Lepsény Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/28. (IV.25.) sz. rendelete az önkormányzat 27. évi költségvetésének végrehajtásáról Lepsény Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. tv. 82. -a alapján a 27. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja. A rendelet hatálya 1.. A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a Cigány Kisebbségi Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire. 2.. (1) Az önkormányzat költségvetési szervei: a/ önállóan gazdálkodó költségvetési szervek: - Polgármesteri Hivatal, - Fekete István Általános Iskola és Alapfokú Művészeti Iskola b/ részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek - a Fekete István Általános Iskola és Alapfokú Művészeti Iskolához kapcsolódva: - Napraforgó Óvoda - Petőfi Sándor Művelődési Ház, Községi Könyvtár, és Falumúzeum Az önkormányzat és költségvetési szervei 27. évi költségvetésének teljesítése 3.. A Képviselő-testület a polgármesteri hivatal és az intézmények együttes 27. évi költségvetésének bevételi főösszegét 465 354 ezer forintban, ebből: - pénzforgalmi bevétel 435 87 ezer Ft, - pénzforgalom nélküli bevétel 11 593 ezer Ft, - kiegyenlítő, függő, átfutó bevétel - 2 249 ezer Ft, - működési hitel 2 23 ezer Ft, kiadási főösszegét ebből: - pénzforgalmi kiadás - kiegyenlítő, függő, átfutó kiadás állapítja meg. 462 868 ezer forintban 468 173 ezer Ft, - 5 35 ezer Ft Az önkormányzat bevételei és kiadásai 4.. Az önkormányzat - külön-külön címenkénti - 27. évi teljesített költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését e rendelet 1. számú mellékleti tartalmazza. 5.. Az önkormányzat költségvetési szervenkénti bevételeinek teljesítését - továbbá eredeti, illetve módosított előirányzatait az "Egyszerűsített pénzforgalmi jelentés" (I. számú táblázat), valamint e rendelet 1. számú melléklete alapján hagyja jóvá. 6.. A Képviselő-testület a 27. évi költségvetés költségvetési szervenkénti (címenkénti) teljesített kiadásait valamint az intézményi támogatást e rendelet 2. sz. melléklete szerint hagyja jóvá. A kiemelt előirányzatok teljesítése a következő: - a személyi juttatások - a munkaadókat terhelő járulékok - a dologi kiadások - a működési célú pénzeszközátadások - segélyezés - felújítás - felhalmozási kiadások - hitel-, és kölcsöntörlesztés és kölcsön kihelyezés 24 783 eft, 65 541 eft, 82 439 eft, 7 936 eft, 54 7 eft, 2 817 eft, 9 274 eft, 36 613 eft,
- fejlesztési célú pénzeszközátadás 4 7 eft. 7.. Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervenkénti kiadásainak teljesítését továbbá eredeti, illetve módosított előirányzatait az "Egyszerűsített pénzforgalmi jelentés" (I. számú táblázat), valamint e rendelet 2. sz. melléklete alapján hagyja jóvá. 8.. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak teljesítését a 3. sz. melléklet tartalmazza. 9.. A Képviselő-testület a polgármesteri hivatal költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásainak teljesítését e rendelet 4. sz. melléklete szerint állapítja meg. 1.. A Képviselő-testület a beruházások és felújítások feladatonkénti teljesítését, eredeti és módosított előirányzatait, címenként a 5. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. 11.. A Képviselő-testület a működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak külön bemutató mérlegét a 6. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. Az önkormányzat vagyona 12.. Az önkormányzat 27. december 31.-i állapotnak megfelelő vagyonát az e rendelet mellékletét képező "Egyszerűsített mérleg" (II. számú táblázat) szerint 1 897 65 eft-ban állapítja meg. A Képviselő-testület az önkormányzat vagyonkimutatását a 7. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. Az önkormányzat pénzmaradványa 12.. Az önkormányzat 27. évi költségvetési pénzmaradványának összege, e rendelet mellékletét képező "Egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatás" (III. számú táblázat), valamint az intézmények beszámolója szerint (-) 1 664 eft-ban kerül jóváhagyásra. Az önkormányzat létszáma 13.. A Képviselő-testület az önkormányzat átlagos statisztikai állományi létszámát a 8. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. Záró rendelkezések 14.. A képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványok 28. évi költségvetési előirányzatokban történő átvezetéséről gondoskodjon. A beszámoló elfogadásáról, a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről a rendelet elfogadását követően az intézményeket értesítse. 15.. (1) Ezen rendelet 28. április 3. napján lép hatályba. A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszti Lepsény Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének: az önkormányzat 26. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 5/27 (IV.25.), az önkormányzat 27. évi költségvetéséről szóló 2/27 (II.15.), valamint a módosításáról szóló 8/27 (VI.28.), 9/27 (VII.31.), 17/27 (XII.22.) és 1/28 (II.15.) számú rendeletei. Kiss István polgármester Fekete Lászlóné jegyző
1. sz.melléklet Az önkormányzati 27. évi bevételei - passzív pénzügyi elszámolások nélkül forrásonként (eft) Megnevezés I. Működési bevételek I/l. Intézményi működési.bevétel - alaptevékenység bevételei - intézményi egyéb sajátos bev. - áfa - kamat bevétel I/2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei - helyi adók - átengedett adók - lakbér II. Támogatások II/1. Normatív állami támogatás II/2. Központosított állami tám. II/3. Normatív kötött felhasználás II/4. Fejlesztési támogatás II/5. ÖNHIKI III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek III/1. Ingatlan értékesítés III/2. Sajátos felhalmozási bevétel - koncessziós bevétel - privatizációs bevétel III/3. Üzletrész értékesítés IV. Végleges pénzátvétel IV/1. Működési célő pénzátvétel - OEP-től - önkormányzattól - központi költségvetési szervtől - választásra - Munkaerőpiaci Alaptól - vállalkozásoktól átvett - SZJA 1 % - mozgáskorlátozottak támogatása - egyéb - 26. évi állami támogatás IV/2. Felhalmozási célú átvétel Panel program Közmű Társulati befizetések Önkormányzattól átvett pe. V. Támogatási kölcsönök visszatérülése, hitelfelvétel - lakossági kölcsön visszatérülés - működési hitelfelvétel VI. Pénzmaradvány Összesen Módosított előirányzat Teljesítés Általános Polg. Összesen Általános Polg. Összesen Iskola hivatal Iskola hivatal 2268 218441 23879 21314 221116 24243 2268 2283 4551 21314 18737 451 16538 24 16562 16223 35 16258 155 14719 16269 1847 13232 1579 218 549 767 3236 5393 8629 5 5 8 77 85 198158 198158 22379 22379 1221 1221 85 116 3 2152 23641 33782 163726 65 14451 11113 11332 9898 6256 5435 2973 33782 163726 65 14451 11113 11332 9898 6256 5435 2973 37221 163727 1431 143872 11113 11332 9898 677 5435 19366 37221 163727 1431 143872 11113 11332 9898 677 5435 19366 16426 11774 11574 2 153 3188 12891 3854 1178 1981 22 4775 78 16426 11774 11574 2 153 3149 14112 3854 1178 1981 22 4775 1585 116 31 3 6116 1172 11574 146 153 2819 13441 3972 1474 1631 22 478 78 31 6116 1172 11574 146 153 2931 14363 3972 1474 1631 22 478 1286 116 31 3 481 14668 2942 9179 2547 21311 118 223 11593 46763 31 922 922 56 116 3 17297 2942 1188 2547 27914 17297 2942 1188 2547 27914 481 14668 2942 9179 2547 21311 914 27 9441 459765 914 27 11593 48346 118 223 9441 443215 2152 24388
2.sz. melléklet Az önkormányzat 27. évi pénzforgalmi kiadásainak - aktív pénzügyi elszámolások nélküli - kiemelt adatai (eft) Intézmény Hivatal / Mód. ei. Hivatal / Teljesítés Intézmények / Mód. ei. Intézmények / Teljesítés Önkormányzat/ Mód. ei. Önkormányzat Teljesítés Összesen, finanszírozás nélkül/ Mód.ei. Összesen, finanszírozás nélkül/ Teljesítés Személyi juttatás M.adókat Dologi Segély terhelő jár. kiadás 7762 2338 43671 54425 753 22881 4153 547 Intézm. finan.. Tám., pe. átadás Beruházás Felújítás Kölcsöntörlesztés 19871 9845 9484 37 35513 19871 7936 8982 2817 35513 Tartalék Lakásép. Fejl. pe. Összesen és munk. átadás tám. 5113 11 471 459765 11 47 44696 134978 42666 4446 292 222342 13473 4266 292 219968 2574 6646 8877 54425 19871 9845 9776 37 35513 5113 11 471 68217 24783 65541 19871 7936 9274 2817 35513-11 47 666874 42286 82439 547 48346 468173
3. sz. melléklet A Cigány Kisebbségi Önkormányzat 27. évi bevételeinek és kiadásainak teljesítése Bevételek Módosított Teljesítés Kiadások ei. Állami 64 64 Személyi juttatások támogatás - közhasznú foglalkoztatás - közlekedési költségtérítés Pénzmaradvány 37 37 Járulékok Dologi kiadások - irodaszer - kisértékű tárgyi eszköz - egyéb készlet beszerzése - telefon - egyéb szolgáltatás igénybevétele - áfa Összesen 677 677 Összesen Módosított Teljesítés ei. 465 465 422 422 43 43 147 65 147 65 5 8 5 36 8 45 2 9 3 9 677 677 4 sz. melléklet A polgármesteri hivatal 27. évi működési kiadásainak teljesítése szakfeladatonként (eft) Szakfeladat Önkormányzati igazgatatás Kisebbségi önkormányzat Város- és községgazdálkodás Háziorvosi szolgálatok, falunővér Fogorvosi szolgálat Védőnői szolgálat Családsegítés Köztisztasági tevékenység Sporttevékenység Helyi közút, híd fenntartás Ingatlankezelés Vízellátás Közvilágítás Szociális étkeztet. Temető fenntart. Népszavazás Rendszeres támogatások Összesen Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulék 4872 13783 24937 Működési kiadások összesen 86792 465 8887 147 3154 65 1232 677 13273 1931 567 145 3543 2339 2362 432 755 577 141 663 68 314 714 663 372 3253 6435 784 29 1952 792 2945 792 713 46 6944 15 111 2 713 46 6944 134 111 21 2143 13387 878 141 15 4 2143 22881 753 Dologi kiadások 4153
5 sz. mellékelt Az önkormányzat 27. évi beruházási és felújítási feladatai (eft) Beruházási feladatok címenként Intézmény Számítógép beszerzés (Művelődési Ház) Gázzsámoly beszerzés (Óvoda) Polgármesteri Hivatal Fogorvosi rendelő kialakítása Fogorvosi berendezés Autóbuszváró építés Ügyviteltechnikai berendezés Fűtés-átalakítás, kazáncsere Fűkaszák beszerzése Összesen Felújítási feladatok címenként Polgármesteri hivatal Óvoda nyílászáróinak cseréje III. ütem Iskola homlokzatának felújítása III. ütem Összesen Módosított előirányzat 292 144 148 9484 3387 39 65 613 1128 616 9776 Előirányzat összege 1798 1272 37 Teljesítés 292 144 148 8982 338 2682 648 529 1128 615 9274 Összesen 1598 1219 2817
6. sz. melléklet A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások aktív és passzív pénzügyi elszámolások nélküli 27. évi alakulását külön bemutató mérleg (eft) Megnevezés I. Működési bevételek és kiadások Intézményi működési bev. Önkormányzatok sajátos bevételei Önkormányzatok költségvetési támogatása Működési célú pe. átvétel Működési célú előző évi pénzmaradvány Műk. c. hitelfevétel Műk.c. bevételek összesen Személyi juttatások Munkaadókat terhelő jár. Dologi kiadások Működési c. pe. átadás Lakosság tám., segélyezés Tartalék Műk. c. hiteltörlesztés Műk.c. kiadások összesen Módosított előirányzat Intézm. P.hivatal Összesen 268 1221 2152 23641 134978 42666 4446 2225 2283 198158 4551 198158 14451 14451 12891 9441 14112 11593 27 411824 7762 2338 43671 9845 54425 5113 25 232196 27 435465 2574 6646 8877 9845 54425 5113 25 454246 Intézm. 21314 922 2152 24388 13473 4266 42286 219676 Teljesítés P.hivatal Összesen 18737 22379 451 22379 143872 143872 13441 9441 14363 11593 223 4873 753 22881 4153 7936 547 223 432461 24783 65541 82439 7936 547 25 2293 25 439769
Megnevezés II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások Üzletrész értékesítés Vagyonért. és privatizáció Koncessziós díj Fejlesztési c. kölcsön visszatérülése Fejlesztési c. pénzátvétel Előző évi pénzmaradv. igénybevétel Felh. c. bevételek összesen Felhalm. kiadások (áfával) Felújítási kiadások (áfával) Felh. c. kölcsön törlesztés Felh.c. kölcsönnyújtás Fejl. c. pénzeszköz átadás Fejlesztési c. tartalék Felh. c. kiadások összesen Önkorm. bev. összesen Önkorm. kiad. összesen Módosított előirányzat Intézm. P.hivatal Összesen 292 292 23641 222342 Intézm. Teljesítés P.hivatal Összesen 153 16626 11574 12722 153 16626 11574 12722 153 6262 11574 1287 153 6262 11574 1287 5489 5489 5489 5489 47941 9484 37 1513 11 471 47941 9776 37 1513 11 471 35142 8982 2817 1513 11 47 35142 9274 2817 1513 11 47 28868 459765 26164 2916 48346 48346 28112 443215 24825 2844 46763 468173 292 292 24388 219968
7. sz. melléklet Az önkormányzat vagyonának kimutatása 27. Megnevezés I/A Forgalomképtelen törzsvagyon Tárgyi eszközök 1. Immateriális javak 2. Ingatlanok 3. Gépek, berendezések, felszerelések 4. Befejezetlen beruházás I/B Korlátozottan forgalom képes törzsvagyon Tárgyi eszközök 1. Immateriális javak 2. Ingatlanok 3. Gépek, berendezések, felszerelések Befektetett pénzügyi eszközök 1. Részesedések 2. Kölcsönök Koncesszióba adott eszközök Törzsvagyon összesen Nettó érték (eft) 96643 96643 3285 948291 138 8929 77596 8796 8796 3287 553 24784 664877 173663 II. Egyéb vagyon Tárgyi eszközök 1. Immateriális javak 2. Ingatlanok 3. Gépek, berendezések, felszerelések Értékpapírok Készletek Követelések Pénzeszközök Aktív pénzügyi elszámolások 123956 112745 11211 558 18311 5215 12422 Egyéb vagyon összesen Önkormányzati vagyon összesen 16462 189765
8. sz.melléklet Önkormányzati álláshelyek 27. évi átlagos statisztikai állományi létszáma (fő) I. Polgármesteri Hivatal I/1. Polgármesteri Hivatal polgármester, jegyző, hivatalsegéd, 11 fő ügyintéző 14 I/2. Falunővér ápoló 1 I/3. Védőnői szolgálat védőnő 1 I/4. Közhasznú, közcélú foglalkoztatott 12 I/5. Köztisztaság 3 fő karbantartó 3 I/6. Gyermekvédelmi szolgálat ügyintéző 1 Összesen: 32 fő II. Intézmények I/1. Általános Iskola 39 28 fő pedagógus, 2 fő gazdálkodó, 1 fő adminisztrátor, 1 fő karbantartó, 5 fő takarító, 2 fő étkeztetés technikai II/2. Napköziotthonos Óvoda 18 9 fő óvónő, 5 fő dajka, élelmezésvezető, 3 fő konyhai dolgozó II/3. Művelődési Ház művelődésszervező, takarító 2 II./4. Könyvtár könyvtáros 1 Összesen: 6 fő Önkormányzat összesen: 92 fő
I.sz. táblázat Egyszerűsített pénzforgalmi jelentés 27. év (eft) Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 1. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 2. 21. 22. 23. Megnevezés Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Működési célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatás Államháztartáson kívülre végeleges működési pénzeszközátadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Felújítás Felhalmozási kiadások Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatás Államháztartáson kívülre végeleges felhalmozási pénzeszközátadások Hosszú lejáratú kölcsönök nyújtása Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása KÖLTSÉGVETÉSI PÉNZFORGALMI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+ +12) Hosszú lejáratú hitelek Rövid lejáratú hitelek Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kiadásai Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kiadásai FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (14+ +17) P ÉNZFORGALMI KIADÁSOK (13+18) Pénzforgalom nélküli kiadások Továbbadási (lebonyolítási) célú kiadások Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások összesen KIADÁSOK ÖSSZESEN (19+ +22) Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat 279 2574 24783 6432 6646 65541 8738 8877 82439 55979 6245 6673 1865 1865 1333 41 37 2817 74 9776 9274 471 47 26 42474 8913 25 33913 457987 641 458628 27 44438 8913 25 33913 478293 5113 48346 27 43426 8913 25 33913 468173-535 462868
Sorszám 24. 25. 26. 27. 28. 29. 3. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 4. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 5. Megnevezés Intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei Működési célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatás Államháztartáson kívülrről végeleges működési pénzeszközátvétel Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 28-ből önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatás Államháztartáson kívülről végeleges felhalmozási pénzeszközátvétel Támogatások, kiegészítések 32-ből önkormányzatok költségvetési támogatása Hosszú lejáratú kölcsönök visszatérülése Rövid lejáratú kölcsönök visszatérülése KÖLTSÉGVETÉSI PÉNZFORGALMI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (24+ +28+3+31+32+34+35) Hosszú lejáratú hitelek felvétele Rövid lejáratú hitelek felvétele Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok bevétele Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok bevétele FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (37+ +4) P ÉNZFORGALMI BEVÉTELEK (36+41) Pénzforgalom nélküli bevételek Továbbadási, (lebonyolítási) célú bevételek Kiegyenlítő, átfutó, függő bevételek összesen B EVÉTELEK ÖSSZESEN (42+ +45) KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK KÜLÖNBSÉGE (36+43-13-2) FINANSZÍROZÁSI MŰVELETEK EREDMÉNYE (41-18) TOVÁBBADÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK KÜLÖNBSÉGE (44-21) AKTÍV ÉS PASSZÍV PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (45-22) Eredeti ei. Módosított Teljesítés ei. előirányzat 38781 4551 451 19876 198158 22379 11788 12111 1218 3 21 172 313 2973 19366 256 252 1553 2547 5489 5489 1289 1289 12722 423928 14451 14451 12722 444813 144353 143872 1287 43587 27 27 45928 77 458628 6913 27 27 471813 11593 48346 6913 223 223 4561 11593-2249 465354 1314-6913 -6913-1371 356
II. számú táblázat Egyszerűsített mérleg 27. év (eft) Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 1. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 2. 21. 22. 23. 24. Megnevezés A/ Befektetett eszközök összesen I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök B/ Forgóeszközök összesen I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások Eszközök összesen D/ Saját tőke összesen 1. Induló tőke 2. Tőkeváltozások 3. Értékelési tartalék E/ Tartalékok összesen I. Költségvetési tartalékok II. Vállalkozási tartalékok F/ Kötelezettségek összesen I. Hosszúlejáratú kötelezettségek II. Rövidlejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások Források összesen Állományi érték Előző év Tárgyév 191199 1844168 6872 3285 119263 116211 24222 13896 688293 664877 714 52897 397 558 37568 3472 14322 5215 17727 12422 19824 189765 1889557 1836993 88391 88391 181166 174862 11113-15 11113-15 81334 61122 14248 685 4615 35585 2936 18687 19824 189765
III. számú táblázat Egyszerűsített pénzmaradvány kimutatás 27. (eft) Sorszám 1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8) 9) 1) 11) 12) 13) Megnevezés Záró pénzkészlet Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záróegyenlege (+,-) Előző években képzett tartalékok maradványa (-) Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi eredménye (-) Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (1+-2-3-4) Finanszírozásból származó korrekciók (+,-) Pénzmaradványt terhelő elvonások (+,-) Vállalkozási tev. eredményéből alaptev. ellátására felhasznált összeg Pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel (+,-) Módosított pénzmaradvány (5+-6+-7+8+-9) 1-ből egészségbiztosítási alapból folyósított pénzeszközök maradványa 1-ből kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 1-ből szabad pénzmaradvány Előző év Tárgyév 14322 5215-329 -6265 2778 8335-15 67-614 842-1664 842 189 691