési bevételek évi részletezését a 2. melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat sajátos működési bevételeinek részletezését a 1. melléklet tartalmazza. (4) A évi támogatás értékű bevételek és véglegesen átvett pénzeszközök jogcím szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza. (5) A évi fejlesztési, felhalmozási célú bevételi források (fejlesztési alap) tervezett részletezését a 1.sz melléklet tartalmazza, szakfeladatonként a 2.sz melléklet.. (6) A Képviselő-testület a (3) bekezdésben jelzett sajátos működési bevételek között elszámolt kommunális adó tervezett összegéből eft-ot (100%) a fejlesztési, felhalmozási kiadások fedezetére kívánja felhasználni. III. FEJEZET Az önkormányzat kiadásai 5. (1) A rendelet 3. -ában megállapított kiadási főösszeg intézményenkénti és kiemelt előirányzat csoportok szerinti részletezését a 8. melléklet, míg a címrend szerinti kiadás csoportok részletezését a 3.sz mellékletek tartalmazzák. (2) A felhalmozási, felújítási és egyéb fejlesztési célú pénzeszköz felhasználás évi tervezett előirányzatait a 4.sz melléklet tartalmazza. Az év közben realizált és fejlesztési célú többletforrások (módosított előirányzatként) fejlesztési tartalékba helyezhetők. (3) Az önkormányzat képviselő- testülete több éves kihatású fejlesztési célú feladatinak garantált saját forrás fedezeteinek részletezését a 5.. melléklet, míg a több éves kihatású (hosszú távú) hitel és lízing konstrukciókból adódó kötelezettségek valamint kezességvállalások részletezését a 5.sz. melléklet tartalmazza. (4) Az Európai Uniós támogatásokkal, pályázatokkal összefüggő költségvetési tételek a költségvetésben szerepelnek. (5) A képviselő-testület a évi szociálpolitikai ellátások keretösszegeit a 8. melléklet szerinti részletezésben hagyja jóvá. (6) A évi támogatás értékű kiadások és a működési valamint fejlesztési célú pénzeszköz átadások keretösszegeit a 8. melléklet tartalmazza. (7) A képviselő-testület az Önkormányzat Polgármesteri Hivatala költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait ezen belül kiemelt előirányzatait feladatkörönként a 3. melléklet szerint állapítja meg. 4

5 Költségvetési tartalékok 6. (1) A képviselő-testület (tekintettel a évi költségvetés forráshiányosságára) működési tartalékot nem képezett (2) A fejlesztési tartalékkeretet nem képeznek.. IV. FEJEZET Hitelműveletek, forráshiány 7. (1) Az éves hitelműveletekkel és kapcsolódó kamat terhekkel összefüggő részletezést a Képviselő-testület a 4. melléklet szerint hagyja jóvá. (2) Hitel felvételi előirányzatként kerül meghatározásra az önkormányzati szintű évi működési forráshiány, melynek számított összege eft. A hiány kezelésére elsődlegesen az ÖNHIKI-s pályázat elismert kiadási szintek meghatározásánál figyelembe veendő takarékossági intézkedéseket indokolt alapul venni,. ezen felül részletesen értékelendő a forráshiány kiváltását célzó pályázat feltételrendszerének teljesülése. Egyre inkább tényszerűvé válik, hogy az ÖNHIKI támogatási rendszer egyszerűen kiüresedik, ezért a Képviselő-Testület dönt a pályázatról. (3) Fejlesztési célú hitel felvételi irányzatként a Képviselő-testület eft keretösszeget hagy jóvá a Hunyadi János Általános Iskola épületenergetikai korszerűsítéséhez, A beruházás saját forrás biztosításához. Eredményes pályázat esetén a külön pályázat nyújtandó be az ÖTM-hez (EU-Önerő Alap igénylés). V. FEJEZET Finanszírozás és egyéb gazdálkodást érintő rendelkezések 8. Az önállóan gazdálkodó intézmény kiadásai fedezetére saját bevételei és átvett pénzeszközei mellett központi költségvetési támogatásokat (normatív, feladatmutatós és kötött felhasználású állami támogatások) és önkormányzati kiegészítő támogatásokat kap. Sződ Község részben önálló intézményei saját, közvetlen bevétellel rendelkeznek. Kiadásainak fedezetére ezen intézmények belső finanszírozást kapnak. 9. (1) A képviselő-testület a tényleges működési hitelfelvétellel, illetve realizált évközi többletbevétellel le nem fedett költségvetési forráshiány mértékéig az e rendeletben előirányzott éves működési keretek felhasználása vonatkozásában az alábbi korlátozó intézkedéseket rendeli el: a) a 7. (2) bekezdésében jelzett forráshiány mértékéig az önállóan,- és részben önállóan gazdálkodó intézmények előirányzati kereteit csökkenteni kell. Az intézmények arányos teherviselése érdekében az időleges keretcsökkentéseket a képviselő-testület által jóváhagyott dologi és egyéb folyó kiadások intézményi keretszámainak arányában kell végrehajtani. 5

6 b) Az évközi finanszírozási keretek arányos csökkentése mellett az intézményvezetőknek biztosítaniuk kell az egyes intézmények működését alapvetően meghatározó (kötelező bérelemek) közüzemi díjak elsődleges és folyamatos rendezését. c) A működés forráshiányából adódóan kiemelt figyelmet kell fordítani arra, hogy többletköltséget eredményező kötelezettségvállalások ne történjenek garantált és realizált többletfedezetek nélkül. (2) Az (1) bekezdésben részletezett korlátozások nem érinthetik a kiutalandó központi alap normatív és kötött felhasználású támogatásokat. (Költségvetési tv. 3. és 8. melléklete szerinti tételek.) (3) A dologi és egyéb folyó kiadások esetleges költségmegtakarításai bér- és járulék előirányzatok kiegészítésére nem használhatók fel. (4) A Kistérségi Társulásba integrált intézmények havi önkormányzati kiegészítő támogatásainak utalásainál biztosítani szükséges az éven belüli nettó finanszírozás aránytalanságai mellett is az alapvető működés likviditási biztonságát. Ennek érdekében a Társulás Munkaszervezete és az Önkormányzat Hivatala közötti folyamatos egyeztetésekre van szükség. 10. (1) A képviselő-testület a évi költségvetési előirányzat felhasználási ütemtervét a 9. melléklet szerint hagyja jóvá. (2) A képviselő-testület az önkormányzat több évre előrevetített (gördülő) költségvetését a 6. melléklet szerint, míg a évre engedélyezett intézményi létszámkereteket a 3. melléklet szerint hagyja jóvá. VI. FEJEZET A évi költségvetés végrehajtásának szabályai 11. (1) A képviselő-testület az államháztartásról szóló törvény 74. (2) bekezdése alapján a jóváhagyott kiadási előirányzat átcsoportosítás jogát: a polgármesterre ruházza át. (2) Az (1) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többlet kiadással nem járhatnak. (3) Az (1) bekezdés a) és b) pontjában foglalt átcsoportosításokról a jogosított bizottságok elnökei polgármester koordinálásával negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására (kivéve előirányzat-főcsoporton belüli átcsoportosítás) a polgármester ezzel egyidejűleg tesz javaslatot a képviselő- testületnek. 12. (1) Az évközben engedélyezett központi, vagy elkülönített állami pénzalapok által biztosított pótelőirányzatok felosztásáról ha érdemi döntést igényel a testület dönt a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával. (2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a képviselő-testület 11. (3) bekezdésében foglalt módon dönt. 6

7 VII. FEJEZET ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK 13. (1) E rendelet március 1. napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban január hó 1. napjától kell alkalmazni. (2) E rendelettel módosított, az önkormányzat évi költségvetéséről szóló 4/2010.(II. 24.) ÖKT rendelete hatályát veszti. (3) E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a mindenkori hatályos vonatkozó jogszabályok az irányadók. (4) A rendelet a www. szod.hu. honlapról elérhető. elérhető. Hertel László Bolytayné dr Benedek Gabriella polgármester jegyző Záradék: A rendelet kihirdetése: február A rendelet levétele: március... A rendelet jogharmonizált, központi jogszabályokon alapul. Bojtayné dr Benedek Gabriella jegyző 7

8 1.sz. melléklet Az önkormányzat évi tervezett bevételei forrásonként Bevételi forrás Megnevezése Előirányzat összege Ezer forintban Előirányzat jellege Összesen Működési Felhalm. Rendes Rendkívüli Alaptevékenység bevételei Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételek Intézmények egyéb sajátos bev. ÁFA bevételek, visszatérülések Vállalkozási bevételek Kamatbevételek Intézményi műk. bev. összesen (1) Illetékek Helyi adók Átengedett központi adók Környezetv., műemlékv. stb. bírságok Egyéb sajátos bevételek Önkorm. sajátos műk. bev. össz.(2) Tárgyi eszk., immat. javak értékes Önk. sajátos felhalm. és tőkebev. Pénzügyi befektetések bevételei Felhalm. és tőke jellegű bev. össz. (3) Felügyeleti szervtől kapott támog. 8

9 Központi ktgvet-től kapott támog Tám.értékű műk.bevét. (TB alaptól) Tám.értékű műk.bevételek államh. belülről (Szlovák, Csörög, Kistérség) Működési célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kívülről Támogatás értékű felhalm.bevétel államháztartáson belülről (Iskola energetikai korszerűsítés pályázati támogatás) Támogatás értékű felhalm.bevétel államh.belülről (Iskola energ. korsz. Csörög hozzájárulása) Támogatás értékű felhalm.bevétel.államházt. belülről (Faluház utófinanszírozás, ill.szállítói finansz.) Felhalmozási célra átvett pénzeszk. államháztartáson kívülről (MOL Rt) Támogatások, kiegészítések és átvett pénzeszk. összesen (4) Támogatási kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele államháztartáson belülről Hitelfelvétel államháztartáson kívülről Hitelfelvétel államháztartáson belülről Belföldi értékpapírok bevételei Külföldi finanszírozás bevételei Pénzforgalom nélküli bevételek 9

10 Kiegyenlítő (függő, átfutó) bevét. Hitelek, értékpapírok, támogatási kölcsönök visszatérülése és igénybevétele, pénzforgalom nélküli bevételek, kiegyenlítő, függő, átfutó bev. összesen (5) Bevételek összesen:

11 2.sz. melléklet Az önkormányzat költségvetési szervének - a Polgármesteri Hivatalnak - a évi tervezett bevételei forrásonként, szakfeladatok szerinti bontásban. Szakfeladat Ezer forintban Bevételi forrás megnevezése Előirányzat összege sz. Száma sz. Neve Összesen Működési Óvodai intézményi étkezés Műk.bev.térítési díjak Iskolai intézményi étkezés Munkahelyi vendéglátás Saját ingatlan hasznosítás Felhalm.bev. ingatlan eladások Önkormányzat igazgatási tev. Támog.ért.műk.bevétel áht-n belül (Csörögtől átvett) Működési bevételek (készletért.,szolgált.,bérlet) Előirányzat jellege Rendes Felhalmozási Rendkívüli Tám.ért.beruh.bev.áht-n belülről (Iskola energ.csörög hozzájár.) Tám.ért.beruh.bev.áht-n belülről (Iskola energ.pály. támogatás) Tám.ért.beruh.bev.áht-n belülről (Faluház utófin.és

12 száll.fin.) Beruh.célú pe.átvételek áht-n kivülről (MOL.Rt., Viziközmű) Alaptevék.bevételei és egyéb sajátos bevételek Fejlesztési célú hitelfelvétel (Iskola energ.pály.önrész) Műk.célú röv.lej.hitel (forráshiány) Igazgatás összesen: Kisebbségi Szlovák Önkormányzat Működésre átvett pénzeszköz Napköziotthonos Óvoda Támog.értékű működési bev. Kistérségtől Általános Iskola Tám.értékű műk.bev. Kistérségtől (bejárók) Községgazdálkodás, Alaptev.bevétel (tem.szolgált.) temetői szolgált. Önkorm. feladatra nem.tervezhető Átengedett bevétel Gépjárműadó Feladatra nem tervezhető bevételek összesen: Védőnői szolgálat Sajátos bevételek helyi adók,bírságok,pótlékok Költségv.normatív tám Támogatás értékű mük.bevétel Tám.értékű műk.bevétel

13 (TB támogatás) (Műv.ház, Könyvtár) Faluház Tám.értékű, műk.bev. Kistérségtől (mozgókönyvtár) Működési bevétel (bérleti d.) Mindösszesen:

14 3. sz. melléklet Az önkormányzat költségvetési szervének - a Polgármesteri Hivatalnak a évi tervezett működési kiadásait és létszám-előirányzatát alcímek szerinti bontásban Száma Neve Működési kiadás megnevezése (összesen és kiemelt előirányzatok szerint), ill. létszám-előirányzat Ezer forintban Előirány- Előirányzat Zat jellege Összege Létsz. Rendkívüli Óvodai int.étk. Dologi kiadás Iskolai int.étk Munkahelyi vendégl Közutak, alagutak, hidak Önkormányz.igazg.tev. Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Pénzeszköz átadás Konyha Személyi juttatások Járulékok 2729 Dologi kiadások Község.gazdálk. Személyi juttatások Járulékok 46 Dologi kiadások Közvilágítási felad. Dologi kiadások Óvodai nevelés Személyi juttatások Járulékok 9229 Dologi kiadások Ált.isk.okt. Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Tankönyvtámogatás 1000 Műk.c.pénzeszk.átad Napköziotth.ellátás Személyi juttatások Járulékok 1534 Dologi kiadások Orvosi ügyeleti szolgálat Tám.értékű műk.kiad Védőnői szolgálat Személyi juttatások Járulékok 1005 Dologi kiadások 1700 Műk.c.pénzátadás Szociális ellátások Ellátottak juttatásai Faluház Személyi juttatások Járulékok 756 Dologi kiadások 9055

15 Szlovák Kisebbségi Dologi kiadások 210 Önkorm. Összesen

16 4. sz. melléklet Cím Az önkormányzat költségvetési szervének - a Polgármesteri Hivatalnak a évi tervezett felújítási és felhalmozási kiadásai szakfeladatok szerinti bontásban Alcím Felújítási és felhalmozási kiadás Megnevezése Előirányzat összege sz. neve sz. Neve Rendes Igazg. tev. Tece patak P+R parkoló önrész Faluház 2010-ről áth.kiadás (épület beruh.) Iskola hőszigetelés (építm.beruh.) Iskola hőszig.pályázati önrész (építm.beruh.) Beruházások össz.: Beszerzési árba beszámító ÁFA Összesen: Hitel és kamattörlesztések Fejlesztési kiadások Ezer forintban Előirányzat jellege Rendkívüli 16

17 5.sz. melléklet Az önkormányzat évi költségvetésében tervezett, többéves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban Ezer forintban S. A többéves kihatással járó Előirányzatok éves bontásban sz. feladat megnevezése Össz. Felvett hitel állomány összege 115 Mft Fejlesztési hitel (kedvezményes) Faluház építés (85 Mft. 20 év) Fejlesztési hitel (kedvezményes) Faluház építés (20 Mft) Fejlesztési hitel (kedvezményes) Iskola épületenerg.korsz. (10 Mft 7 év) Hitelek kamata Bankgarancia Összesen

18 6. sz. melléklet A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások évi alakulását külön bemutató mérleg Ezer forintban Ssz Megnevezés I. Működési célú bevételek és kiadások 1. Int. műk. Bev., levonva a felhalm. ÁFA visszatérülések, értékesített tárgyi eszk. és immat javak ÁFA-ja 2. Önkorm. sajátos műk. Bev., levonva a komm. adó (ha fejlesztési célra vetették ki) Önkorm. ktgvet. támog. (fejl. célú nélkül) Működési célú pénzeszközátvétel Működési célú hitel Működési célú előző évi pénzmaradvány 7. Működési célú bevételek összesen Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Működési c. pénzeszk. átad egyéb támogatás Ellátottak pénzbeli juttatása Működési c. hitel (kötvény) és kamatának visszafizetése 14. Tartalékok 15. Működési célú kiadások összesen: II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások 16. Önkorm. felhalmozási és tőke jellegű bevétel Kommunális adó (ha fejlesztési célra vetették ki) Fejlesztési célú támogatások 19. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel Felhalmozási ÁFA visszatérülése 21. Értékesített tárgyi eszk. és immateriális javak ÁFÁ Felhalmozási célú hitel (kötvény) értékesítés 23. Előző évi tartalékok Felhalmozási célú bevételek összesen: Felhalmozási kiadások (ÁFÁ-val) Felújítási kiadások (ÁFÁ-val) 27. Felhalmozási célú pénzeszközátadás 28. Felhalmozási célú hitel (kötvény) és kamatának visszafizetése Tartalékok 30. Felhalmozási célú kiadások összesen: Önkormányzat bevételei összesen: Önkormányzat kiadásai összesen: