Kiegészítő melléklet A Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 2007. évi beszámolójához A pénztár neve: Gyöngyház Önkéntes Kölcsönös Biztosító Nyugdíjpénztár (volt FERRRUM Nyugdíjpénztár) Székhelye: 2400 Dunaújváros, Építők útja 2. Alapítás dátuma: 1995. november 20. Adószáma: 18484717-1-07 Bírósági bejegyzés száma: 1.168 Bírósági bejegyzés kelte: 1995. december 12. Működési engedély száma: E/190/95. Működési engedély kelte: 1996. 03. 05. A pénztár nyitott önkéntes nyugdíjpénztár, amelynek tagságát döntően a - munkáltatói tagdíj hozzájárulásban részesülő, de egyéni tagdíjat is fizető - DUNAFERR társaságcsoportnál dolgozók, továbbá más vállalatok alkalmazottai és egyéni fizető pénztártagok alkotják. A pénztár célja: - A tagság nyugdíj célú megtakarításainak gyűjtése, a megtakarítások befektetéséből származó hozamokkal való gyarapítása, a pénztártagok időskori anyagi biztonságának elősegítésére. - A nyugdíjba vonuló tagoknak szolgáltatás teljesítése egyösszegű szolgáltatás, járadékszolgáltatás, vagy kombinált szolgáltatás formában. A mérleg a 2007-os gazdasági évről január 1-jétől december 31-ig terjedő időszakra készült. Az előző időszakok ellenőrzése során nem volt jelentős összegű hiba. Önellenőrzést nem hajtottunk végre. A tagdíjbevételek megoszlása: évi 10 000 Ft befizetésig 90% a fedezeti, 0,1% a likvid, 9,9% a működési tartalék -, 10 001 Ft-tól 94% a fedezeti, 0,1% a likvid, 5,9% a működési tartalék bevétele. A pénztár vagyona 2007. 12. 31-én piaci értéken 8 028 M Ft, a fedezeti tartalék 7 748 M Ft, a működési tartalék 154 M Ft, a likviditási tartalék 126 M Ft volt. A pénztár gazdálkodására meghatározóan hat a pénztártagok létszáma, életkörülményeinek alakulása. A taglétszámon belül döntő a fizető pénztártagok számának alakulása. A munkáltatói hozzájárulások alapját a mindenkori béremelés mértéke befolyásolja, a tagok jövedelmi viszonyai az egyéni tagdíjbefizetéseket alakítja. A tagdíjbevételünk a tervezettnél 0,8%-kal, az 1 főre jutó havi átlag befizetések összege 4,7%-kal magasabb, az átlagos tagdíjfizető létszám pedig 3,7%-kal alacsonyabb. A fizető taglétszám csökkenése mellett az 1 főre jutó befizetések emelkedésével a tervezett tagdíjbevételnél magasabb a tényleges összes tagdíjbevétel.
A nyugdíjazások alakulása a taglétszám alakulását és a szolgáltatások kifizetésének nagyságát is determinálja. A tervezett egyösszegű nyugdíjszolgáltatás-kifizetések átlag értékét 911 E Ft/főre terveztük, a tényleges kifizetés átlagos értéke 1 334 E Ft/fő volt. A szolgáltatásként kifizetett éves összeg a tervezettnek 64,6%-a lett, a nyugdíjasok tervezettnél alacsonyabb száma miatt. A pénztár taglétszámának és tagdíjbevételének alakulására - abból adódóan, hogy a tagság döntő hányada egy munkáltatói csoporthoz kötődik - lényeges befolyást a Dunaferr társaságcsoport alkalmazottainak fluktuációja, illetve a vállalat eredményességén alapuló bérnövekedés gyakorol. Taglétszámunk alakulásában fontos, hogy a teljes taglétszám 3%-kal csökkent. Az összes létszámon belül az aktív fizetők aránya csökkent, a tagdíjat nem fizetők aránya változatlan. Az SZJA törvény változása miatt a tagok egyéni befizetéseik után járó (2006. éves) adójóváírásait pénztárunhoz utalta a tagok nyilatkozata alapján az adóhatóság. Az átutalt 64,4 M Ft 5 454 fő adójóváírása, amelyből 180 főnek 4,8 M Ft továbbutalásra került, mert nyugdíjazás miatt már nem rendelkeztek tagviszonnyal péntárunknál. A befektetési tevékenység eredménye a tervezettnél alacsonyabb lett. A befektetések címzetten, tartalékonként történnek és a befektetési tevékenység eredménye abba a tartalékba kerül jóváírásra, amelyből a befektetés történt. A 2007. évi jóváírt bruttó befektetési eredmények tartalékonként: fedezeti tartalékban 469,8 M Ft, likviditási tartalékban 9,5 M Ft, működési tartalékban 12 M Ft volt. A vagyonkezelési és letétkezelési költségünk pedig összesen 39,7 M Ft, illetve 6,2 M Ft, amelyből 97%-97% a fedezeti tartalék befektetési költsége. 2007-ben a pénztár teljes fedezeti tartalékára elért nettó hozamunk 5,95% volt. Az egyéni számlákon jóváírt átlagos nettó hozam ugyanakkor 6,07%-ot ért el. A két érték közötti különbséget a folyamatos kifizetések szolgáltatások, 10 év utáni visszatérítések miatt folyószámlán tartott jelentős, be nem fektetett számlapénz eredményezi. Ezt a hozamszintet egy erősen konzervatív befektetési politikával értük el, a tagi megtakarítások kockázat nélküli, biztonságos befektetésével. Befektetési tevékenységünk összességében bruttó 6,62%-os eredménye az éves 8%-os inflációnál alacsonyabb, az önkéntes nyugdíjpénztárak éves átlag hozama 2007.évben 6,46%. A vagyonkezelők a Befektetési Politikában rögzített irányelveknek megfelelően működtek, betartva a befektetési korlátokat, az elért hozamok éven belül negyedévenként és vagyonkezelőnként is differenciáltan alakultak (3. sz. melléklet hozam tábla). A pénztár 2007-ben három professzionális vagyonkezelővel dolgozott. Az Equilor Befektetési Zrt. (az összes vagyon átlag 38,71%-át kezelve), és a ConCorde Befektetési Alapkezelő Zrt. (az összes vagyon átlag 16,1%-át kezelve) csak a hazai befektetési piacon, míg a Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt. (az átlag vagyon 43%-át kezelve) a hazai, és - az átlag vagyon 1,3%-ával - a nemzetközi piacon is tevékenykedett. A nemzetközi portfólió kezelésére külön szerződéssel került sor. A nemzetközi portfólió év végén nemzetközi részvény alapú befektetési jegyekben volt. A ConCorde Befektetési Alapkezelő Zrt. csak a fedezeti tartalék, míg az Equilor Befektetési Zrt. a fedezeti és a likviditási tartalék, a Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Zrt. a fedezeti, a működési és a likviditási tartalék befektetéseit is bonyolította. A pénztár nemzetközi befektetési portfóliója 2007. 12. 31-én: Raiffeisen Nemzetközi Részvényalap Befektetési jegyek 313 002 Ft piaci értéken, míg 103 562 942 Ft piaci értéken külföldi befektetési jegyek voltak. 2
A pénztár tulajdonában lévő értékpapírok kölcsönbe adásából származó ügylet nem volt. Az év során határidős és opciós ügyletünk nem volt. 2007. 12. 31-én nyitott határidős ügyletünk nem volt. 2007. 12. 31-én egyéb függő és jövőbeni kötelezettsége nem volt a pénztárnak. A pénztár tulajdonában kockázati tőkealapjegyek nem voltak. A fedezeti tartalék - a nagy összegű szolgáltatás és visszatérítés kifizetés mellett is 9,6%-kal nőtt az előző évhez képest. A 2006-2010. évekre készített hosszú távú tervet figyelembe véve a 2007. évi fizető taglétszám a tervezett 99,7%-a, az átlagos tagdíj összege a tervezett 107,1%-a. A kifizetett szolgáltatások értéke a tervezett felett alakult, a szolgáltatást igénybevevők létszámára és a kifizetett átlagvagyonra vonatkozóan is. A hosszú távú terv készítésénél a 10 év utáni kifizetéseket alapvetően a 2006. és 2008. évre terveztük, de a kifizetések jelentős része már 2005. decemberben megtörtént, a kifizetések azóta is folyamatosak, 2007. évben a tervezettnél másfélszer többet fizettünk ki 10 év utáni visszatérítésként. 2007. év végén a hosszú távú tervben előirányzotthoz képest a pénztár vagyona 42,6 M Fttal, a fizető taglétszám pedig 22 fővel kevesebb. A működési tartalék az előirányzottnál 28%-kal magasabb, a likviditási tartalék 0,5%-kal alacsonyabb. A fedezeti tartalékban lévő vagyon a hosszú távú tervhez képest 0,9%-kal alacsonyabb. A likviditási tartalék az előző évi záró értéknél 8,8 M Ft-tal magasabb, de a hosszú távú tervben tervezettnél 6,6 M Ft-tal kevesebb, melynek oka a tagdíjbevétel megoszlásának változása.( Likvid tartaléknál 1 % helyett 0,1%) Fontos, hogy a hosszú távú terv készítésénél más tagdíj megoszlással számoltunk, mint ami 2007.év januártól a törvényi változás miatt elfogadott! A működési tartalékunk a tervezettnél magasabb értékű, kb 1 éves működést fedezne 0 Ft tagdíj bevétel mellett is, ami abszolút biztonságot ad a pénztár további működtetéséhez. Azonosítatlan befizetések azonosítása tárgy hónapon belül 99,96%-ban megvalósul, ami gyakorlatilag a befizetés napján való beazonosítást jelenti. A 2007. 12. 31-ei 9 786 908 Ft beazonosítatlan befizetésből negyedéven túli azonosítatlan összeg 8 000 Ft. (4. sz. melléklet) A pénztár egész évben stabilan, folyamatos likviditással működött, bevételeink fedezetet nyújtottak a kiadásainkra. A működési kiadások a tervezett alatt, a működési célú tagdíjbevételek pedig a terv felett teljesültek, a hozam bevételek elmaradtak a tervezettől. A működési tevékenység tárgyévi eredménye 12 M Ft veszteség. A működési bevételek jelentős része 76,1%-a a tagdíjbevételekből, 14,4%-a az előző évek megtakarításainak befektetéseiből származik. Egyéb bevételként 7,1 M Ft-ot realizáltunk, amelyből a kifizetésekhez kapcsolódó adminisztrációs díj bevétel összege 4,5 M Ft volt. A működés kiadásain belül a Bér- és személyi jellegű kiadások 69,2%-ot, az igénybevett szolgáltatások 20,1%-ot míg az egyéb ráfordítások 10,7%-ot tettek ki. Működési céltartalék képzés a működés befektetéseinek értékelési különbözetére történt, a záró állomány 5 346 E Ft. A tartaléktőke tárgyévi változása + 11 400 E Ft. Ebből az előző évi eredmény + 10 034 E Ft, a tagdíjat nem fizető tagoktól levont hozam + 1 310 E Ft, valamint az azonosítatlan 3
befizetések hozamára képzett tartalékból a beazonosítás után a működésre jutó hozam összege + 56 E Ft. A működési tartalék szabad pénzeszközeit befektettük. A befektetések hozama 255 E Ft értékkel elmaradt a tervezettől, illetve a tény a tervezett nettó hozamnál 2,05%-kal kevesebb lett. A pénztár szolgáltatási feladatait 2007-ben is folyamatosan szabályosan, határidőre teljesítette, a szolgáltatási kötelezettségek fedezete hiánytalanul rendelkezésre állt, s a szolgáltatást igénylő nyugdíjasok minden őket megillető forintot megkaptak. A nyújtott szolgáltatások számát és összegét tekintve is az egyösszegű nyugdíjszolgáltatások a jellemzőek. A 2007. évben 309 főnek átlagosan 1 334 E Ft/fő egyösszegű szolgáltatást fizettünk ki kétszeri elszámolással. Az előleg kifizetések az igénylést követő 15 napon belül, a végelszámolások az előlegfizetés negyedévét követő 50 napon belül megtörténtek, fedezetük minden esetben biztosított volt. Járadékszolgáltatásként 5,5 M Ft került kifizetésre. A járadékszolgáltatások közül 5 éves havi járadékot 10 fő kért, 1 főnek fizetünk 10 éves negyedéves, 1 főnek 5 éves negyedéves járadékot, 1 főnek 15 éves havi járadékot, 2 főnek 10 éves havi járadékot. A kötelező 10 év várakozási idő leteltével 728 fő kért és kapott átlagosan 504 E Ft-ot. Az igénylők 68%-a élt a lehetőséggel, hogy pénztártagsága megőrzésével, megtakarításainak egy részét vagy teljes összegét felvegye. A tagsági viszonyukat megszüntetők 62%-a kétszeri kifizetést igényelt. A tagokkal történő elszámoláskor, valamint a 10 év utáni kifizetéseknél, összességében 68,7 M Ft értékelési különbözetet a realizált hozam terhére számoltunk el, és fizettünk ki. A törvényi rendelkezések adta lehetőségeknek megfelelően a tagdíjat nem fizetőktől maximum a jóváírt hozam erejéig az alaptagdíj működésre és likviditásra eső részét levontuk az egyéni számlákról, összesen 1 332 E Ft értékben. Elhunyt pénztártagjaink közül 27 fő hozzátartozóinak 19,3 M Ft-ot fizettünk ki, másik pénztárba átlépő 55 főnek 33,1 M Ft-ot utaltunk át. Munkáltatói tagdíjfizetésre 95 munkáltatóval kötöttünk együttműködési megállapodást, 10 munkáltatóval év közben megszűnt a megállapodás, ezek egy része a Dunaferr Zrt-be beolvasztott társaság volt. Az összes tagdíjbevétel 76%-át a munkáltatói hozzájárulások teszik ki. A munkáltatókkal való együttműködés kiegyensúlyozott, jó, a legtöbb társaság időben utalja a tagdíj hozzájárulást és szolgáltat adatokat. A pénztár saját munkaszervezettel végzi az ügyfélszolgálati, a számviteli, nyilvántartási és szolgáltatási feladatokat. Az éves beszámoló részét képező mérleget, eredménykimutatást és kiegészítő mellékletet készítette Barta Ferencné főkönyvelő, mérlegképes regisztrációs száma: 121124. Az éves beszámolót könyvvizsgálta Kovács Gábor könyvvizsgáló, kamarai azonosító száma: 003958. Az éves beszámolót az IT elnök írja alá. A pénztár munkaszervezete az év nagy részében 6 fő alkalmazottal működött, 5 fő főmunkaidős munkaszerződés keretében, 1 fő határozott idejű szerződéssel. A napi munkát ügyvezető igazgató irányítja. 4
Az alkalmazottaknak 2007. évben 35 019 E Ft bér került kifizetésre, amelynek járulékai 11 359 E Ft terhet jelentettek. Választott tisztségviselőként 7-7 tagú Igazgatótanács és Ellenőrző Bizottság irányította, felügyelte a pénztár munkáját. A Küldöttközgyűlés által elfogadott díjazásban részesültek, melynek összege 14 718 E Ft, az e tiszteletdíjak után fizetett járulékok összege 4 268 E Ft volt. A biztonságos működés feltételei egész évben és a következő évre is adottak. Igazgatótanács elnöke Név: Születési év, hó, nap, hely: Lakcím: Iskolai végzettség: BALOGH LÁSZLÓ 1954. január 31. Bátaszék 2400 Dunaújváros, Kallós Dezső u.24.4.1. mérnök közgazdász Ellenőrző Bizottság elnöke Név: POSCHNÉ MATUSEK ZSUZSANNA Születési év, hó, nap, hely: 1957. augusztus 12. Sztálinváros Lakcím: 2400 Dunaújváros, Öreghegy u. 8. Iskolai végzettség: okleveles közgazda, okleveles könyvvizsgáló Ügyvezető igazgató Név: DR. VARGA SZABÓ LAJOSNÉ Nyirfa Judit Mária Születési év, hó, nap, hely: 1953. október 16. Budapest Lakcím: 2459 Rácalmás, Rózsa u. 9. Iskolai végzettség: okleveles közgazda, okleveles főiskolai végzettségű programozó matematikus A pénztárnak a működéssel kapcsolatos jövőbeni kötelezettsége nincs, csak rövid lejáratú kötelezettségek (szállítók, költségvetés, vagyonkezelők, letétkezelő) terhelik. A pénztártagokkal szembeni kötelezettségekre a tagok egyéni számláján és szolgáltatási számláján nyilvántartott fedezeti céltartalék befektetéseinek értéke nyújt fedezetet. A 2007. évben rendkívüli bevétel és rendkívüli ráfordítás nem volt. Az éves zárás során a 2007. IV. negyedéves felügyeleti jelentéshez képest az adatokban nem történt változás. A működés során keletkező veszélyes hulladéknak számító festékkazettákat, számítógépeket, alkatrészeket a szolgáltatók a csere alkalmával elszállítják a pénztárból. A pénztár működését rendkívüli események nem befolyásolták. A pénztár a 2007. évben a Számviteli törvény, az önkéntes pénztárakról szóló törvény és az önkéntes nyugdíjpénztárakra vonatkozó kormányrendeletek alapján elkészített Számviteli politikájában leírtakat maradéktalanul betartva működött. 5
Értékelési elvek A 223/2000. sz. kormányrendelet, amely a beszámolási és könyvvezetési kötelezettségről szól, részletesen taglalja az értékelési szabályokat, amelyeket a pénztár alkalmaz. - Az üzembe helyezett (használatba vett) immateriális javak és tárgyi eszközök után a 223/2000. sz. kormányrendelet 28. 1-4. bekezdése alapján a használatba vételt követő negyedévtől az előírt leírási kulcsokkal értékcsökkenést kell elszámolni. Kis értékű tárgyi eszközök max. 100 E Ft-ig beszerzéskor költségként elszámolásra kerülhetnek. - A mérlegben kimutatott eszközökről, követelésekről és kötelezettségekről év végén leltár készül. - A befektetések értékelése a rendeletben előírtak és a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete által kiadott szempontok szerint történik. - A letétkezelő által közölt forduló napi (mérlegnél 12. 31.) piaci érték és a nyilvántartási érték (a vételkori felhalmozott kamattal korrigált vételár) közti eltérés az értékelési különbözet, amely magában foglalja a felhalmozott kamatot, a járó osztalékot, devizaárfolyam-változásból adódó különbözeteket és az egyéb piaci értékítéletet, várható nyereséget és veszteséget. Az eszközök között eszközcsoportonként, mint értékelési különbözet, a források között a működési, a fedezeti, illetve a likviditási céltartalékon belül értékelési különbözetből képzett céltartalékként jelenik meg előjelének megfelelően. A tagok egyéni és szolgáltatási számláján, mint értékelési különbözetből képzett hozam könyvelésre kerül. - A Számviteli törvény 54. (8.) bekezdése szerinti értékelést, a lejáratig tartott értékpapírokra a pénztár nem alkalmazta. A pénztár éves beszámolóját december 31-i fordulónappal készíti el, a mérleg zárlati időpontja a tárgyévet követő január 31. A Mérleget a Küldöttközgyűlés fogadja el és a pénztár május 31-ig megküldi a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének. Mellékletek A Kiegészítő melléklet kötelező számszaki Kimutatásainak jegyzéke 1. Gazdálkodást jellemző mutatók 2. Tárgyi eszközök állománya 3 Hozamok negyedévenkénti alakulása, vagyonkezelőnként 4. Azonosítatlan befizetések 5. Pénztártól távozó tagokkal kapcsolatos adminisztrációs költségek 6. Mutatók 2003-2007. év 7. Grafikon: vagyonmegoszlás értékpapír-fajtánként 8. Grafikon: vagyonmegoszlás aránya vagyonkezelőnként Dunaújváros, 2008. 05. 22. Az Igazgatótanács nevében: Balogh László Igazgatótanács elnöke 6
A gazdálkodást jellemző mutatók 1. sz. melléklet 1. Éves taglétszám alakulása 2006. év (fő) 2007. év (fő) január 1-jei nyitó létszámunk: 10 672 9 841 új belépő 445 293 átlépő másik pénztárból: 12 11 szolgáltatásban részesült: 555 327 más pénztárba átlépő: 68 41 elhalálozott: 50 30 tagdíj nem fizetés miatt: kiléptetettek: kilépő 10 év után: 15 600 2 227 december 31-i záró létszám: 9 841 9 518 (ebből szüneteltet: járadék szolgáltatásban részesül:) tagdíjat nem fizető 18 16 1 647 14 17 1 718 2. Éves átlagos fizető taglétszám 2006. év: 8 333 fő 2007. év: 8 073 fő 3. Befektetések alakulása piaci értéken (%) 2006.12. 31. 2007.12. 31. - magyar állampapír (DKJ, MÁK) 87,3% 90,3% - egyéb kötvények 2,3% - - jelzáloglevél 2,4% 1,9% - részvény - magyar 5,4% 5,3% - befektetési jegy - magyar 0,4% 0,3% - külföldi befektetési jegy és részvény 1,4% 1,3% - készpénz, bankszámla 0,8% 0,9% Összesen: 100,0% 100,0% 4. Pénzügyi műveletek eredménye (E Ft) 2006. év E Ft 2007. év E Ft kamat bevételek + 548 464 + 606 803 osztalék + 4 613 + 12 997 egyéb nyereség + 162 034 + 136 618 értékelési különbözet változása +12 928-61 884 felhalmozott kamat (vételkori) - 120 779-164 136 egyéb ráfordítás - 91 458-37 438 befektetések költségei - 43 726-45 942 Összesen: + 472 086 + 447 018 7
5. 1 főre jutó nyugdíjszolgáltatás átlagos értéke járadék típusonként I. rész 2006. év 2007. év egyösszegű szolg. 449 fő 1 193 808 Ft/fő 309 fő 1 333 580 Ft/fő 5 éves,n.évenkénti jár. 2 fő 18 977 Ft/fő/n.év 1 fő 18 137 Ft/fő/n.év 5 éves, havi járadék 14 fő 60 289 Ft/fő/hó 10 fő 35 808 Ft/fő/hó 10 éves,n.évenkénti jár. 1 fő 13 750 Ft/fő/n.év 1 fő 20 400 Ft/fő/n.év 10 éves havi járadék 2 fő 21 036 2 fő 40 104 Ft/fő/hó 15 éves havi járadék 1 fő 7 500 Ft/fő/n.év 1 fő 7 500 Ft/fő/hó 6. Egyösszegű szolgáltatással kapcsolatos tény költségek (Ft): 2006.év 2007.év anyag jellegű ráfordítások 154 428 146 991 személyi jellegű ráfordítások 1 855 403 1 386 631 egyéb költség 585 747 551 383 Összesen 2 595 578 2 085 005 Egyösszegű szolgáltatást 309 fő kapott, az 1 főre jutó tényköltség átlagosan 6 747 Ft/főre alakult. A tagokkal szemben érvényesített költség 4 000 Ft/fő volt, a különbség a működési tartalékot terhelte. 7. Járadék szolgáltatás tényleges költsége (Ft) 2006.év 2007.év anyagi jellegű ráfordítás 2 538 1 822 személyi jellegű ráfordítások 2 402 7 112 egyéb költség 16 000 15 599 Összesen 20 940 24 533 Járadék szolgáltatást negyedévente 2 főnek, havonta 13 főnek utaltunk. Átlagosan 15 főnek fizettünk járadékot, a tényleges költség 1 635 Ft/fő volt. A járadékot igénybevevő tagokat költségtérítés nem terheli. Tehát a szolgáltatások összesített tényleges költsége átlagosan 6 471 Ft/fő volt. 8. Realizált hozam terhére kifizetett értékelési különbözet a szolgáltatást igénylő, kilépő, átlépő és elhunyt tagok elszámolásakor 2006.év (E Ft) 2007.év (E Ft) I. negyedév 44 705 19 038 II. negyedév 23 547 14 197 III. negyedév 11 128 17 103 IV. negyedév 14 862 18 422 Összesen 94 242 68 760 8
9. Hozamráta alakulása (%) 2006. év 2007. év N 0 B 0 N 0 B 0 pénztár egésze 6,71 7,33 6,01 6,62 fedezeti alapra jutó 6,73 7,35 5,95 6,57 10. Tartalékok tárgyévi tagdíjbevétele / tartalékok tárgyévi összes bevétele 2006. év (%) 2007. év (%) fedezeti tartalék 66,04 65,45 működési tartalék 73,64 76,10 likviditási tartalék 57,82 9,60 Összesen 66,36 65,67 11. Tartalékok tárgyévi hozama / tartalékok tárgyévi összes bevétele 2006. év (%) 2007. év (%) fedezeti tartalék 30,86 27,30 működési tartalék 10,80 14,38 likviditási tartalék 36,96 83,13 Összesen 29,84 26,95 12. Bér- és személyi jellegű kiadás / tárgyévi működési költség és ráfordítás 2006. év: 72,61% 2007. év: 69,29% 13. Igénybevett szolgáltatások költsége / tárgyévi működési költség és ráfordítás 2006. év: 5,26% 2007. év: 6,88% 14. Tartalékok befektetésével kapcsolatosan igénybevett szolgáltatás / tárgyévi működési költség és ráfordítás 2006. év (%) 2007. év (%) fedezeti tartalék 48,89 46,22 működési tartalék 0,55 0,79 likviditási tartalék 0,82 0,78 Összesen 50,25 47,78 Dunaújváros, 2008. 05. 22. Az Igazgatótanács nevében: Balogh László Igazgatótanács elnöke 9
Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár Tárgyi eszközök és immateriális javak állomány 2007.év 2.sz.melléklet 2007.év Imm.javak Tárgyi eszközök Megnevezés Vagyoni értékű jogok Szellemi termék Imm.javak összesen Számítástech.eszk Egyéb berend. Járművek Gépek,berend.össz. Me: Ft Bruttó érték nyitó 2 094 283 1 531 939 3 626 222 9 727 136 2 553 821 3 208 528 15 489 485 Bruttó érték növekedés - 88 718 88 718 3 873 059 335 879-4 208 938 Bruttó érték csökkenés - - 180 000-180 000-4 057 083-26 950 - - 4 084 033 Záró bruttó érték 2 094 283 1 440 657 3 534 940 9 543 112 2 862 750 3 208 528 15 614 390 Écs nyitó 270 491 982 084 1 252 575 7 421 381 2 370 608 2 245 964 12 037 953 Écs növekedés 335 084 208 242 543 326 2 291 342 366 362 641 704 3 299 408 Écs csökkenés - - 180 000-180 000-4 057 083-26 950 - - 4 084 033 Écs záró 605 575 1 010 326 1 615 901 5 655 640 2 710 020 2 887 668 11 253 328 Nettó Nyitó 1 823 792 549 855 2 373 647 2 305 755 183 213 962 564 3 451 532 Nettó záró 1 488 708 430 331 1 919 039 3 887 472 152 730 320 860 4 361 062 Balogh László Igazgatótanács elnöke 2008.05.22.
Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 3.sz.melléklet HOZAMOK 2007. I-IV. NEGYEDÉVRE VAGYONKEZELŐNKÉNT FEDEZETI ALAPRA A hazai és nemzetközi piacon befektetett vagyonra Megnevezés EQUILOR RT. CONCORDE RIF RIF NEMZETKÖZI ÖSSZESEN Kezelt piaci érték FA 03.31. 2 885 918 477 Ft 1 177 127 299 Ft 3 063 310 752 Ft 104 766 622 Ft 7 231 123 150 Ft A teljes FA százalékában (%) 39,91% 16,28% 42,36% 1,45% 100,00% Kezelt piaci érték FA 06.30. 2 991 105 816 Ft 1 238 875 939 Ft 3 183 517 475 Ft 108 799 008 Ft 7 522 298 238 Ft A teljes FA százalékában (%) 39,76% 16,47% 42,32% 1,45% 100,00% Kezelt piaci érték FA 09.30. 3 056 182 782 Ft 1 295 457 794 Ft 3 250 972 206 Ft 108 740 678 Ft 7 711 353 460 Ft A teljes FA százalékában (%) 39,63% 16,80% 42,16% 1,41% 100,00% Kezelt piaci érték FA 12.31. 3 055 161 882 Ft 1 296 720 767 Ft 3 250 758 156 Ft 104 009 194 Ft 7 706 649 999 Ft A teljes FA százalékában (%) 39,64% 16,83% 42,18% 1,35% 100,00% Hozam (nominális) 1-3 hó 1,66% 1,94% 1,56% -1,31% Referencia hozam 1-3 hó 1,69% 1,69% 1,69% -0,86% Hozam (nominális) 4-6 hó 3,20% 3,26% 3,44% 3,85% Referencia hozam 4-6 hó 3,27% 3,26% 3,27% 3,86% Hozam (nominális) 7-9 hó 1,70% 1,71% 1,45% -0,05% Referencia hozam 7-9 hó 1,62% 1,62% 1,62% -1,31% Hozam (nominális) 10-12 hó -0,03% 0,10% -0,01% -4,35% Referencia hozam 10-12 hó 0,16% 0,17% 0,16% -5,07% Hozam (nominális) 1-12 hó 6,66% 7,17% 6,58% -2,03% Referencia hozam 1-12 hó 6,89% 6,88% 6,89% -3,53% Balogh László Igazgatótanács elnöke 2008.05.22.
Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 4.sz.melléklet Azonosítatlan befizetések állomány változása 2007.év MEGNEVEZÉS NYITÓ NÖVEKEDÉS CSÖKKENÉS ZÁRÓ FT FT FT FT Munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések 12 252 181 1 005 220 972 1 007 686 245 9 786 908 Munkáltatóhoz nem rendelhető függő befizetések - 5 500 5 500 - Pénztártaghoz rendelhető függő befizetések - 78 208 699 78 208 699 - Összesen: 12 252 181 1 083 435 171 1 085 900 444 9 786 908 Az azonosítatlan befizetés 2007.december 31-i záróállományából mérlegkészítésig beazonosítva 9.734.058,- Ft Az azonosítatlan befizetés 2007.december 31-i záróállományából negyedéven túli azonosítatlan összeg: 8.000,- Ft. Azonosítatlan befizetések állományának csökkenése 30 napos időszakonként ÉV "BEAZONOSÍTÁS" ÖSSZEG FT 2007 30 napon belül 1 085 517 344 2007 31-60 nap között 312 300 2007 61-90 nap között 45 700 2007 91-120 nap között 25 100 2007 121-150 nap között - 2007 151-180 nap között - 2007 181-210 nap között - 2007 211-240 nap között - 2007 241-270 nap között - 2007 331-360 nap között - 2007 360 nap felett - 1 085 900 444 Balogh László 2008.05.22.
Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár Pénztártól távozó tagokkal kapcsolatos adminisztrációs költségek 5.sz.melléklet 2007.évi tény költségek Szolg.kifiz. (Ft) 326 fő (Ft/fő) Elhunytak (Ft) 27 fő (Ft/fő) Átlépők (Ft) 55 fő (Ft/fő) 10 év utáni kifiz (Ft) 728 fő (Ft/fő) anyagköltség 25 546 78 3 834 142 4 694 85 32 916 45 igénybevett szolg.költsége 123 267 378 12 750 472 24 342 443 533 203 732 egyéb szolg.költsége 194 365 596 5 900 219 19 302 351 141 605 195 személyi jell.költségek 1 393 743 4 275 287 594 10 652 220 200 4 004 1 899 352 2 609 Számítástech.szoftver fejl.költsége 372 617 1 143 32 559 1 206 66 323 1 206 877 881 1 206 összesen: 2 109 538 6 471 342 637 12 690 334 861 6 088 3 484 957 4 787 A tagokra áthárított adminisztrációs költség 2007.évben 4000 Ft/ tag.a kétszeri elszámolás miatt a szolgáltatás kifizetésnél a végelszámoláskor a többi kifizetésnél pedig az előleg fizetésnél történik az adminisztrációs díj levonása, elszámolása. érvényesített adm.költség 1 308 000 4 000 108 000 4 000 220 000 4 000 2 912 000 4 000 eltérés - 801 538-2 471-234 637-8 690-114 861-2 088-572 957-787 összes költség Ft 6 271 993 összes létszám fő 1 136 összes átlag Ft/fő 5 521 A tényleges költségek számításánál nem vettük figyelembe az általános költségek tárgyévi összegét, csak a ténylegesen "megfogható" költségeket. Balogh László Igazgatótanács elnöke 2008.05.22.
Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár Mutatók 2003-2007.év 6.sz.melléklet 2003 2004 2005 2006 2007 Vagyon FA nyilvánt. Érték eft 5 673 986 6 685 888 6 495 677 6 729 046 7 472 007 ért.kül eft 6 026 427 408 316 149 342 087 276 019 Piaci érték eft 5 680 012 7 113 296 6 811 826 7 071 133 7 748 026 Vagyon MA nyilvánt. Érték eft 58 551 63 204 78 634 159 124 148 207 ért.kül eft 10 714 14 942 15 704 2 728 5 346 Piaci érték eft 69 265 78 146 94 338 161 852 153 553 Vagyon LA nyilvánt. Érték eft 122 065 140 176 166 938 114 593 121 877 ért.kül eft 781 7 295 2 751 2 716 4 282 Piaci érték eft 122 846 147 471 169 689 117 309 126 159 Vagyon összesen nyilvánt.érték eft 5 854 602 6 889 268 6 741 249 7 002 763 7 742 091 ért.kül eft 17 521 449 645 334 604 347 531 285 647 Piaci érték eft 5 872 123 7 338 913 7 075 853 7 350 294 8 027 738 Vagyonból befektetés Befektett pénzügyi eszk. eft - - - - ebből ért.kül eft - - - - Forgóeszközök értékpapírok (piaci érték) eft 5 855 149 7 328 244 6 856 402 7 326 938 7 989 261 pénzeszközök (piaci érték) eft 31 570 26 878 331 311 58 060 74 539 forgóeszközök ért.kül eft 17 522 449 645 334 604 347 531 285 647 Pénztár záró létszám fő 10 629 10 631 10 672 9 841 9 518 Nettó Hozam Pénztár egésze % 2,83 14,9 10,1 6,71 6,01 FA % 2,76 14,8 10,0 6,73 5,95 Egyéni szlák átl.értéke Ft/fő 533 868 668 405 637 753 717 487 813 091 Átlagos havi tagdíj befiz. Ft/fő/hó 8 117 9 019 10 716 10 498 11 242 Tagdíj bevétel megoszlása egyéni % 23,82 24,99 30,15 24,90 24,00 munkáltatói % 76,18 75,01 69,85 75,10 76,00 Szolgáltatás kifizetés Egyösszegű szolg fő 296 338 365 449 309 eft 208 104 273 791 389 903 536 020 412 076 eft/fő 703 810 1 068 1 194 1 334 Járadék szolg fő 9 12 15 17 15 eft 791 1 955 2 942 10 977 5 504 eft/fő/év 88 163 196 646 367 Elhunytak örököseinek kifizetés fő 34 30 39 35 27 eft 16 147 14 134 26 152 22 693 19 310 eft/fő 475 471 671 648 715 10 év lejártával összefüggő kilépő fő 387 270 235 eft 132 202 121 976 132 165 eft/fő 342 452 562 10 év lejártával összefüggő visszatérítés fő 3 654 976 493 eft 1 456 773 452 045 234 616 eft/fő 399 463 476 Átvitt fedezetek fő 30 94 123 52 55 eft 13 682 27 283 27 236 32 696 33 180 eft/fő 456 290 221 629 603 Áthozott fedezetek fő 8 7 43 18 16 eft 1 110 3 123 5 928 4 461 4 427 eft/fő 139 446 138 248 277 Balogh László Igazgatótanács elnöke 2008.05.22.
Táblakód: 73OD Vonatkozási idő : 20070101-20071231 Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: 73OD Cash-Flow kimutatás Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód 1 2 3 c d 001 73OD01 002 73OD02 003 73OD03 004 73OD04 005 73OD05 006 73OD06 007 73OD07 Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/ ) Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/ ) Immateriális javakra adott előlegek állomány változása (+/ ) Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/ ) Beruházások, beruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/ ) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/ ) Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/ ) 10 034 12 284 E 1 094 455 E 120 910 E 008 73OD08 Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/ ) 009 73OD09 Tartaléktőke állomány változása (+/ ) 70457 1 368 E 010 73OD10 Követelésállomány változása (+/ ) 129 960 144 771 E 011 73OD11 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/ ) 457 588 724 208 E 012 73OD12 Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/ ) 013 73OD13 Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/ ) 5 897 326 E 014 73OD14 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/ ) 015 73OD15 Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/ ) 702 702 E 016 73OD16 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/ ) 2 045 1 667 E 017 73OD17 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) 018 73OD18 Hitel, kölcsön visszafizetés ( ) 019 73OD19 Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/ ) 8 810 2 465 E 020 73OD20 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/ ) 58 291 142 174 E 021 73OD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése ( ) 022 73OD22 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) 023 73OD23 024 73OD24 Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/ ) Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/ ) 8 26 E 9 364 E Kitöltés dátuma: 20080522 A kitöltésért felelős személy neve: Barta Ferencné Balogh László s.k. Cégszerű aláírás:
Táblakód: 73OD Vonatkozási idő : 20070101-20071231 Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: 73OD Cash-Flow kimutatás Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód 1 2 3 c d 025 73OD25 Fedezeti céltartalékképzés (+) 1 406 430 1 575 717 E 026 73OD26 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) 771 880 E 027 73OD27 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) 0 1 310 E 028 73OD28 Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) 4 461 4 427 E 029 73OD29 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból ( ) 234 22 E 030 73OD30 Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése ( ) 32 695 33 180 E 031 73OD31 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból ( ) 596 713 385 970 E 032 73OD32 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra ( ) 547 245 417 580 E 033 73OD33 Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/ ) 1 406 0 E 034 73OD34 Likviditási céltartalékképzés (+) 17 242 8 198 E 035 73OD35 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) 234 22 E 036 73OD36 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) 037 73OD37 Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba ( ) 771 880 E 038 73OD38 Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe ( ) 69 050 57 E 039 73OD39 Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/ ) 040 73OD40 Pénzeszköz változás 273 229 16 479 E 041 73OD401 Készpénz állomány változása (forint és valutapénztár) 168 207 E 042 73OD402 Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása 273 397 16 686 E Kitöltés dátuma: 20080522 A kitöltésért felelős személy neve: Barta Ferencné Balogh László s.k. Cégszerű aláírás:
Táblakód: 73OEA Vonatkozási idő : 20070101-20071231 Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: 73OEA Fedezeti céltartalék Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 c d 001 73OEA1 I. Egyéni számlákon 002 73OEA101 Nyitó állomány 6 794 789 7 049 315 E 003 73OEA102 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) 994 584 1 106 074 E 004 73OEA103 Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) 4 461 4 427 E 005 73OEA104 Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+) 562 585 571 903 E 006 73OEA105 Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet (+/ ) 25 827 66 377 E 007 73OEA106 Likviditási tartalékokből átcsoportosítás (+) 771 880 E 008 73OEA107 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) 1 408 1 310 E 009 73OEA108 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba ( ) 551 034 417 225 E 010 73OEA109 Tagoknak, kedvezményezetteknek, munkáltatóknak visszatérítés ( ) 596 713 385 970 E 011 73OEA110 Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása ( 32 695 ) 33 180 E 012 73OEA111 Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások ( ) 18 346 21 822 E 013 73OEA112 Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások ( ) 133 272 81 516 E 014 73OEA113 Egyéb változás (+/ ) 234 22 E 015 73OEA114 Egyéni számlák záróállománya 7 049 315 7 725 177 E 016 73OEA2 II. Szolgáltatási tartalékon 017 73OEA201 Nyitó állomány 17 037 21 818 E 018 73OEA202 Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) 551 034 417 225 E 019 73OEA203 Más pénztárból átlépő tagok által hozott tagi követelés (+) 020 73OEA204 Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) 021 73OEA205 Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet (+/ ) 111 308 E 022 73OEA206 Szolgáltatási tatalékot megillető hozambevételek (+) 921 1 125 E 023 73OEA207 Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) 024 73OEA208 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) 025 73OEA209 Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások ( ) 544 391 416 272 E 026 73OEA210 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés ( ) 645 0 E 027 73OEA211 028 73OEA212 Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének 0 átadása ( ) 0 E Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások ( 2 209 ) 1 308 E 029 73OEA213 Szolgáltatási számlát terhelő egyéb kiadások ( ) 030 73OEA214 Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos kiadások ( ) 42 47 E Kitöltés dátuma: 20080522 A kitöltésért felelős személy neve: Barta Ferencné Balogh László s.k. Cégszerű aláírás:
Táblakód: 73OEA Vonatkozási idő : 20070101-20071231 Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: 73OEA Fedezeti céltartalék Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód 1 2 3 c d 031 73OEA215 Egyéb változás (+/ ) 2 0 E 032 73OEA216 Szolgáltatási tartalék záró állománya 21 818 22 849 E Kitöltés dátuma: 20080522 A kitöltésért felelős személy neve: Barta Ferencné Balogh László s.k. Cégszerű aláírás:
Táblakód: 73OEB Vonatkozási idő : 20070101-20071231 Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: 73OEB Likviditási tartalékok Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód 1 2 3 c d 001 73OEB1 I. Likviditási portfolió értékelési különbözetére 002 73OEB101 Nyitó állomány 2 751 2 716 E 003 73OEB102 Tárgyévben likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett céltartalék (+) 35 1 566 E 004 73OEB103 005 73OEB104 006 73OEB105 007 73OEB106 008 73OEB107 009 73OEB108 010 73OEB109 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára ( ) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba ( ) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás működési célra ( ) E E 011 73OEB110 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra ( ) 012 73OEB111 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának záró állománya 2 716 4 282 E 013 73OEB2 II. Azonosítatalan befizetések befektetési hozamára 014 73OEB201 Nyitó állomány 2 39 E 015 73OEB202 Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+) 862 936 E 016 73OEB203 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) 017 73OEB204 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) 018 73OEB205 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) 019 73OEB206 Azonosítatalan befizetések befektetési hozama kockázati tartalékának gyéb bevételei (+) Kitöltés dátuma: 20080522 A kitöltésért felelős személy neve: Barta Ferencné Balogh László s.k. Cégszerű aláírás:
Táblakód: 73OEB Vonatkozási idő : 20070101-20071231 Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma: 73OEB Likviditási tartalékok Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 020 73OEB207 021 73OEB208 022 73OEB209 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára ( ) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba ( ) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba ( ) Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód 1 2 3 c d 761 866 E 50 57 E 023 73OEB210 024 73OEB211 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra ( ) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának záró állománya 10 4 E 39 48 E 025 73OEB3 III. Egyéb likviditási célokra 026 73OEB301 Nyitó állomány 166 940 114 554 E 027 73OEB302 Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+) 16 380 7 262 E 028 73OEB303 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) 029 73OEB304 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) 030 73OEB305 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás működési céltartalékból (+) 031 73OEB306 Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+) 244 26 E 032 73OEB307 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára ( ) 10 14 E 033 73OEB308 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba ( ) 034 73OEB309 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás működési célra ( ) 69 00 035 73OEB310 Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra ( ) 036 73OEB311 Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya 114 554 121 828 E Kitöltés dátuma: 20080522 A kitöltésért felelős személy neve: Barta Ferencné Balogh László s.k. Cégszerű aláírás:
Táblakód: 73OEC Vonatkozási idő : 20070101-20071231 Adatszolgáltató neve: 73OEC Céltartalékok állománya összesen Adatszolgáltató törzsszáma: Nagyságrend: ezer forint Nyitó állomány Tárgyévi változások Záró állomány Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 4 c d e 001 73OEC01 Működési céltartalék 2 728 2 618 5 346 E 002 73OEC011 jövőbeni kötelezettségekre 0 003 73OEC012 működési portfolió értékelési különbözetére 2 728 2 618 5 346 E 004 73OEC02 Fedezeti céltartalék 7 071 133 676 893 7 748 026 E 005 73OEC021 egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt) 7 049 315 675 862 7 725 177 E 006 73OEC022 szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) 21 818 1 031 22 849 E 007 73OEC03 Likviditási és kockázati céltartalék 117 309 8 849 126 158 E 008 73OEC031 értékelési különbözetre 2 716 1 566 4 282 E 009 73OEC032 egyéb likviditási célokra 114 554 7 274 121 828 E 010 73OEC033 azonosítatlan befizetések befektetési hozamára 39 9 48 E 011 73OEC04 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 6 725 326 7 051 E 012 73OEC041 működési célú 404 25 429 E 013 73OEC042 fedezeti célú 6 254 363 6 617 E 014 73OEC043 likviditási és kockázati célú 67 62 5 E 015 73OEC05 Összesen: 7 197 895 688 686 7 886 581 E Kitöltés dátuma: 20080522 A kitöltésért felelős személy neve: Barta Ferencné Balogh László s.k. Cégszerű aláírás:
Táblakód: 73OF Adatszolgáltató neve: Vonatkozási idő : 20070101-20071231 73OF A taglétszám alakulása Fő Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 c 001 73OF1 Időszak elején 9 841 E 002 73OF2 Időszak alatti változás 323 E 003 73OF21 Új belépő 293 E 004 73OF22 Átlépő más pénztárból 11 E 005 73OF221 Önsegélyező pénztárból átlépő 0 E 006 73OF23 Átlépő más pénztárba 41 E 007 73OF24 Szolgáltatásban részesült 327 E 008 73OF25 Elhalálozott 30 E 009 73OF26 Kilépett 221 E 010 73OF27 Egyéb megszünés 8 E 011 73OF3 Időszak végén 9 518 E 012 73OF31 Ebből: szüneteltető 14 E 013 73OF32 járadékot igénybe vevő 17 E Adatszolgáltató törzsszáma: Kitöltés dátuma: 20080522 A kitöltésért felelős személy neve: Barta Ferencné Balogh László s.k. Cégszerű aláírás:
Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 7.sz.melléklet A vagyon megoszlása értékpapír fajtánként piaci értéken 2007.év Nyitó állomány összesen Záró állomány összesen JELZ.LEV. 2.4% RÉSZVÉNY 5.4% BEF.JEGY 0.4% KÜLF. ÉP. 1,4% BANKSZLA KP. 0.8% RÉSZVÉNY 5,3% JELZ.LEV. 1,9% BEF.JEGY 0,3% KÜLF. ÉP. 1,3% BANKSZLA KP. 0.9% EGYÉB KÖTV. 2,3% MAGYAR ÁLLAMP. 87,3% MAGYAR ÁLLAMP. 90,3% 2008.05.22. Balogh László s.k. Igazgatótanács elnöke
Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 8.sz.melléklet VAGYON MEGOSZLÁSÁNAK ARÁNYA VAGYONKEZELŐNKÉNT PIACI ÉRTÉKEN 2007. 12. 31. CONCORDE 16.11% SAJÁT 0,92% RIF NEMZETKÖZI 1.29% EQUILOR 38,71% RIF 42,97% EQUILOR RIF RIF NEMZETKÖZI CONCORDE SAJÁT 2008.05.22. Balog László s.k. Igazgatótanács elnöke